互联网支付公司客户备付金管理办法》模版.docx

xx信息技术有限公司客户备付金管理办法一、总 则（一）为规范xx客户备付金管理，保障客户合法权益，促进支付业务健康有序发展，根据支付机构客户备付金管理办法（中国人民银行公告【2013】第6号）、非金融机构支付服务管理办法（中国人民银行公告【2010】第2号）、xx集团境内银行账户管理办法（修订）（xx集团财【2010】74号）等规定，制定本办法。（二）本办法适用于xx客户备付金的存放、归集、使用、划转等存管活动。本办法所称客户备付金，是指xx为办理客户委托的支付业务而实际收到的预收待付货币资金。（三）xx接收的客户备付金必须全额缴存至公司在备付金银行开立的备付金专用存款账户。本办法所称备付金银行，是指与xx签订协议、提供客户备付金存管服务的境内银行业金融机构，包括备付金存管银行和备付金合作银行。本办法所称备付金专用存款账户，是指xx在备付金银行开立的专户存放客户备付金的活期存款账户，包括备付金存管账户、备付金收付账户和备付金汇缴账户。（四）客户备付金只能用于办理客户委托的支付业务和本办法规定的情形，不得挪用、占用、借用客户备付金，不得以客户备付金为他人提供担保。二、备付金银行账户管理（一）备付金银行应当符合下列条件：1.总资产不得低于2000亿元，有关资本充足率、杠杆率、流动性等风险控制指标符合监管规定。公司在同一备付金银行仅开立备付金汇缴账户的，该银行的总资产不得低于1000 亿元。2.具备监督客户备付金的能力和条件，包括有健全的客户备付金业务操作办法和规程，监测、核对客户备付金信息的技术能力，能够按规定建立客户备付金存管系统。3.境内分支机构数量和网点分布能够满足xx的支付业务需要，并具有与xx业务规模相匹配的系统处理能力。4.具备必要的灾难恢复处理能力和应急处理能力，能够确保业务的连续性。5.另外，在选择备付金银行时，需结合各业务部门自身业务需要，综合考虑银行成本及公司整体备付金银行账户规划，由xx云商银行合作部提交申请，资金管理部最终确定。审批路径为：xx资金管理部报xx云商首席财务官xx物流财务部xx物流首席财务官xx集团财务公司（二）xx资金管理部负责xx备付金银行账户的整体规划，负责银行账户的开立及账户信息的维护，负责账户手续费收入提取、银行手续费支出、备付金账户收益管理，运营部负责备付金银行账户的商户结算、退款及其他实际业务需求和满足监管机构的其他监管要求。xx资金管理部与xx风险合规部定期或不定期对备付金资金使用情况进行检查，并出具检查报告。在此过程中，xx运营部需配合检查。（三）应当并且只能选择一家备付金存管银行，可以根据业务需要选择备付金合作银行。本办法所称备付金存管银行是指可以办理客户备付金的跨行收付业务，并负责对xx存放在所有备付金银行的客户备付金信息进行归集、核对与监督的备付金银行。本办法所称备付金合作银行是指可以办理客户备付金的收取和本银行支取业务，并负责对xx存放在本银行的客户备付金进行监督的备付金银行。（四）确定备付金银行后，应当与备付金银行或其授权的一个境内分支机构签订备付金协议，约定双方的权利、义务和责任。备付金协议应当约定xx从备付金银行划转客户备付金的支付指令，以及客户备付金发生损失时双方应当承担的偿付责任和相关偿付方式。备付金协议对客户备付金安全保障的责任约定不明的，xx和备付金银行应当优先保证客户备付金安全及支付业务的连续性，不得因争议影响客户正当权益。备付金协议审批路径为：xx银行合作部会签（xx云商支付业务BG财务部、xx云商风险管控部、xx云商运营部）xx云商支付业务BG总裁xx云商首席风控官xx云商首席执行官。（五）xx与备付金银行或其授权分支机构应当自备付金协议签订之日起5个工作日内，分别向xx所在地中国人民银行分支机构报备。备付金协议内容发生变更的，按前款规定办理。（六）xx需在备付金存管银行开立至少一个自有资金账户。备付金专用存款账户应当与自有资金账户分户管理，不得办理现金支取。（七）备付金存管账户是xx在备付金存管银行开立的，可以以现金形式接收客户备付金、以银行转账方式办理客户备付金收取和支取业务的专用存款账户。在同一个省（自治区、直辖市、计划单列市），只能开立一个备付金存管账户。（八）备付金收付账户是xx在备付金合作银行开立的，可以以现金形式或以银行转账方式接收客户备付金、以本银行资金内部划转方式办理客户备付金支取业务的专用存款账户。在同一备付金合作银行或其授权的分支机构只能开立一个备付金收付账户。（九）备付金汇缴账户是xx在备付金银行开立的可以以现金形式接收或以本银行资金内部划转方式接收客户备付金的专用存款账户。备付金银行应当于每日营业终了前，将备付金汇缴账户内的资金全额划转至xx的备付金存管账户或在同一备付金合作银行开立的备付金收付账户。公司可以通过备付金汇缴账户将客户备付金直接退回至原资金转出账户。（十）公司开立备付金专用存款账户，应当出具其开立基本存款账户规定的证明文件、基本存款账户开户登记证、支付业务许可证（副本）和备付金协议。备付金专用存款账户的名称应当标明xx名称和“客户备付金”字样。（十一）公司在满足办理日常支付业务需要后，可以以单位定期存款、单位通知存款、协定存款或中国人民银行认可的其他形式存放客户备付金。非活期存款形式存放客户备付金的，应当将备付金存管账户或备付金收付账户内的客户备付金转存至xx在同一开户银行开立的银行账户。该银行账户视同备付金专用存款账户，遵守本办法有关规定。通过备付金收付账户转存的非活期存款，存放期限不得超过12个月。非活期存款转为活期存款的，应退回至原转存的备付金账户。非活期存款形式存放客户备付金时，由xx云商资金运作部根据外部监管要求，在不影响客户备付金正常结算前提下进行操作。（十二）xx各分公司应当将接收的客户备付金存放在以xx名义开立的备付金银行账户，不得以分公司自身的名义开立备付金银行账户。（十三）公司拟撤销部分备付金专用存款账户的，应当书面告知该备付金银行或其授权分支机构，并于拟撤销账户内的资金全额转入承接账户后，办理销户手续。拟撤销部分备付金存管账户的，承接账户为支付机构在备付金存管银行或其授权分支机构开立的备付金存管账户；拟撤销备付金收付账户的，承接账户为备付金存管账户；拟撤销备付金汇缴账户的，承接账户为支付机构的备付金存管账户或在同一备付金合作银行开立的备付金收付账户。（十四）公司拟变更备付金存管银行并撤销全部备付金存管账户的，应当提前5个工作日向所在地中国人民银行分支机构报告变更理由、时间安排、变更后的备付金存管银行以及承接账户信息等事项。变更前的备付金存管银行应当于资金划转结清当日，撤销支付机构在该行开立的全部备付金存管账户。（十五）公司终止支付业务的，应当在按照非金融机构支付服务管理办法规定提交的客户权益保障方案中，说明备付金银行账户撤销事项，并根据批复办理销户手续。（十六）公司和备付金合作银行应当在备付金银行账户开立、变更、撤销当日分别书面告知备付金存管银行或其授权分支机构。xx和备付金银行应当在备付金银行账户开立起5个工作日内、变更或撤销起2个工作日内，向所在地中国人民银行分支机构报备。（十七）xx和备付金银行应当妥善保管备付金银行账户信息,保障客户信息安全和交易安全。三、客户备付金的使用与划转（一）xx应当在收到客户备付金或客户划转客户备付金不可撤销的支付指令后，办理客户委托的支付业务，不得提前办理。（二）xx通过银行转账方式接收的客户备付金，应当直接缴存备付金专用存款账户；按规定可以现金形式接收的客户备付金，应当在收讫日起2个工作日内全额缴存备付金专用存款账户。（三）xx每月在备付金存管银行存放的客户备付金日终余额合计数，不得低于上月所有备付金银行账户日终余额合计数的50%。（四）xx只能通过备付金存管银行办理客户委托的跨行付款业务，以及调整不同备付金合作银行的备付金银行账户头寸。在备付金合作银行存放的客户备付金，不得跨行划转至备付金存管银行之外的商业银行。（五）xx不得与其他支付机构的备付金银行办理客户备付金的划转。（六）xx按规定为客户办理备付金赎回的，应当通过备付金专用存款账户划转资金，不得使用现金；按规定可以现金形式为客户办理备付金赎回的，应当先通过自有资金账户办理，再从其备付金存管账户将相应额度的客户备付金划转至自有资金账户。（七）xx应当按季计提风险准备金，存放在备付金存管银行或其授权分支机构开立的风险准备金专用存款账户，用于弥补客户备付金特定损失以及中国人民银行规定的其他用途。风险准备金按照所有备付金银行账户利息总额的一定比例计提。开立备付金收付账户的合作银行少于4家（含）时，计提比例为10%。增加开立备付金收付账户的合作银行的，计提比例动态提高。风险准备金的计提与管理办法由中国人民银行另行制定。（八）xx收取的支付业务手续费收入划转至客户备付金专用存款账户的，支付机构应当通过备付金存管银行或其授权分支机构结转至自有资金账户。（九）xx因办理客户备付金划转产生的手续费费用，不得使用客户备付金支付。（十）公司因以现金形式为客户办理备付金赎回、结转支付业务手续费收入等涉及的自有资金账户，应当在备付金存管银行开立的自有资金账户中确定，且只能确定一个自有资金账户。xx和备付金存管银行应当自自有资金账户确定之日起5个工作日内，分别向xx所在地中国人民银行分支机构报备。公司拟变更自有资金账户的，应当提前5个工作日向所在地中国人民银行分支机构报告变更原因、变更后的自有资金账户、变更时间等事项。（十一）公司应当按照备付金协议约定向备付金银行提交支付指令，并确保相关资金划转事项的真实性、合规性。（十二）xx和备付金银行应当建立客户备付金信息核对机制，逐日核对客户备付金的存放、使用、划转等信息，并保存核对记录。（十三）xx和备付金银行符合下列条件之一的，可以向中国人民银行申请适当调整第二十八条所规定的比例：1.公司的支付业务能够被备付金银行实时监测；2.和备付金银行能够逐日逐笔核对客户备付金交易明细；3.能通过备付金银行为客户提供备付金信息查询；4.公司治理规范、风险管理制度健全、客户备付金安全保障措施有效，以及能够主动配合备付金银行监督、备付金银行对其业务合规性评价较高。（十四）xx在备付金银行账户中存放客户备付金意外资金的，可以在计算实缴货币资本与客户备付金日均余额比例、备付金存管银行的客户备付金存放比例、风险准备金计提比例时，向所在地中国人民银行分支机构申请扣减。五、附 则（一）本办法由xx云商支付业务BG财务管理部负责解释和修订。（二）本办法自发布之日起施行。9