银行出口信用证业务管理办法模版.doc

出口信用证业务管理办法编制部门： 版 次 号： 生效日期：xx年07月01日目 录修改与审批记录3第一章 总则4第二章 组织职责4第三章 出口来证审查与通知5第四章 出口单据的审核与处理6第五章 寄单、索汇与收汇7第六章 可转让信用证业务的处理8第七章 业务管理11第八章 手续费收取11第九章 附则11附件：11附件1.客户交单委托书13附件2.出口单证备案表15附件3.单位基本情况表17附件4.出口信用证交单不符点确认书18附件5.信用证转让委托书19附件6.信用证修改转让委托书21附件7.转让信用证项下换单通知书22总则第一条 为加强银行(以下简称本行)出口信用证业务管理，根据我国法律法规，中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、国家外汇管理局有关规定，参照国际惯例，特制定本办法。第二条 本办法所称出口信用证业务包括出口来证的审查与通知、信用证项下单据的审核与处理、寄单索汇与收汇、转让信用证等相关的业务。出口信用证项下融资业务管理办法另行规定。本办法不适用于备用信用证业务的处理。第三条 本办法所称经办行包括但不限于经办业务的分行、支行、资金营运部、各类营销中心以及市场拓展部等机构。第四条 经批准开办国际结算业务的本行分支机构均可办理出口信用证业务。第一章 组织职责第五条 总行负责出口信用证业务的管理；负责对出口信用证业务进行审核和业务处理；负责通知经办行出口信用证业务的收款或拒付等情况；负责与开证行等对手行之间的报文往来和所有联系工作。第六条 总行负责出口信用证业务的会计核算。第七条 总行法律事务部负责出口信用证业务相关合同、协议文本的法律事项审查。第八条 总行负责出口信用证业务的监督检查。第九条 经办行负责出口信用证业务的营销和受理；负责贸易背景真实性审查；负责通知客户出口信用证业务的收款或拒付等。第二章 出口来证审查与通知第十条 收到开证行开来的出口信用证（包括修改书、保兑书、偿付书和授权书等）后，应首先通过核对密押等方式确认信用证的真实性，并审查来证内容，及时准确地通知到受益人。如无法及时准确地将来证通知到受益人，应立即告知开证行。第十一条 来证无印押或印押不符的，应立即查询开证行进行核实。对于信开（MAIL）来证，应联系开证行以SWIFT方式证实。对于非代理行的来证，应通过适当和有效方式核对印押，确保信用证的真实性。对于无法确认信用证真实性的，应及时告知受益人（具体操作参看第十四条）。第十二条 来证未列明（SWIFT MT700/710/720除外）适用国际商会跟单信用证统一惯例,或其中内容不清楚、不完整或本行无法接受的，应及时致电开证行查询，并要求对方证实、补充或修改。 来证未注明适用跟单信用证统一惯例，或含有不利于受益人的条款，可提请受益人注意并建议其洽开证申请人修改有关条款。对于来证中含有不符合我国强制性法规或带有歧视性条款的，要立即告知开证行修改，如对方拒绝修改，本行保留不做通知的权利。第十三条 来证指定本行为承付行（HONOR），或要求本行承担其他责任和义务的，要在代理行额度内审慎办理。如不接受，应立即电告开证行表明本行不接受此类条款。第十四条 对于印押尚未核实的来证，可先将副本信用证提交客户，并注明“印押未符待证实”，待核实信用证真实性后再将加盖通知章的正本信用证通知受益人。第十五条 对于开证行先以简电方式开来信用证的，本行在通知受益人时必须在简电信用证正本上加注“简电通知，详情见全电”字样。第十六条 对于信用证修改的通知按照信用证通知的操作方式处理。若信用证修改涉及变更受益人名称的，须待原受益人将信用证正本及其项下全套正本修改件退交本行后，方可办理将原信用证通知新受益人的相关手续。第十七条 开证行要求撤销信用证，如本行未办理该证项下融资业务，且受益人以书面方式明确同意的，待受益人将正本信用证及其项下的有关正本附件、修改书等全套资料退还本行后，可以接受开证行的撤证要求。否则应立即告知开证行并明确表示拒绝接受。受益人要求撤销信用证，在本行未办理该证项下融资业务的前提下，待受益人将正本信用证及其项下的有关正本附件、修改书等全套资料退还本行，并经开证行确认同意后才能予以撤销。否则应立即告知受益人并明确表示拒绝接受。如本行已办理信用证项下融资业务，无论任何一方提出撤证要求，须待收回本行融资本息后，方能办理撤证手续。第十八条 收到要求本行作为第一通知行的信用证，按照本章要求核实信用证真实性后以最快捷方式通知第二通知行或受益人。除非信用证另有规定，通知费及邮电费由被通知方承担。第十九条 收到要求本行作为第二通知行或他行转寄来的信用证，按照本章要求核实通知书的真实性后以最快捷方式通知受益人。除非信用证另有规定，通知费及邮电费由受益人承担。第二十条 经本行通知的信用证超过效期180天后，应予注销。第三章 出口单据的审核与处理第二十一条 受益人向本行递交出口信用证项下单据时，应提交客户交单委托书（附件1）,并加盖委托人在本行的预留印鉴。本行应办理登记手续，并审查如下事项：（一）受益人所交单据种类及份数；（二）受益人是否提交信用证（包括修改）正本；（三）受益人应具有进出口经营权；（四）本行认为有必要审查的其他事项。对于首次来本行提交单据的客户，应要求其提交营业执照复印件、组织机构代码证复印件及进出口业务经营许可证或商务部颁发的相关备案表等复印件,并填写留存出口单证备案表（附件2）和单位基本情况表（附件3）。第二十二条 对受益人提交的单据，本行应按照信用证规定适用的跟单信用证统一惯例及本办法合理审慎地审核，确定单据表面的真实性、单据与信用证条款及单据之间的一致性。审核完毕后，应在正本信用证上作相应批注,批注内容包括审单日期、本行业务编号、交单金额及批注人签字。第二十三条 经审查发现单据有不符点（瑕疵）的，应向受益人出具出口信用证交单不符点确认书（附件4），联系受益人进行修改或更换单据。如受益人不更改单据，应要求其出具同意寄单的书面意见，以明确双方责任。单据的不符点要一次性对外提出。第四章 寄单、索汇与收汇第二十四条 对出口单据审核后，应按照开证行的指示办理寄单索汇。第二十五条 对于来证有偿付行（reimbursing bank）的，若单据不存在不符点，可直接向偿付行索偿（包括电索和信索，下同）；若单据存在不符点，可在得到开证行的授权后再向偿付行索偿。远期信用证项下，若开证行授权本行在远期到期日向偿付行进行索偿，则本行应在远期到期日前五个工作日内及时行使索偿权利并在索偿报文中注明正确的起息日。若偿付行与本行无密押关系，采用票索方式进行索偿时，应在远期到期日前七个工作日内寄出索偿汇票。 对于来证规定直接向开证行电索的，若单据不存在不符点，可直接向开证行索偿。第二十六条 收到信用证项下款项后，应根据有关规定，办理入账手续。受益人已在本行办理来证项下融资业务的，应先归还相应的融资款项。如收汇款项与融资款项有差额，按照多退少补的原则结清。遇有不合理扣款情况，应及时查询催讨。第二十七条 总行单证中心要对出口信用证项下款项进行收汇跟踪。信用证项下正常收汇时间应按照寄单邮程、清算速度加上银行合理工作日匡算。第二十八条 索汇后超过正常收汇时间仍未收汇的，应及时向开证行催收。如遇拒付等情况，应及时与受益人联系，并依据国际惯例与开证行进行交涉。第二十九条 如遇开证行退单，应按照本行出口议付面函所列的单据种类及份数进行清点，如退回单据与面函所列单据种类份数不符，应立即联系开证行进行核实，清点无误后做好与受益人的单据交接工作。第三十条 信用证项下收汇应根据国家外汇管理的有关规定办理国际收支申报。第三十一条 办理出口信用证业务，应按照外汇管理部门反洗钱的有关规定，对大额或可疑交易进行记录、监控，并按照有关程序进行报告。第五章 可转让信用证业务的处理第三十二条 收到可转让信用证时，除按第三章规定进行审查外，还应对来证作以下特别审查：（一） 来证应注明“可转让（transferable）”字样；（二） 来证应授权本行为转让行；（三）来证规定的转让范围和方式应符合信用证规定适用的跟单信用证统一惯例。第三十三条 办理信用证转让业务，应要求第一受益人提交信用证转让委托书（附件5）。该委托书应明确以下事项：（一）对可转让信用证项下修改的处理意见（如对信用证增、减额的修改处理，是否保留不通知第二受益人权利等）；（二）是否保留以自身的汇票及发票替换第二受益人的汇票及发票的权利； （三）是否要求单据中开证申请人名称被替换为第一受益人名称（原证限制的除外）； （四）在原证适用UCP600的情况下，除非原证另有规定，第二受益人必须在转让信用证规定的有效期内通过转让行交单；（五）在原证适用UCP600的情况下，当第二受益人提交的单据与转让后的信用证一致，而因第一受益人换单导致单据与原证出现不符时，即单据不符仅由第一受益人造成时，转让行有权直接提交第二受益人的单据给开证行； （六）转让费及邮电费的承担方；（七）是否全额或部分金额转让；（八）保证在本行作为转让银行首次通知其换单时及时办理有关手续；（九）其他需要明确的内容。第三十四条 本行应根据客户的转让委托书，选择资信良好的受让行(即转让证的通知银行），开立转让信用证（transferred L/C）。如本行对原证没有加具保兑，则应在转让信用证条款中加列“本行只有在收到开证行的付款后才能将款项付给第二受益人”的条款。同时转让信用证条款中应根据客户的转让委托书加列第一受益人是否保留允许本行将信用证项下的修改通知第二受益人权利的条款。第三十五条 信用证转让应按照信用证规定适用的跟单信用证统一惯例规定办理。第三十六条 信用证被转让后，本行应及时通知开证行信用证已被转让的事实。第三十七条 若转让人(即第一受益人，下同）保留修改书不通知受让人(即第二受益人，下同）权利的，在收到原信用证项下修改书时，应先通知转让人。转让人同意将修改书通知受让人的，应提交信用证修改转让委托书（附件6），本行据此办理信用证修改转让；若转让人允许修改书直接通知受让人的，在收到原信用证项下修改书时，应直接将该修改书通知受让行或受让人。第三十八条 转让行在得到受让人明确拒绝接受转让信用证或修改书时，应要求其退回转让信用证及其修改书正本，同时通知转让人，根据转让人指示处理。第三十九条 信用证被转让后，若开证行要求撤销原信用证时，应立即通知转让人、受让行（或受让人），在征得转让人和受让人明确的书面同意后，电告开证行信用证被撤销。第四十条 如第一受益人要求换单，在收到转让信用证项下的单据时，本行应填写转让信用证项下换单通知书（附件7），通知第一受益人更换有关单据。如第一受益人未能于首次通知后、在本行规定的换单时间（在信用证有效期内的合理期限，最长不得超过通知之日起10个工作日）内换单，本行有权将第二受益人提交的单据，包括第二受益人出具的单据和票据（汇票）径交开证行，并不再对第一受益人负责。被替换的单据应留档备查，专卷保管。 如第一受益人放弃换单权利，本行将第二受益人提交的单据径交开证行。第四十一条 可转让信用证项下单据的审核及索汇应按照本办法第四章、第五章的规定办理。第四十二条 对于信用证需要转让境外受益人的，本行在办理转让业务时应符合相关国家外汇管理规定。第四十三条 转让信用证项下收汇应根据国家外汇管理的有关规定办理国际收支申报。第四十四条 转让信用证过效期180天后或第二受益人款项结清后，注销信用证；转让信用证（TRANSFERRED L/C）在可转让信用证（TRANSFERABLE L/C）注销后立即注销。第四十五条 转让信用证业务要建立台账。第六章 业务管理第四十六条 出口信用证业务应按规定填报有关统计报表并及时上报。第四十七条 出口信用证业务项下的纠纷经办行应及时报告总行、风险管理部等相关部门。第七章 手续费收取第四十八条 出口信用证业务手续费按总行相关收费规定执行。第四十九条 出口信用证各项手续费的收取应按照如下原则执行：收到国外开证行的来证应在预通知时收取预通知费；在通知、转递或通知修改出口信用证时收取通知费、转递费或修改费；信用证修改换单在修改换单或收汇时收取修改换单费；信用证项下交单在出单或收汇时收取验单费；信用证转让或修改在转让或收汇时收取信用证转让费或转让修改费；信用证注销在注销时收取有效期内注销费用；预审出口信用证时在收汇或预审后收取预审费。以上所有费用均入本行信用证业务收入科目。第八章 附则第五十条 本办法由银行总行负责制定、解释和修改。第五十一条 本办法自下发之日起施行。附件：1. 客户交单委托书2. 出口单证备案表3. 单位基本情况表4. 出口信用证交单不符点确认书5. 信用证转让委托书6. 信用证修改转让委托书7. 转让信用证项下换单通知书附件1.客户交单委托书客户交单委托书致：银行股份有限公司 分(支)行本公司向贵行递交下列出口单据（见后附单据清单），信用证业务请贵行依照信用证中规定的跟单信用证统一惯例办理，跟单托收业务请按照现行托收统一规则办理。公司名称： 公司联系人： 电话： 发票号码： 发票币种金额： 索汇币种金额： * 请贵行收妥款项后，划入我司下列账号：账号： 币种 开户银行： * 贵行费用请直接从我司下列账号中收取：账号： 币种 开户银行： 国际收支交易编码 交易附言（出口商品中文名称） 单据邮递费用：币种 金额 （银行填写，二次寄单需将费用加总）信用证号码：开证行（Issuing Bank）：本行通知号：寄单指示：请贵行按信用证要求寄单索汇，收妥结汇若单据存在不符点。请通知我司改单若单据存在不符点，我司担保出单，并承担由此产生的不能收汇风险其它指示代收行指示： 代收行（Collecting Bank）（全称、地址） 请贵行代为选择代收行，风险由我司承担付款人（Drawee）全称:交单方式：付款交单 (D/P) 承兑交单 (D/A)期限： 其它交单方式：寄单指示：贵行托收行费用由 我司承担 付款人承担代收行费用由 我司承担 付款人承担若付款人拒绝付款/承兑，不必做成拒绝证书。其它指示单 据 清 单单据名称正本份数副本份数DraftCOMMERCIAL INVOICEPROFORMA INVOICE BILL OF LADINGAIR WAYBILLRAIL WAYBILLCARGO RECEIPTINSURANCE POLICY/CERTIFICATEPACKING LISTCERTIFICATE OF QUALITYCERTIFICATE OF QUANTITYCERTIFICATE OF ORIGIN GSP FORM ACOURIER RECEIPTSHIPPING ADVICE （BENES FAX）BENES CERTIFICATEACCEPTANCE CERTIFICATENON-WOOD PACKING CERTIFICATEEXTRA COPIES FOR BANKOTHER(需在下面注明单据具体名称） 公司印鉴： 银行签收人： 交单日期： 年 月 日 签收日期：附件2.出口单证备案表出口单证备案表银行股份有限公司 分（支）行： 为了保证银企之间国际结算业务委托手续的有效性，现将我单位预留印鉴样本及相应的业务授权范围列表如下，以便贵行在受理业务时进行核对。对于贵行按有关规定，合理谨慎地核对其表面真实性而进行业务处理所产生的责任，我单位均予以承担。预留样本业务授权范围 注：1、业务授权范围指银行凭单位有权签章及业务印章所受理国际结算业务的相应种类，包括： （1）出口信用证业务（交单、不符点单据的寄单担保） （2）出口托收业务（光票及跟单托收） 2、本卡所填内容经我单位法人代表签字及加盖我单位公章方生效。如有变更，我单位将及时通知贵行并更改或更换印鉴卡。单位基本情况（背面）单位名称（中文）（英文）地 址（中文）（英文）所有制性质联系电话营业执照号码统一标识、号码开户银行银行账号业务经营种类 单位签章（公章） 法人代表签字： 年 月 日附件3.单位基本情况表单位基本情况表请选择：单位基本情况表新建 单位基本情况表变更 单位基本情况表停用组织机构代码机构名称 第一联 银行留存联住所营业场所名称及代码 常驻国家（地区）名称及代码外方投资者国别（地区）名称及代码 国别1： 国别2： 国别3： 国别4： 国别5： 经济类型代码 所属行业属性代码是否特殊经济区内企业 是 否 所属外汇局代码特殊经济区企业类型保税区 出口加工区 保税物流中心B型 保税物流园区 钻石交易所 保税港区综合保税区 跨境工业园区 保税物流中心A型出口监管仓库 进口保税仓库 其它申报方式： 纸质申报 （选择本方式后仅可通过银行柜台填写纸质凭证来完成国际收支统计申报） 开通网上申报 （选择本方式后可通过互联网完成国际收支统计申报或通过银行柜台进行纸质申报） 关闭网上申报 (已开通网上申报的客户如需关闭网上申报功能应选择本项)机构地址 邮政编码 联系用Email地址 备注 经办行名称 机构联系人 机构联系电话 机构传真号码 机构经办人员签章： 银行签章：附件4.出口信用证交单不符点确认书出口信用证交单不符点确认书 公司： 兹有贵公司于 年 月 日向本行递交了下列单据： 信用证编号： 出单编号： 币种金额： 经本行审核，该笔交单存在以下不符点：1234. 望贵公司即时确认，并传真至 ，以利本行后续业务及时顺利进行。 银行股份有限公司 分（支）行 年 月 日银行股份有限公司 分（支）行 （ ）我公司已修改上述第 、 、 、 、 、 项不符点，其他各项不符点我公司确认不再修改，请直接出单； （ ）我公司已知晓贵行提示的所有不符点，并不再进行修改，请直接出单。 我公司已充分了解贵行上述所提示的不符点可能会引起开证行拒付，并愿意承担因此所可能产生的相关风险。 备注（其他需要说明的）： 公司业务章或授权人员签名： 年 月 日附件5.信用证转让委托书信用证转让委托书致：银行股份有限公司 分（支）行 兹委托贵行作为转让行，将由（开证行名称） 开出的、信用证号 、通知编号 、币种金额 ，以我司为第一受益人的不可撤销可转让信用证 部分 全额 转让予下述之第二受益人，请以电讯 信函转让。 第二受益人详细名称、地址及联系电话（英文）： 转让内容： 转让金额 有效日期和有效地点 最迟装运期 交单期限 投保的保险金额比例增加至 货物品名、单价、数量和其他： 信用证其他内容确认不做修改，直接转让第二受益人我司同意以下条文并承担相应责任和义务： 请贵行根据原证规定适用的跟单信用证统一惯例及国际标准银行实务办理信用证转让手续，并保证本转让为首次转让。 委托书生效后若需修改，以我司提交的正本修改委托书为准，但在修改委托书送达贵行之前，贵行依本委托书做出的一切行为对我司有完全的法律效力。 转让后贵行需向我司提供转让信用证副本。 我司 保留 不保留 允许贵行将信用证修改直接通知给第二受益人的权利。 原证没有明确要求原申请人名称出现于发票以外的任何单据时，第一受益人名称可替换申请人名称。 我司保留以自身发票（及汇票）替换第二受益人发票（及汇票）的权利，并保证在贵行首次通知换单时及时办理换单手续。超过换单期限，贵行有权将所收到的已经转让的信用证项下的单据，包括第二受益人的发票（及汇票）径交开证行，并不再对我司负责。 允许将第二受益人所提交的单据直接寄往开证行。 如开证行要求撤销原信用证，贵行应及时通知我司和第二受益人。 贵行在办理委托事项时，非贵行原因造成的损失由我司承担。 涉及费用和承担方： 信用证转让费 第一受益人 第二受益人 验单费 第一受益人 第二受益人 开证行及清算行海外扣费 第一受益人 第二受益人 邮电费 第一受益人 第二受益人 扣费币种 账号 。 收费时机： 转让时收 收汇时收 注：如果第二受益人属境外客户，第一受益人在申请办理信用证转让时还需提交与第二受益人的贸易合同副本及进口付汇核销单。 备注： 公司印章及有权人签字： 年 月 日附件6.信用证修改转让委托书信用证修改转让委托书致：银行股份有限公司 分（支）行 兹委托贵行作为转让行，将由（开证行名称） 开出的、信用证号 、通知编号 、币种金额 ，以我司为第一受益人的第 次信用证修改转让予下述之第二受益人，请以 电讯 信函转让。 第二受益人详细名称、地址及联系电话（英文）： 转让内容： 转让金额 有效日期和有效地点 最迟装运期 交单期限 投保的保险金额比例增加至 货物品名、单价、数量和其他：我司同意以下条文并承担相应责任和义务： 此次修改书的转让费用由 承担，扣费币种 账号 。 注：除非本修改委托书另有约定，其他条款以转让委托书为准。 备注： 公司印章及有权人签字： 年 月 日附件7.转让信用证项下换单通知书转让信用证项下换单通知书 通知日期： 年 月 日_公司： 本行于 年 月 日收到信用证编号_ _ 本行转让编号_项下单据：具体细节如下： 转让证金额：_ 汇票期限：_ 第二受益人：_ 交单银行：_ 交单银行编号：_到单金额：_ 收到单据种类/份数:汇票发票提单空运单装箱单产地证普惠制产地证重量单数量/质量/证检验证保险单货物收据海关发票邮政收据装船通知船公司证明出口许可证受益人证明传真单据中存在下列不符点：1. _2. _3. _ 请贵司于 年 月 日前提交需替换的单据至本行，若贵司未能按此要求及时办理，本行有权将未经替换的单据直接寄往开证行，并不再对贵司负责。 银行股份有限公司_分(支)行