国企合规管理体系建设中存在的问题及对策研究.pdf

年第 期江苏经贸职业技术学院学报总第 期：国企合规管理体系建设中存在的问题及对策研究郑建伟，顾家龙（湖北文理学院 政法学院，湖北 襄阳；襄阳市高新区检察院，湖北 襄阳）摘 要：国企是政府管控的企业，要想得到稳定、长足、良性的发展，必须以国家法律为依托进行治理。依法治理企业的关键是建立合乎法律规定的管理体系。从国企合规管理现状、国企合规管理体系建设的意义、国企合规管理体系建设的要素、国企合规管理体系建设过程中存在的问题以及对策研究等方面展开论述，以期为企业合规管理提供一定的借鉴。关键词：国企；合规；管理；风险；对策 中图分类号：文献标志码：文章编号：（）一、国企建设合规管理体系的意义合规就是企业的日常管理工作与国家法律法规相适应，所有管理行为符合行业规范和准则，员工的行为遵守行业道德规范和职业操守。（一）国企建设合规管理体系是国家建设法治社会的必然趋势国家目前正全面推进法治社会建设，为各行各业的改革创造了良好的社会条件。这也使得所有企业都能享有公平竞争的权利，同时对其遵守国家法律和行业规定提出了新的要求。国务院国有资产监督管理委员会秘书长彭华岗强调：任何企业都必须遵循依法合规经营，国有企业特别是中央企业必须在合规经营方面发挥表率作用。这种积极的合规行为有助于国有企业在市场竞争中发挥示范作用，同时也能够增强企业的可信度和声誉。通过积极遵守法律法规和行业规定，国有企业能够建立规范、透明、公正的经营秩序，为整个社会营造公平竞争的市场环境。（二）国企建设合规管理体系是企业良性发展的重要保证国资委从法律层面对国有企业的制度建设标准、管理工作体系以及日常工作机制提出了要求和标准。通过优化合规管理体系，企业能够完善内部制度和流程，确保经营行为符合法律法规和行业准则。合规管理体系的建设还有助于预防和控制风险，防止违规操作和损害企业声誉的发生。同时，合规管理体系还能提升企业的诚信形象，增强与国家、社会以及其他企业的合作信任。国有企业积极构建合规管理体系，不仅能满足国家对企业的要求，还能为企业提供稳定的发展环境和可持续发展的基础。合规管理体系的优化还能提升企业的竞争力和市场地位，使企业更好地适应复杂多变的市场环境。（三）国企建设合规管理体系是顺应行业发展的必然要求国家法治建设战略为国企的发展带来了巨大商机，但也面临着更加严峻的监管环境、业态环境和竞争环境。为了保持良性发展，国企必须以自身为基准，积极主动地建设合规管理体系。国有企业需要根据国家法制要求和行业规范，优化其管理体系，以适应变化多样的市场环境。通过建设合规管理体系，国企可以确保企业内部运营符合法律法规，并提高对外沟通与合作的透明度与可信度。合规管理体系还能够帮助企业预防和控制风险，提升企业的竞争力和市场地位。国企建设合规管理体系不仅有利于在国内市场保持竞争力，还为企业拓展国际市场提供动力。收稿日期：基金项目：年度湖北省人民检察院检察理论与应用研究课题“涉案企业合规中的单位犯罪问题研究”（）作者简介：郑建伟（），男，湖北文理学院政法学院讲师，硕士；顾家龙（），男，襄阳市高新区检察院检察长。（四）国企建设合规管理体系是时代变革的迫切需要当前社会经济制度正处于深化改革的阶段，新型商业模式层出不穷，并且行业监督管理越来越严格。为了适应时代和社会的巨大变革，国有企业需要未雨绸缪，积极控制整个发展过程，并建立完善的处理违规违法问题的体系，不断锻造自身以适应社会发展的需求。国有企业还应充分利用现代科技手段，建立信息化、数字化的合规管理系统，实现对企业各项经营活动的全面监督与管理。通过加强内外部沟通与协作，与政府相关部门保持紧密联系，及时了解和遵守最新的法律法规要求。只有通过建设合规管理体系，国有企业才能够在时代变革中稳定发展，并为社会经济制度改革做出积极贡献。二、国企合规管理体系建设中存在的不足（一）合规管理体系建设停留于表面我国国有企业基本都建立了合规管理体系，设立了专门的部门并发布了相应制度。然而，很多国有企业制定的合规管理制度更偏重于管理原则，仅在大方向上给予指导，对重点工作方面的细化不足。国有企业主要以合规管理指引为依据，在制度建设中摘抄国家制度规章，并未根据企业实际情况进行细化和形成明确的细则，缺乏员工参考的具体指导。此外，风险评估、制度审查、制度评价、违规追责等方面的规定也不够细化，导致难以掌握执行的尺度。合作对象的合规要求也较低，仅限于基本的国家合规管理制度，未制定适应企业管理发展的行为准则。换言之，国企的合规管理体系建设只停留在指导企业发展的层面，尚未与企业经营发展和业务管理充分融合，存在表面化和执行困难的问题。（二）合规管理体系建设依然一盘散沙国有企业基本上都建立了合规管理体系，并设立了专门的合规管理部门，但部分企业的合规管理仅限于责任部门，其他部门并未将其视为自身的责任。这导致合规管理职能在法务、纪检、财务、风控等部门中分散，职责界限不清晰，出现了职能重叠和职能真空的情况，合规管理难以得到真正的落实。责任部门在具体操作执行中起到领导作用，尤其需要进行监督管理，并在发现问题时进行公正执法。然而，在公正执法过程中存在一系列问题，如执法标准不统一、执法力度偏差、执法程序纰漏以及执法形式主义等。这些问题表明国有企业在合规管理方面缺乏规范性和系统性，存在着合规管理的巨大隐患。（三）合规管理体系运行和保障机制尚不完善为了确保合规管理体系的有效运行，需要有强有力的保障制度支持。然而，国有企业在日常工作考核中仍然将业绩作为重点，并未将合规管理列为考核的重点内容。合规管理也未被纳入岗位责任、考核评价和违规追责的必要选项。尤其在合规管理宣传方面存在巨大偏差，员工尚未形成合规管理意识，仍处于被动合规的阶段。三、国企合规管理体系建设的对策（一）形成合规管理的文化理念是国企合规管理体系建设的重点国企要取得商业成功，必须防范经营风险并依法合规经营。在建设合规管理文化方面，关键是树立依法治理企业的理念。任何制度的贯彻落实都依赖于员工自觉遵守，因此，树立良好的合规文化理念，强化每位员工的合规意识，是企业合规体系发挥作用的前提。需要针对不同岗位和工作性质有针对性地培训合规知识，普及全员的合规相关知识，并明确各自工作岗位存在的违规风险点。只有全面提高员工对合规文化的认知水平，才能为企业合规制度的有效执行奠定基础。通过这样的努力，国企可以确保各级组织形成合力，推动各项业务有序开展。全体员工形成“人人合规工作，事事合规完成”的合规意识，将助推企业实现高质量发展。（二）建立有效的组织管理体系是国企合规管理体系建设的保证合规管理的推行需要有效的组织保障。年，国资委发布了中央企业合规管理指引（试行），确立了 个层级的合规管理组织。国企合规管理领导小组应充分发挥组织协调能力，在提前谋划和积极组织方面做好准备，确保每个部门的合规管理人员和负责人到位，并使合规管理负责部门发挥积极作用，完善合规管理体系。为了有效组织保障合规管理，需要从两个方面入手。第一，要为合规管理责任部门配备充足的专业人才。企业合规涉及众多领域，既包括专业生产领域的安全保障、质量保障和环境污染等专业知识，也涉及经营过程中的法律知识。因此，在企业合规组织建设中，需要配置相应的专业人才，而不仅依靠各级管理干部。第二，要积极组织合规管理培训，不断提升合规管理人员的专业水平。通过深入学习了解国家颁布的相关合规法律法规，并结合本企业实际情况，准确查找和识别潜在风险点。同时，收集、整理、分析本企业或本行业出现的违规事件，总结经验教训，并制定切实可行的合规管理制度和细则，以提高企业的合规管理水平。（三）完善的合规管理制度是国企合规管理体系建设的根基国企合规管理体系建设最根本的是建立完整的合规管理制度。首先，需要从顶层设计企业合规管理的构建方案，制定详细而系统的合规文件。这些文件主要包括符合规定的指导文件、详细的合规政策、完善的管理团队、切合实际的管理规范、协调一致的管理程序、规范的工作流程、独立的审计机构和合理的风险评估制度等。此外，还应结合企业的重点领域，制定专业化的合规指引，建立风险清单，使合规管理体系更加系统和完备。同时，需要及时修订企业的合规管理制度，明确责任部门与其他部门之间的责任关系，明确职责和领域，避免责任权利空缺，确保合规管理工作的无缝衔接，实现从外部合规管理到部门合规管理的转变。（四）高效的运营保障机制是国企合规管理体系建设的保障切实开展国企合规管理体系建设，需要明晰职责与权利、梳理权限范围，并制定可行的运营保障机制。首先，要充分识别企业合规管理中存在的风险，并建立预警机制和应对机制。通过对企业经营流程的分析评估，列出合规风险清单和合规义务清单，提前识别潜在的风险并采取措施进行规避。同时，建立合规管理的审查制度，融合风险审查、法律审查和合规审查，力争从源头上发现违规倾向或行为，避免重大管理失误。其次，应建立违规追责和合规奖励制度。通过细化违规问题并制定合规管理培训计划，使员工充分了解合规管理规章制度，减少违规行为。同时，制定违规惩处细则，提高违规成本和威慑力。建立合规奖励机制，在绩效考核中增加合规考核内容，对执行优秀的员工和部门予以奖励。最后，应推进合规管理体系的信息化建设，将合规管理的信息化平台与企业经营中的风险点进行对接，实时管控风险并构建举报信息平台。参考文献：蒲晓磊大型公司要加强合规管理接受政府和公众监督法治日报，（）杨俊翔，黄欣企业合规管理控制模式及其适用情形分析企业改革与管理，（）：于强伟合规管理企业可持续发展的压舱石企业家，（）：责任编辑：侯 波 ，（，；，）：，：；