水电开发公司结算管理办法模板.doc

*水电开发有限责任企业工程结算管理措施1 目标 *水电开发有限责任企业（以下简称“分企业”）为深入规范分企业工程结算管理工作，明确工程结算程序和工程结算文件格式，结合各电站工程建设实际情况和协议要求，特制订本措施(试行)。2 适用范围本措施适适用于分企业各工程建设项目标结算管理工作。3 职责3.1 各建设部负责完成结算报表及付款申请单审核工作。3.2 由分企业财务部依据各建设部审定内部结算单完成财务入帐及支付工作。3.3 各电站协议承包单位依据协议要求及本措施相关要求编制结算报表或各类付款申请单。3.4 各电站监理单位对协议承包单位上报工程项目和工程量（结算报表或付款申请表）进行审核。3.5 各建设部枢纽工程办/机电设备办/综合办/对协议承包单位上报工程项目和工程量（结算报表或付款申请表）进行审核。3.6 各建设部预算统计办审核单价及结算金额，依据概算进行统计，并开具内部结算单。4 结算管理要求4.1结算必需依据正当有效协议及其条款约定进行。4.2结算项目必需是已实施并经过验收合格项目。4.3对于协议新增项目或设计变更项目标结算必需有批复单价（或价款）。4.4 已实施但未验收项目标准上不予结算，但特殊情况下（危及安全、治安、社会稳定等）取得甲方分企业主管经理同意后，能够结算完成工程量50%；4.5 建筑安装类协议质保金必需经过集团企业内部审计后才给予结算。5 工程结算程序5.1协议项目标结算报表由各协议承包单位在本协议项目本月(期)完成后，依据协议要求和本措施第6条要求格式编制并上报监理工程师。5.2 监理工程师对上报结算报表进行认真审签后报建设部。5.3 建设部对监理审核后结算报表根据协议相关要求进行审核结算，并最终归档。6 工程结算报表编制标准及格式要求6.1 工程结算报表、付款申请单必需按本措施要求格式编制，并满足归档要求。 6.2 工程结算报表、付款申请单编制必需附按本措施第7条要求支持性材料。6.3 工程结算报表封面填报单位责任人署名必需是协议单位授权委托人，监理单位署名必需是本项目总监或委托副总监，报表内页各单位签认必需是本项目责任人。报表必需签认，不能复印或使用个人印章，工程结算报表对应填报单位及签认单位必需加盖各自公章。6.4 结算报表内容包含：结算报表封面、报表编制说明、报表内容、支持性资料（具体格式见附件）6.5 *水电站预付款付款，依据*水电站预付款申请表，后附进场关键设备检验表、进场关键人员检验表（附四份）6.6 *水电站缺点处理费付款，依据*水电站缺点处理费付款申请表，后附*水电站完工验收移交签证（附一份）6.7 *水电站质保金付款，依据*水电站质保金付款申请表，后附*建设部完工结算审批单（附一份）6.8 *水电站监理费付款，依据*水电站监理费付款申请表6.9 *水电站设计费付款，依据*水电站设计费付款申请表6.10 *水电站设备费付款，依据*水电站设备费付款申请表，后附成套设备开箱验收统计、成套设备入库验收单、设备验收合格资料。（附四份）6.11工程结算报表一式八份，物资材料报表一式6份，全部报表附电子版一份。6.12除工程结算报表外付款申请表一式四份，并附相关资料。6.13各类费用结算步骤图见附件。7 工程结算报表支持性材料7.1 报表工程量支持性材料。7.1.1 分项工程量确定表(见附表)。7.1.2 相关工程和费用(单价或合价)批复文件。7.1.3 各类工程项目标量测方法和作为附件上报资料。7.1.3.1 土石方工程（1）土石方明挖收方程序： 施工单位将收方部位计量断面结果图和方量计算表报监理单位审核。 测量中心将收方部位计量断面结果图和方量计算表报监理、建设部审核。 监理单位、建设部依据施工单位和测量中心上报计量断面结果图和方量计算表审定收方方量。 如施工单位和测量中心收方方量不一致时，临时以测量中心收方结果签认，后期按协议要求相关争议处理方法处理。 （2）石方洞挖以设计开挖线计量（不附计量断面结果图）。 （3）对于因地质原因引发超挖，提供相关确定资料（包含图片，地质缺点描述，甲方、监理、施工单位签认缺点工程量清单及相关支持性资料等）。 （4）提供测量中心校核并经监理工程师同意原始地形测量结果图。 （5）上报资料中附方量计算汇总表。 （6）提供现场图片资料，并做本月（期）结算简明说明。7.1.3.2堆砌石工程 （1）堆砌石收方程序： 施工单位将收方部位计量断面结果图和方量计算表报监理单位审核 测量中心将收方部位计量断面结果图和方量计算表报监理、建设部审核 监理单位、建设部依据施工单位和测量中心上报计量断面结果图和方量计算表审定收方方量 如施工单位和测量中心收方方量不一致时，临时以测量中心收方结果签认，后期按协议要求相关争议处理方法处理 如收方方量超出设计和监理人指示中修正量，则以设计和监理人指示中修正量收方 （2）提供测量中心校核并经监理工程师同意原始地形测量结果图。 （3）上报资料中附方量计算汇总表和准砌证。 （4）提供现场图片资料。7.1.3.3 砼工程 （1）建基面砼收方程序： 施工单位将收方部位计量断面结果图和方量计算表报监理单位审核 测量中心将收方部位计量断面结果图和方量计算表，报监理、建设部审核 监理单位、建设部依据施工单位和测量中心上报计量断面结果图和方量计算表审定收方方量 施工单位和测量中心收方方量不一致时，临时以测量中心收方结果签认，后期按协议相关争议处理条款进行处理 对于因地质原因引发撬挖，提供相关确定资料（包含图片、地质缺点描述、建设监理施工单位签认缺点工程量清单及相关支持性资料等） （2）提供测量中心校核并经监理工程师同意建基面地形测量结果图。 （3）除建基面第一层砼外，其它部位砼按设计图和相关设计文件体型计算工程量。 （4）上报资料中附方量计算汇总表和砼开仓证。7.1.3.4钢筋 （1）每项钢筋(包含插筋)以监理人同意施工详图或监理人指示中修正量计算（以净量计），以重量吨(t)为单位计量，按协议单价支付。 （2）钢筋搭接长度和为施工需要设置架立筋、支撑筋、模板拉筋及在切割、弯曲加工中重量损耗等为完成此项工作所需其它一切材料及工作不另计量支付，其费用包含在对应钢筋或混凝土单价内。承包人为自己施工方便而设置插筋不单独支付，包含在混凝土单价中。 （3）钢筋随同砼同时计量结算。 （4）上报资料中附钢筋量计算汇总表。7.1.3.5锚护工程 施工单位上报时附锚杆（桩、索）示意图(注明桩号和高程)，监理依据设计图和实际完成量审核，并附现场数码照片。7.1.3.6 喷砼工程 （1）喷砼以监理核准原始地形测量面积（平面面积）及现场监理工程师签认喷砼厚度检验资料计算喷砼量 （2）上报资料中附准喷证、喷砼厚度检验资料。 （3）上报资料中附砼方量计算表。 （4）提供现场图片资料。7.1.3.7灌浆工程 （1）灌浆量按吨计量提供灌浆自动统计仪统计汇总资料（指自动统计仪电脑打印资料）、灌浆孔分布图和准灌证（汇总资料）。 （2）灌浆量按米计量提供监理签认钻孔米数和灌浆孔分布图和准灌证。 （3）灌浆量按平米计量提供设计灌区部署图和准灌证。 （4）对于单位耗灰量超出设计单耗 1.5倍时部分孔段，应提供工程管理办、监理部灌浆情况分析说明（实际揭露地质条件和原协议中地质条件比较、大单耗灌浆时采取方法和效果等）。7.1.3.8 金属结构 按协议要求结量，经监理工程师验收合格后计量7.1.3.9 机电设备（1）设备按协议条款要求由监造工程师和安装单位监理工程师验收后计量（2）安装按协议条款要求由安装单位监理工程师验收后计量7.1.3.10 其它工程 依据协议条款要求计量并附对应支持性资料，经监理工程师核准后上报。7.2本要求是对协议文件“计量”相关条款说明，未尽之处以协议文件为准。8 工程结算报表编制及审核时间要求8.1工程结算报表编制及审核时间。8.1.1每个月19日之前施工单位编制完成工程结算报表8.1.2每个月21日之前监理单位审核完成工程结算报表8.1.3每个月25日之前建设部工程管理办/机电管理办/综合办审核完成工程结算报表8.1.4每个月29日之前建设部预算统计办审核工程结算报表，并报送建设部主管经理审核同意后开具内部付款结算单9 *内部付款结算单及报送时间：（具体格式见附件） 内部付款结算单一式2份，建设部审批完留1份存档，其它1份在每个月29日之前送至分企业财务部入帐付款。10 结算统计工作检验：10.1 检验人员：分企业经理或主管经理、计划协议部、工程技术部、机电设备部、财务部、各建设部负责统计工作相关人员和聘用专业审计人员。10.2 检验内容：建筑类协议结算项目及工程量、结算单价、甲供材料扣款和成本核实工作；设备采购及安装和其它协议结算支持性依据。10.3 检验时间：每个月1-7号对一个建设部进行检验，每个建设部按季度检验一次，具体检验建设部时间到时另行通知。10.4 检验目标：杜绝统计结算过程中出现标准性错误，同时加强各建设部统计相关人员之间相互学习，总结经验，加强投资控制管理。11 考评及奖罚11.1 按本措施要求对施工单位、监理单位、建设单位相关人员进行考评并进行奖罚。11.2 在结算工作中对于多报、重报或其它弄虚作假责任单位给予罚款，罚款额为多报、重报或其它弄虚作假总价款5%，对审核监理单位按责任单位罚款额10%进行罚款；11.3 建设单位审核结算当事人未按协议要求及本措施要求进行结算，视情况给予0.05-0.2万元/次罚款。11.4 在结算工作中对按本措施要求立即、正确、齐全报送报表单位在年底给予1-2万元奖励。12 附 则12.1 本管理措施解释权属工程建设分企业。 附件：*电 站 工 程 结 算 报 表年 月项目名称：*协议编号：* 枢纽工程办/机电设备办： 工程/机电主管经理： 监理单位： 预算统计办： 经营主管经理：填 报 单 位：（盖章） 填报单位责任人：(签字) 编 制：(签字) 编 制 日 期： （本页为A3纸） 编 制 说 明一、编制依据：二、本月完成产值及关键工程量：三、工程形象进度：四、超协议额结算简明说明：五、附件目录：六、其它： （本页为A3纸）项目名称：*协议单位：*协议编号：* 日期：年 月 日序号项目名称单位工程量单价（元）工程投资（元）设计量变更量累计量协议量剩下量自开工累计完成本年累计完成本月完成本月完成本年累计完成自开工累计完成发包额发包余额备注合 计承包方责任人签字:经营责任人:编制:监理:枢纽工程办/机电设备办预算统计办 （本页为A3纸）年 月分项工程量确定表协议名称:承包单位:协议编号:监理单位:序号位置和桩号项目名称单位施工单位申报工程量监理确定量监理签字 （本页为A3纸）*水电站付款申请表协议单位：协议名称：协议编号： 单位：元协议金额付款次数此次付款付款性质预付款累计付款剩下金额付款依据：申请单位：法人代表（或委托代理人）：日 期： 年 月 日主管领导指示 年 月 日预算统计办意见审 核年 月 日经 办年 月 日枢纽工程办/机电设备办意见审 核年 月 日经 办年 月 日监理单位意见经 办年 月 日实际进场关键设备检验表协议承诺设备实际进场设备数量监理工程师审签意见名称型号单位数量实际进场关键人员检验表协议承诺投入关键人员实际进场关键人员监理工程师审签意见姓名担任职务人数*水电站付款申请表协议单位： 协议名称： 协议编号： 单位：元协议金额付款次数此次付款付款性质缺点处理费累计付款剩下金额付款依据：申请单位： 法人代表（或委托代理人）：日 期： 年 月 日主管领导指示 年 月 日预算统计办意见审 核 年 月 日经 办 年 月 日枢纽工程办/机电设备办意见审 核 年 月 日经 办 年 月 日监理单位意见经 办 年 月 日*水电站付款申请表协议单位： 协议名称： 协议编号： 单位：元协议金额付款次数此次付款额付款性质质保金累计付款额剩下金额付款依据：申请单位：法人代表（或委托代理人）：日 期： 年 月 日主管领导指示 年 月 日预算统计办意见审 批 年 月 日经 办 年 月 日枢纽工程办/机电设备办意见审 批 年 月 日经 办 年 月 日监理单位意见经 办 年 月 日审计意见经 办 年 月 日档案室意见经 办 年 月 日*水电站付款申请表协议单位：协议名称：协议编号： 单位：元协议金额付款次数此次付款付款性质监理费累计付款剩下金额付款依据：申请单位：法人代表（或委托代理人）：日 期： 年 月 日主管领导指示 年 月 日预算统计办意见审 核 年 月 日经 办 年 月 日枢纽工程办/机电设备办意见审 核 年 月 日经 办 年 月 日*水电站付款申请表协议单位：协议名称：协议编号： 单位：元协议金额付款次数此次付款付款性质设计费累计付款剩下金额付款依据：申请单位：法人代表（或委托代理人）：日 期： 年 月 日主管领导指示 年 月 日预算统计室意见审 核 年 月 日经 办 年 月 日枢纽工程办/机电设备办意见审 核 年 月 日经 办 年 月 日*水电站付款申请表协议单位：协议名称：协议编号： 单位：元协议金额付款次数此次付款付款性质设备费累计付款剩下金额付款依据：申请单位：法人代表（或委托代理人）：日 期： 年 月 日主管领导指示 年 月 日预算统计办意见审 核 年 月 日经 办 年 月 日枢纽工程办/机电设备办意见审 核 年 月 日经 办 年 月 日监造(监理)单位意见经 办 年 月 日备注：机电设备费包含：首付款、投料款、进度款、交货款、投运款等土建工程进度款结算步骤图验收合格施工单位编制结算报表(一式八份)监理单位和建设单位审定施工单位上报工程项目工程量施工单位将收方资料上报监理单位审核测量中心将收方资料上报监理、建设单位审核监理审核工程量(签字盖章) 枢纽工程办/机电设备办审核工程量 (签字盖章)预算统计办审核单价(签字盖章)主管副经理同意预算统计办开结算单预算统计办责任人审核主管副经理同意企业财务部付款工程设备款结算步骤图依据协议实施情况、填写付款申请表（一式四份）附相关验收文件和其它支持文件监理审核枢纽工程办/机电设备办审核（签字盖章）预算计统办审核（签字盖章）主管副经理同意(签字)预算统计办开结算单预算统计办审核（签字）否-*-=主管副经理同意（签字）企业财务部付款工程预付款结算步骤图施工单位依据协议填写申请单(一式四份)监 理 审 核（签字盖章）附人员、设备进场情况文件枢纽工程办/机电设备办审核 (签字盖章) 预算统计办审核（签字盖章）主管副经理审核（签字）预算统计办开结算单预算统计办责任人（审核签字）主管副经理同意（签字）企业财务部付款工程缺点处理费付款结算步骤图施工单位依据协议填写缺点处理费付款申请 (一式四份)附完工验收资料监理审核（签字盖章） 枢纽工程办/机电设备办审核（签字盖章）预算统计办审核（签字盖章）主管副经理同意（签字）预算统计办开结算单预算统计办责任人审核（审核签字）否主管副经理同意（签字）企业财务部付款工程质保金付款结算步骤图施工单位申请验收枢纽工程办/机电设备办组织验收承包单位填报付款申请单(一式四份) 枢纽工程办/机电设备办审核（签字盖章）附完工结算资料预算统计办审核（签字盖章）主管副经理审核（签字盖章）预算统计办开结算单主管副理同意 （签字）企业财务部付款附件二：制度名称* 工程建设分企业结算管理措施(试行)制度编号* -02-执行中发现问题制度实施情况反馈意见表