证券有限责任公司清算差错等级管理办法模版.docx

证券有限责任公司清算差错等级管理办法第一章 总 则第一条 为加强清算部门工作的安全管理，及时准确地报告、记录和处理差错，特制定本办法。第二条 本办法适用于公司清算部门的相关业务。第三条 本办法所称差错是指公司清算部门涉及的清算交收、系统运维和资产管理业务中由于人为因素而出现的失误、错误等情况，且问题未得到正确处理，造成托管的客户资金、股份损失、公司财产损失或对公司造成负面影响。第二章 差错等级与内容第四条 差错分为重大差错、严重差错、一般差错三个等级。（一）重大差错主要是指在工作过程中，造成客户资金不安全，交易受到限制，产生法律纠纷，被监管机构批评等情况，属于公司不可控范围。（二）严重差错主要是指在工作过程中，违反操作流程等原因所造成的错误，造成不良影响但属于公司可控范围。（三）一般差错主要是指在工作过程中，由于责任心不强等原因所造成的错误，造成一定的风险，但属于部门内部可控范围。第五条 重大差错包括：（一）清算岗1、由于PROP、D-COM等生产系统及备用系统均瘫痪，登记公司结算文件无法正常收取的情况；2、由于法人清算生产系统及备用系统均瘫痪，法人清算业务无法正常进行的情况；3、清算人员擅离职守，对当日的清算工作没有进行实际操作，客户、登记公司及其他交收机构出现股份和资金未能按时交收的情况；4、清算人员未向存管银行发送当日清算数据而导致资金无法划付，产生资金交收透支的情况。（二）交收岗1、交收人员擅离职守，对当日的交收工作没有进行资金划付，造成公司交收违约；2、不妥善保管印鉴及密钥，造成丢失或损坏，无法进行资金划付，造成公司交收违约；3、资金管理不善，导致客户保证金被挪用的情况；4、登记公司相关平台交收业务未及时办理或违反登记公司业务要求，被登记公司提请证监会，致使被证监会点名批评的情况。（三）估值岗1、估值人员违反相关规定未以资产管理产品为会计核算主体，单独建账、独立核算，未单独编制财务会计报告，单独提供估值数据的情况；2、估值人员未与托管人定期对账，未对托管资产定期核查，导致托管资产被挪用的情况。第六条 产生严重差错的情况：（一）清算岗1、法人清算系统、银企直联系统、投保基金数据报送系统、PROP、D-COM、深圳开户小站等生产系统出现故障30分钟以上的情况；2、清算人员未按照正常操作流程进行清算系统业务参数的更改或新业务参数的配置，导致清算结果大面积出错的情况；3、清算人员未按照正常操作流程设置利率、税率等参数，导致在季度结息时大面积出现客户流水错误、结息资金错误，影响客户交易的情况；4、清算人员未按照正常操作流程检查核对登记公司及其他交收机构相关清算数据，导致部分客户、登记公司及其他交收机构出现股份和资金未能按时交收的情况； 5、未按照正常操作流程进行手工分派权益，出现大面积错误的情况，造成法律纠纷的情况。（二）交收岗1、未按照正常操作流程查看预清算数据或资金到账状态，产生证券被待交收的情况；2、未按正常流程管理资金，导致登记公司最低备付金连续不足，被登记公司警示或通报批评的情况；3、未按正常流程管理资金，导致营业部或者总部的外币客户资金被质押的情况；4、自有资金未调整或调整有误，无法弥补，导致公司利益受到损失的情况；5、清算部负责的登记公司相关平台业务未及时办理或违反登记公司其他业务要求，被登记公司警示或通报批评的情况。（三）估值岗1、估值人员未按照正常操作流程进行资产管理业务参数的更改或新产品参数的配置，未按正常操作流程进行资产管理业务估值，在与资产托管人的估值数据不一致时，仍然按错误估值数据发布的情况；2、估值人员未按要求提供相关报表，被证监会警示或通报批评的情况。第七条 产生一般差错的情况：（一）清算岗1、法人清算系统、银企直联系统、投保基金数据报送系统、PROP、D-COM、深圳开户小站等生产系统出现故障15分钟以上30分钟以下的情况；2、由于清算人员疏忽，导致个别交易品种未做清算，致使个别客户交易受到影响；3、清算人员向基金公司发送委托数据未仔细核查，导致发送数据不完整，致使个别客户交易未完成；4、手工权益个别客户出现利息分配错误且未及时更正，导致公司或客户资产受到损失；5、银证转账出现异常，清算过程未被发现的情况。（二）交收岗1、由于对营业部外币资金管理的疏忽，造成单个营业部出现交收透支，但未影响公司整体交收情况；2、由于疏忽资金管理，导致客户交收资金不足，占用自营资金垫付客户交收；3、由于疏忽资金管理，导致登记公司最低备付金出现不足。（三）估值岗由于估值人员疏忽，未及时向有关部门提供相关报表的情况。第三章 报告与登记第八条 发生差错后，最先发现者应立即报告清算部负责人，同时采取措施，防止差错扩大，严重差错必须逐级报告至主管领导，重大差错必须逐级报告至公司总经理；涉及需要向监管部门报告的，经公司领导同意后，由公司合规部在规定时间内向相关的监管机构报告。差错情况报告后出现新情况的，应当及时补报。第九条 报告事项应当包括下列内容：（一）差错发生的原因；（二）差错发生的时间、地点以及现场情况；（三）差错的简要经过；（四）初步估计的对公司的影响情况；（五）可能采取的补救措施；（六）其他应当报告的情况。第十条 清算部内部建立差错登记表，发生一般差错、严重差错及重大差错均应由相关人员及时登记，保留样本，不得隐瞒。第十一条 登记事项至少应包括下列内容：（一）差错发生的原因；（二）差错发生的时间、地点以及现场情况；（三）差错责任人；（四）差错的简要经过；（五）对公司的影响情况；（六）已经采取的措施；（七）最终的解决情况。第四章 责任划分第十二条 差错责任人为差错事项涉及的清算部相关岗位员工。第十三条 对于出现的差错，当日直接从事该项业务的员工承担主要责任，复核人员根据责任大小承担同等责任或次要责任。第十四条 清算部负责人与分管领导根据事故产生的具体情况对差错责任人应承担的差错责任进行确认。第十五条 对于工作中出现差错并由此给公司、客户造成损失或给公司带来负面影响的责任人员，由公司根据相关规定进行处罚。第五章 附 则第十六条 本办法由公司清算部负责解释。第十七条 本办法自颁布之日起施行。附件：xx证券清算差错处理登记表