企业预算考核与报告管理流程-RCM风险控制矩阵模版.xls

一一级级流流程程编编号号BGM一一级级流流程程名名称称全面预算管理二二级级流流程程编编号号BGM.03二二级级流流程程名名称称预算考核三三级级流流程程编编号号BGM.03.01三三级级流流程程名名称称预算考核与报告管理流程主主责责部部门门名名称称流流程程责责任任人人目目标标编编号号控控制制目目标标风风险险编编号号风风险险描描述述T00制定并下发了年度预算考核的相关管理制度或操作指引，能够合理地规范和指导年度预算编制与审批相关的程序和活动。R00未及时制定或发布年度预算考核的相关制度，导致年度预算考核随意性过大，或审批不严，无法有效实现预算管理的目的。T01明确预算考核奖惩制度，并按制度执行预算考核，确保预算考核的公平性、公正性与公开性R01预算考核不严格、不合理、不到位，可能导致预算目标难以实现、预算管理流于形式。控控制制措措施施编编号号控控制制措措施施C00*集团股份有限公司总部制定的预算管理制度，旨在规范预算管理工作，主要内容包括预算管理的原则、职责、方法和要求。