国有企业保证金管理办法-模版模版.docx

xxxxxx集团有限公司保证金管理办法 第 一 章 总 则 第一条 为规范保证金的管理，加快资金周转，提高资金的使用效率， 防范资金风险，根据xxxx项目管理通则的要求，及公司相关内部控制规定，制定本办法。 第二条 本办法适用于公司及所属各单位。 第三条 本办法所称保证金包括交纳的保证金和收取的保证金。保证金包括投标保证金、履约保证金、质量保证金、农民工工资保证金、诚信保证金、安全保证金、廉政保证金、审计预留金、信用证开证保证金、商业汇票开票保证金以及其他保证金。 第四条 公司计划财务部是保证金的主管部门，负责全公司保证金的交纳、收取、释放等全过程的监督和管理工作。 第二章 交纳保证金的管理 第五条 总部机关交纳保证金的审批流程按照xxxxxx集团有限公司总部货币资金审批办法执行。二级公司按照各自制定的资金审批办法执行。 交纳保证金须取得对方的收据，并及时交财务部门统一保管。第六条 保证金的交纳方式 一、现金。转账至收取方指定的银行账户，并保存好汇款回单。 二、银行承兑汇票。转让手续完备后交对方，并应在复印件上办理签收手续。 三、银行保函。各单位根据保函的类别，分别提交保函办理申请，履行内部审批手续后，各单位协助公司计划财务部办理。并应在保函复印件上办理签章手续。 四、债权担保。公司计划财务部指导并协调各单位办理。 第七条 市场开发过程中，对于业主方提出的各类保证金应当在招投标评审会上予以评审，尽量以保函形式交纳保证金，减少资金占用。现金保证金金额超过 500 万元，至少应提前 3 个工作日告知公司计划财务部。按“谁交纳，谁负责回收”的原则，确保保证金按期收回。 第八条 合同执行过程中，业主方代扣的各类保证金，凡超出合同约定的范围、比例或金额的，各单位应及时与业主方进行协商。 第九条 对于开具商业汇票、信用证而交纳的保证金，一般应采取定期存款的形式，降低资金占用成本，并由计划财务部负责收回。 第十条 各单位在同一区域交纳的诚信保证金、农民工工资保证金等，在不影响交纳单位业务开展的前提下，应提供给其他内部单位使用， 减少保证金的重复交纳。 第十一条 各单位每月末向公司计划财务部上报保证金情况表，该表应涵盖所有交纳保证金项目，包括项目名称、保证金的类别、保证金额、交纳时间、交纳方式、凭证编号、经办人员、保证金到期日、回收责任人、备注（是否收取对方收据）等。对超合同约定交纳的保证金、没有按期收回的保证金，应同时上报书面说明。 第三章 收取保证金的管理 第十二条 公司及所属各单位在招标过程中，收取的投标保证金，须由各单位财务部门统一办理并管理。 第十三条 公司及所属各单位签订的分包合同、劳务合同（协议），须按xxxx项目管理通则的要求，在合同条款中明确交纳履约保证金的比例和具体金额，并应于被通知中标的第二天起至合同签订之前缴纳。对于公司评选出的优秀承包商，履约保证金交纳优惠条件执行xxxx项目管理通则相关规定。 第十四条 质量保证金按合同造价的 5%预留，或不低于我方同业主合同中约定的比例；其他保证金的收取，按有关制度办理。 第十五条 收取保证金的方式 一、现金。应转账至公司指定的银行账户。 二、银行承兑汇票。转让手续完备交公司计划财务部集中管理。 三、银行保函。收取的投标保函、履约保函、预付款保函等，应是不可撤销的、无条件的、可延期的、见索即付的保函，不符合或不完全符合上述规定的，应报公司计划财务部核准。收取的境内保函的格式文本参见本办法附件。收取的境外保函的格式文本可执行业主保函格式或当地银行通用格式。各单位负责审核收取保函的金额、有效期、项目名称等信息。各类保函由各单位财务部门统一管理，并于保函到期前及时办理保函延期手续，确保保函权益。保函索赔前，应报公司计划财务部核准。 四、债权转入保证金。交纳方在公司及所属各单位有无争议到期债权的，可提出书面申请，经债务单位财务部门复核、总会计师（分管领导） 审核、主管领导审批，由公司计划财务部资金中心通过内部银行办理划转手续。 第十六条 保证金的释放一、保证金释放的条件 （一）履约保证金：分包工程经项目经理部验收合格，并提交了工程验收资料和分包工程结算资料的，可退还不超过 80%的履约保证金；在全部工程竣工或分包工程结算审计确认后，扣除实际赔偿和违约金，余额全部返还。相关约定应在合同中明确。 劳务分包工程经项目经理部验收合格，劳务人员退场后，且不拖欠农民工工资的情况下，可以退回履约保证金。 （二）质量保证金：保修期满扣除质量保证成本后返还。 （三）其他保证金：按有关政策或合同约定返还。二、保证金释放的流程 （一）投标保证金：中标单位签订合同后 5 个工作日内，经招标单位分管领导核实、主管领导审批后退还。 （二）履约保证金、质量保证金：保证金交纳单位提出申请所在项目工程、质量、安全、经营、财务等部门审核，项目负责人审批项目所属公司财务部门复核、总会计师（或分管领导）审核，主管领导审批，项目所属公司财务部门办理释放。 （三）其他保证金：按有关政策或合同约定的流程返还。 三、现金保证金应退还至原交纳时的银行账户；收取的银行承兑汇票若未到期，退还原或新签的银行承兑汇票，若已到期，按资金下拨程序拨付，退还至合同签订时备案的银行账户。 四、退还保证金必须取得对方的收据。 五、交纳方申请用质保金保函替代质保金，应在我方用质保金保函替代并收到质保金后，方能办理。 六、公司及所属各单位收取的各类保证金，应明确不计息。 第xx条 各单位财务部门应指定专人负责保证金的管理，登记相关台账，每月末上报公司计划财务部。 第四章 附 则 第十八条 违反本办法规定，未及时足额收回交纳的保证金，给公司造成损失的，按xxxx经营管理通则相关规定给予责任人处罚。 第十九条 违反本办法规定，逾期未交纳保证金、未及时足额收取保证金或提前释放保证金，按xxxx经营管理通则相关规定追究相关责任人的责任。 第二十条 违反本办法规定的其他情形，视情节轻重，根据xxxx经营管理通则的相关规定进行处罚。 第二十一条 本办法由公司计划财务部负责解释。第二十二条 本办法自发布之日起执行。 附件 1投 标 保 函 编号： 致 受 益 人 （ 招 标 方 ） ： 鉴 于 投 标 方 ( 下 称 “ 保 函 申 请 人 ”) 参 加 以 你 方 为 招标方的 投标，我行接受投标人的请求，愿向你方提供如下保证： 一、本保函项下我行承担的保证责任最高限额为(币种、金额、大写) 。（下称“保证金额”） 二、本保函的有效期（保证期间，下同）为以下第 种： 1.本保函有效期至 年 月 日止。 2.U / 。 三、在本保函的有效期内，如保函申请人发生以下情形之一： 1.在投标文件有效期内撤回投标； 2. 在接到中标通知书后 天内： （a）未按投标须知的要求签署合同协议； U / U， 我行将在收到你方提交的符合下列全部条件的书面文件后 U7 U 个工作日内，以上述保证金额为限支付你方索赔金额： （一）本保函原件及索赔通知，该索赔通知应列明索赔金额，并声明索赔款项并未由保函申请人或其代理人直接或间接地支付给你方，同时该索赔通知应由你方法定代表人（负责人） 或授权代理人签字并加盖公章； （二）你方须提交的其他文件： U / U 。 （三）索赔通知必须在本保函有效期内到达以下地址： 。 四、本保函保证金额将随保函申请人逐步履行保函项下合同约定或法定的义务以及我行按你方索赔通知要求分次支付而相应递减。 五、本保函项下的权利不得转让，不得设定担保。 六、因本保函发生争议协商解决不成，按以下第 种方式解决： （一）向本行所在地的人民法院起诉。 （二）提交 仲裁委员会（仲裁地点为 U 马鞍山 U 市）,按照申请仲裁时该会现行有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的，对双方均有约束力。 七、本保函有效期届满或提前终止，受益人应立即将本保函原件退还我行；受益人未履行上述义务，本保函仍在有效期届至或提前终止之日失效。 八、本保函适用中华人民共和国法律。九、其他条款： U / U / U 。 十、本保函自本行负责人或授权代理人签字并加盖公章之日起生效。 保证人（公章）： 负责人或授权代理人（签字）： 签 发 日 期 年 月 日附件 2履约保函保函号： _致： （贵公司的名称）（贵公司的地址）鉴于， （承包商的名称和地址）（以下简称：承包商）已保证按 （合同名称）合同（编号 年 月日签署） (以下称“合同”)实施和完成 （合同的简要概况）。鉴于，贵公司已在合同中规定承包商将向贵公司递交一家由贵公司认可的银行出具的特定数额的银行保函，以符合合同规定的承包商的义务；鉴于，根据国家及/或 （该银行总行的名称）颁布的相关法律、法规及文件的规定，我行有权向国内公司出具金额在 以下的保函；鉴于，我行在出具本保函时，对外出具的保函总金额（含本保函金额）尚 未超出 （该银行总行的名称）对我行规定的最高上限；且鉴于，我们已同意向贵公司出具该无条件的、不可撤消的、见索即付的银行保函；因此，我们作为承包商的连带保证人而并非一般担保责任人，本行保证，如果承包商未能按照合同约定履行合同义务，本行将在收到贵公司陈述的承包商违约的书面索赔后的 5 个工作日内，向贵方支付总金额不超过 （保函金额）的履约保证金。本行同意此项下的付款将是全额付款，将免予扣除任何现在或将来可能发生的税、费。 我们进一步同意对合同条款、履行的工程或贵公司与承包商之间的合同文件内容的任何变动、增加或修改均不能免除我们在此保函项下的责任，同时我们也放弃任何此类变动、增加或修改必须通知我们的权利。索赔文件必须以书面形式提出，并由法定代表人或委托代理人签字并加盖单位公章。索赔文件必须在保函有效期内送达我行。本保函担保期限自签发之日起至 年 月 日止。到期后保函自动失效，本行不再承担任何担保责任。如果在本保函到期日前的一个月时，项目业主尚未签发最终验收证书，那么承包商必须（按照贵公司的要求）立即申请对本保函进行延期，延长的期限到项目业主签发最终验收证书后 30 天内有效。上述延长须经承包商向我行申请并经我行同意后出具相应的延期书面文件方生效。如果因承包商或者任何其他原因使得本保函在到期日前 15 天尚未能按照上述延长期限办理完延期手续，那么本银行在收到贵公司提交的书面索赔通知后，应立即向贵公司支付本保函的担保金额。因本保函发生的任何纠纷应提交贵公司所在地法院诉讼解决。本保函到期后请将正本退回我行注销。本保函独立于合同，不因合同的无效而无效。签字：银行电话和签字人所在部门电话盖章：银行名称：日期： 年 月 日附件 3开工预付款银行保函 保函编号：致： 根据 （以下简称“承包人”）与 （以下简称“业主”）签订的 的合同规定，承包人按规定的金额提交一份开工预付款银行保函（以下简称“保函”）作为担保，承包人即有权得到业主支付的一笔相等金额的开工预付款。我行愿意出具保函为承包人担保，担保金额为人民币（大写）U 万U 元（￥ 元）。 本保函的义务是：我行在接到业主提出的因承包人未能履行合同规定的义务而要求收回开工预付款的书面通知和付款凭证后的 U10U 天内，在担保金的限额内向业主支付该款项，无须业主出具证明或陈述理由。 在向我行提出要求前，我行将不坚持要求业主应首先向承包人索还上述款项。我们还同意，任何对合同条款所作的修改或补充都不能免除我行按本保函所应承担的义务。 本保函的担保金额，在任何时候应不超过开工预付款的金额减去承包人已偿还的金额。此偿还的金额是通过监理工程师按合同规定向承包人签发的多次中期支付证书来扣除的。承包人根据监理工程师签发的中期支付证书向银行出具的单据是我行减少本保函担保金额的证明。 本保函自上述开工预付款支付给承包人之日起生效，在收到监理工程师签发的支付证书（副本）说明上述开工预付款已完全偿还时失效，并退回我行。 担保银行：U （盖章）法 定 代 表 人或其授权的代理人：U （签字）年月日