银行金融IC卡电子现金跨行圈存类交易资金清算操作规程.doc

xx银行金融IC卡电子现金跨行圈存类交易资金清算操作规程第一章 总则第一条 为规范xx银行金融IC卡电子现金跨行圈存类交易资金清算流程，确保IC卡电子现金业务健康、稳定、持续发展，防范资金清算风险，根据中国人民银行银行卡业务管理办法、xx银行借记卡业务管理办法和xx银行IC借记卡业务操作规程等有关规定，制定本操作规程。第二条 电子现金圈存类交易包括指定圈存、非指定圈存和现金充值。第三条 电子现金指定圈存和非指定圈存统称为电子现金圈存，是指将IC卡持卡人提供的借记卡或信用卡账户上的资金（额度）划转到该IC卡电子现金账户中。指定圈存是指将与电子现金账户绑定的借记卡或信用卡账户资金（额度）划转到电子现金账户中，分为人工圈存和自动圈存；非指定圈存是指将任一借记卡或信用卡账户资金（额度）划转到电子现金账户中。第四条 构成圈存资金来源的借记卡或信用卡账户，称为转出账户，转出账户开户行简称为转出机构。指定圈存的转出账户可以是IC卡主帐户，也可以是在IC卡发卡行开立的借记卡或信用卡账户。我行IC卡指定圈存的转出账户仅限于IC卡主帐户。非指定圈存的转出账户可为任意借记卡或信用卡账户，包括在其它银行开立的借记卡或信用卡账户。第五条 电子现金充值是指IC卡持卡人将现金存入电子现金账户中。第六条 电子现金圈存类交易由IC卡持卡人通过圈存终端或现金充值终端（以下统称圈存终端）联机完成，IC卡持卡人须提供转出账户密码。为IC卡持卡人提供圈存终端服务的机构称为圈存受理机构。第七条 本规程所称跨行圈存类交易是指IC卡发卡机构、转出机构和圈存受理机构不全为同一银行机构的圈存类交易，具体交易类型包括：（一）他行受理本行IC卡现金充值；（二）他行受理本行IC卡指定圈存；（三）他行受理本行IC卡非指定圈存，且转出机构为他行；（四）他行受理本行IC卡非指定圈存，且转出机构为本行；（五）本行受理本行IC卡非指定圈存，且转出机构为他行；（六）本行受理他行IC卡现金充值；（七）本行受理他行IC卡指定圈存；（八）本行受理他行IC卡非指定圈存，且转出机构为本行；（九）本行受理他行IC卡非指定圈存，且转出机构为他行；（十）他行受理他行IC卡非指定圈存，且转出机构为本行。第二章 基本规定第八条 电子现金跨行圈存类交易通过银联跨行交易网络实现，资金清算通过人行支付清算系统和银联银行卡信息交换网络完成。各参与机构均应加入银联清算体系，圈存终端设备应符合银联标准。我行营业机构柜台不受理电子现金跨行圈存类交易。第九条 IC卡发卡行、转出机构、圈存受理机构均以中国银联提供的清算信息为准，进行IC卡电子现金跨行圈存交易的资金清算。若参与机构核对清算信息不符的，以中国银联数据为准先行记账，差额部分挂账，待查明原因后再进行调整。第十条 由于终端设备和通信线路故障以及系统处理和终端操作错误等原因引起的差错交易，应以中国银联提供的清算数据为依据进行账务调整。第十一条 持卡人在圈存终端办理电子现金圈存类交易时，IC卡发卡行实时从IC卡主账户扣收圈存手续费。若主账户余额不足，则圈存交易失败。次工作日，以银联清算数据为依据在IC卡发卡行、圈存受理机构、转出机构和中国银联之间进行圈存手续费清算。第十二条 总行基于银联标准，参照同业收费和成本效益等因素，统一制定电子现金圈存手续费收费标准。实收标准超过银联标准的，超额部分归属IC卡发卡支行；对客户实行圈存手续费减免的，减免部分由IC卡发卡行承担。第十三条 我行对电子现金跨行圈存类交易资金实行一点清算，即由总行清算中心负责全行圈存资金和圈存手续费的银联资金清算。第十四条 我行清算账户应保有充足资金，若出现资金不足时，应立即启动清算头寸应急预案，积极筹措资金，并及时向中国银联通报。对当日头寸不足或不能按约定时间将资金划拨到位，中国银联垫付完成应付差额清算，中国银联将对垫付部分按每日万分之五收取违约金。若清算账户连续两个工作日因头寸不足而未完成清算，中国银联将暂停银联卡跨行交易。第十五条 总行计划财务部负责清算账户的头寸管理；总行会计结算部负责制定跨行圈存类交易资金清算操作规程和差错处理办法；总行营运作业部清算中心负责跨行圈存类交易资金清算的帐务处理和差错处理，以及清算账户的日常头寸监控；各分行清算中心负责辖内资金清算的帐务处理和差错处理；各营业机构负责管辖圈存终端的差错投诉受理。第三章 跨行圈存交易流程第十六条 电子现金跨行指定圈存交易流程持卡人将IC卡放置于圈存终端的受理端口并选择圈存应用，圈存终端提示选择圈存类型，持卡人选择指定圈存，并按屏幕提示输入交易金额，并由持卡人输入指定转出账户的个人交易密码。圈存受理机构通过银联网络将圈存交易指令发送至IC卡发卡行进行认证。IC卡发卡行从指定转出账户将圈存资金实时转入IC卡电子现金账户，同时从持卡人IC卡主账户扣取圈存手续费，然后向银联返回交易结果。圈存受理机构根据银联转发的返回结果进行圈存写卡，并通过银联向发卡行返回写卡结果。交易成功后，圈存终端提供凭证打印。指定圈存交易的资金划转为IC卡发卡行行内转账，不涉及银联资金清算；圈存手续费在次工作日由银联与IC卡发卡行、圈存受理机构进行清算。第十七条 电子现金跨行非指定圈存交易流程持卡人在圈存终端选择圈存应用及圈存类型，持卡人选择非指定圈存后，插（刷）磁条借记卡或信用卡，并按屏幕提示在圈存终端输入交易金额和交易密码，然后根据提示将IC卡放置于圈存终端的受理端口。圈存受理机构通过银联将圈存扣款指令发送至转出机构，转出机构扣款成功后将结果发送银联。银联将圈存交易再发送IC卡发卡行。IC卡发卡行实时入账电子现金账户，同时从IC卡主账户扣取圈存手续费，然后向银联返回应答结果。银联将交易返回给圈存受理机构进行圈存写卡，圈存受理机构通过银联将写卡结果返回IC卡发卡行。交易成功后，圈存终端提供凭证打印。非指定圈存交易，圈存资金在次工作日在转出机构和IC卡发卡行之间进行清算，圈存手续费在次工作日在IC卡发卡行、转出机构、圈存受理机构和银联之间进行清算。第十八条 电子现金跨行现金充值交易流程持卡人将IC卡放置于圈存终端的受理端口并选择圈存应用，圈存终端提示选择圈存类型，持卡人选择现金充值，输入充值金额，放入现金后确认，终端提示现金收妥后，圈存受理机构通过银联将充值指令发送至IC卡发卡行进行认证。IC卡发卡行实时入账电子现金账户，同时从IC卡主账户扣取圈存手续费，然后向银联返回应答结果。圈存受理机构写卡成功后，通过银联向发卡行返回写卡结果。交易成功后，圈存终端提供凭证打印。现金充值交易，充值资金在次工作日在圈存受理机构和IC卡发卡行之间进行清算，圈存手续费在次工作日在IC卡发卡行、圈存受理机构和银联之间进行清算。第四章 清算操作流程第十九条 电子现金跨行圈存交易资金清算的总体流程：（一）交易发生。圈存受理机构发起跨行圈存类交易，银联转发客户指令并记录交易明细，各参与机构根据银联转发的指令进行行内帐务处理，并应答。（二）银联清分。中国银联采用日终轧差、净额清算的方式，在约定时间日切后，根据当日交易明细，按各参与机构清分生成对账通知和资金清算文件。（三）数据提交。中国银联日切后第一个工作日向人行支付系统发起清算，同时将对账通知和清算文件发送到银联信息交换网络指定的存储目录，供参与机构下载。（四）资金划转。大额支付系统根据银联发起的转账支付指令，通过即时转账方式借记或贷记各参与机构的清算账户，完成资金清算。（五）数据下载。各参与机构在银联指定系统下载获取清算文件，如资金清算平衡表、业务汇总表、明细报表、手续费报表等数据。（六）行内清算。参与机构根据银联清算文件和人行记账回单，完成行内清算记账。第二十条 我行作为IC卡发卡行，总行清算中心处理电子现金跨行圈存资金清算的操作流程：（一）下载清算文件。在银联指定系统下载保存IC卡发卡行电子现金圈存资金相关清算文件。（二）导入清算文件。在金融IC卡系统“文件管理”界面上传银联电子现金圈存资金清算文件。（三）系统自动对账。在金融IC卡系统“数据核对”界面，点击“圈存资金数据核对”后，IC卡系统以银联清算文件为准，与行内电子现金处理数据比对，不相符的自动显示在“跨行圈存差错”界面。（四）圈存差错调整。在金融IC卡系统“圈存差错调整”界面，点击“圈存资金差错调整”，IC卡系统自动向核心系统发起冲账请求，对电子现金已入账但终端写卡不成功的交易自动进行冲账调整，对电子现金未入账但终端写卡成功的交易自动进行补记调整。调账结束后，可查询打印圈存资金差错调账明细表。（五）汇总清算。依据人行记账回单和银联清算文件，手工完成圈存资金的清算记账。第二十一条 我行作为IC卡发卡行，总行清算中心处理电子现金跨行圈存手续费清算的操作流程：（一）下载清算文件。在银联指定系统下载保存IC卡电子现金圈存手续费相关清算文件。（二）导入清算文件。在金融IC卡系统“文件管理”界面上传银联电子现金圈存手续费清算文件。（三）系统自动对账。在金融IC卡系统“数据核对”界面，点击“圈存手续费数据核对”后，IC卡系统以银联清算文件为准，与行内手续费处理数据比对，不相符的自动显示在“跨行圈存差错”界面。（四）圈存差错调整。在金融IC卡系统“圈存差错调整”界面，点击“圈存手续费差错调整”，IC卡系统自动向核心系统发起冲账请求，对多扣的圈存手续费自动进行冲账退回，对漏扣的圈存手续费自动进行补扣。调账结束后，可查询打印圈存手续费差错调账明细表。（五）圈存手续费结转。在IC卡系统“圈存手续费结转”界面，点击“手续费结转”。IC卡系统将圈存手续费从银联资金清算汇差自动结转至待划转清算资金账户，对实扣金额低于银联标准的，减免部分自动从发卡行银行卡手续费支出账户中列支，对实扣金额高于银联标准的，超额部分自动划入发卡行银行卡手续费收入账户。（六）汇总清算。按照人行记账回单和银联清算文件，完成圈存手续费的清算记账。第二十二条 我行作为转出机构，总行清算中心处理圈存交易转出资金清算的操作流程：（一）下载文件。在银联指定系统下载保存转出机构圈存清算文件。（二）上传数据。在银行卡清算管理系统上传银联圈存交易转出机构清算文件。（三）数据比对。银行卡清算管理系统以银联清算文件为准，与行内扣款数据比对，不相符的自动显示在差错调整界面。（四）差错调整。银行卡清算管理系统自动比对，对不相符的差错交易进行差错调整，对扣款成功但写卡不成功的交易自动进行冲账退回，对扣款失败但写卡成功的交易自动进行补扣划账。（五）汇总清算。按照人行记账回单和银联清算文件，完成圈存转出资金的清算记账。第二十三条 我行作为转出机构，总行清算中心处理转出机构圈存手续费清算的操作流程（一）下载文件。在银联指定系统下载保存转出机构圈存手续费清算文件。（二）上传数据。在银行卡清算管理系统上传银联转出机构圈存手续费清算文件。（三）手续费清分。根据银联清算文件，银行卡清算管理系统直接将手续费从待划转清算资金账户自动清分至转出账户开户行银行卡手续费收入账户。第二十四条 我行作为圈存受理机构，总行清算中心处理他行IC卡在我行圈存终端现金充值交易资金清算的操作流程：（一）下载文件。在银联指定系统下载保存圈存受理机构现金充值清算文件。（二）上传数据。在银行卡清算管理系统上传银联圈存受理机构现金充值清算文件。（三）数据比对。银行卡清算管理系统以银联清算文件为准，与行内现金收款数据比对，不相符的交易明细显示在差错调整界面，将款项收妥但写卡不成功的交易自动进行差错挂账。（四）汇总清算。按照人行记账回单和银联清算文件，完成现金充值资金的清算记账。（六）长款差错处理。客户填写银行卡交易客户投诉表，支行核实无误后填写ATM业务差错登记表，并将申请材料和核实材料交总（分）行清算中心审核。总（分）行清算中心核实无误后在银联差错平台登记处理，将长款贷记调整至持卡人发卡行。第二十五条 我行作为圈存受理机构，总行清算中心对圈存受理机构圈存手续费按照银联清算文件直接划转至总行银行卡手续费收入账户。第五章 本行IC卡跨行圈存资金清算的账务处理第二十六条 他行受理本行IC卡现金充值的账务处理：（一）收到银联发送的圈存通知时，行内系统自动将圈存资金实时入账、从IC卡主账户扣取圈存手续费，同时登记电子现金账户明细账。借：3001-413B银联资金清算汇差 圈存金额贷：2241-261H电子现金应付款项分行 圈存金额借：2011吸收存款IC卡主账户 圈存手续费贷：3001-413B银联资金清算汇差 圈存手续费（二）次工作日按照银联清算文件和人行记账回单，手工结转圈存资金。借：1003-110A存放央行备付金 圈存金额贷：2241-261B待划转清算资金 圈存金额借：2241-261B待划转清算资金 圈存金额贷：3001-413B银联资金清算汇差 圈存金额（三）次工作日按照银联清算文件，IC卡系统自动结转圈存手续费。1、圈存手续费实扣金额等于银联标准时借：3001-413B银联资金清算汇差 实收金额 贷：2241-261B 待划转清算资金 银联标准2、圈存手续费实扣金额大于银联标准时借：3001-413B银联资金清算汇差 实收金额贷：2241-261B 待划转清算资金 银联标准 6021-511E银行卡手续费收入IC卡发卡行 多收部分3、圈存手续费实扣金额少于银联标准时借：6421-527C银行卡手续费支出IC卡发卡行 少收部分 3001-413B银联资金清算汇差 实收金额 贷：2241-261B 待划转清算资金 银联标准（四）次工作日按照银联清算文件和人行记账回单，人工结转圈存受理机构代理手续费和网络服务费。借：2241-261B 待划转清算资金 圈存受理手续费和网络服务费贷：1003-110A存放央行备付金第二十七条 他行受理本行IC卡指定圈存的账务处理：（一）收到银联发送的圈存通知时，行内系统自动实时转账并扣取主账户圈存手续费，同时登记电子现金账户明细账。借：2011吸收存款IC卡主账户 圈存金额贷：2241-261H电子现金应付款项分行 圈存金额借：2011吸收存款IC卡主账户 圈存手续费贷：3001-413B银联资金清算汇差 圈存手续费（二）次工作日按照银联清算文件，IC卡系统自动结转圈存手续费。结转会计分录同第二十六条第（三）款。（三）次工作日按照银联清算文件和人行记账回单，人工结转圈存受理机构代理手续费和网络服务费。借：2241-261B 待划转清算资金 圈存受理手续费和网络服务费贷：1003-110A存放央行备付金第二十八条 他行受理本行IC卡非指定圈存，且转出机构为他行的账务处理：（一）收到银联发送的圈存通知时，行内系统自动实时将圈存资金入账、从主账户扣取圈存手续费，同时登记电子现金账户明细账。借：3001-413B银联资金清算汇差 圈存金额贷：2241-261H电子现金应付款项分行 圈存金额借：2011吸收存款-IC卡主账户 圈存手续费贷：3001-413B银联资金清算汇差 圈存手续费（二）次工作日按照银联清算文件和人行记账回单，手工结转圈存资金。借：1003-110A存放央行备付金 圈存金额贷：2241-261B待划转清算资金 圈存金额借：2241-261B待划转清算资金 圈存金额贷：3001-413B银联资金清算汇差 圈存金额（三）次工作日按照银联清算文件，IC卡系统自动结转圈存手续费。结转会计分录同第二十六条第（三）款。（四）次工作日按照银联清算文件和人行记账回单，人工结转圈存手续费和网络服务费。借：2241-261B 待划转清算资金 圈存手续费贷：1003-110A存放央行备付金第二十九条 他行受理本行IC卡非指定圈存，且转出机构为本行的账务处理：（一）收到银联圈存扣款通知时，行内系统自动扣款借：2011吸收存款转出账户 圈存金额贷：3001-413B银联资金清算汇差 圈存金额（二）收到银联圈存通知时，行内系统自动实时将圈存资金入账、扣取圈存手续费，同时登记电子现金账户明细账：借：3001-413B银联资金清算汇差 圈存金额贷：2241-261H电子现金应付款项分行 圈存金额借：2011吸收存款-IC卡主账户 圈存手续费贷：3001-413B银联资金清算汇差 圈存手续费（三）次工作日按照银联清算文件，对圈存资金进行手工结转，结转轧差金额为零，会计分录：借：3001-413B银联资金清算汇差 （转出机构）圈存金额贷：2241-261B待划转清算资金 （转出机构）圈存金额借：2241-261B待划转清算资金 （IC卡发卡机构）圈存金额贷：3001-413B银联资金清算汇差（IC卡发卡机构）圈存金额（四）次工作日按照银联清算文件，IC卡系统自动结转圈存手续费。结转会计分录同第二十六条第（三）款。（五）次工作日按照银联清算文件，人工结转圈存手续费和网络服务费。 借：2241-261B 待划转清算资金 圈存受理手续费和网络服务费贷：1003-110A存放央行备付金借：2241-261B 待划转清算资金 转出机构手续费贷：6021-511E银行卡手续费收入转出账户开户行 第三十条 本行受理本行IC卡非指定圈存，且转出机构为他行的账务处理：（一）收到银联圈存通知时，行内系统自动将圈存资金入账、扣取圈存手续费，同时登记电子现金账户明细账：借：3001-413B银联资金清算汇差 圈存金额贷：2241-261H电子现金应付款项分行 圈存金额借：2011吸收存款-IC卡主账户 圈存手续费贷：3001-413B银联资金清算汇差 圈存手续费（二）次工作日按照银联清算文件和人行记账回单，手工结转圈存资金。借：1003-110A存放央行备付金 圈存金额贷：2241-261B待划转清算资金 圈存金额借：2241-261B待划转清算资金 圈存金额贷：3001-413B银联资金清算汇差 圈存金额（三）次工作日按照银联清算文件，IC卡系统自动结转圈存手续费。结转会计分录第二十六条第（三）款。（四）次工作日按照银联清算文件，人工结转圈存手续费和网络服务费。借：2241-261B 待划转清算资金 转出机构手续费和网终服务费贷：1003-110A存放央行备付金借：2241-261B 待划转清算资金 圈存受理手续费贷：6021-511E银行卡手续费收入总行第六章 他行IC卡跨行圈存资金清算的账务处理第三十一条 本行受理他行IC卡现金充值的账务处理：（一）圈存终端收妥现金后，系统自动记账：借：1001-101A现金 圈存金额贷：3001-413B银联资金清算汇差 圈存金额（二）次工作日按照银联清算文件和人行记账回单，手工结转圈存资金。借：3001-413B银联资金清算汇差 圈存金额贷：2241-261B待划转清算资金 圈存金额借：2241-261B待划转清算资金 圈存金额贷：1003-110A存放央行备付金 圈存金额（三）次工作日作为圈存受理机构，按照银联清算文件手工结转圈存手续费。借：1003-110A存放央行备付金 贷：2241-261B待划转清算资金 借：2241-261B 待划转清算资金 圈存受理手续费贷：6021-511E银行卡手续费收入总行 第三十二条 本行受理他行IC卡指定圈存的账务处理按照银联清算文件，手工收取圈存受理手续费。借：1003-110A存放央行备付金 贷：2241-261B待划转清算资金 借：2241-261B 待划转清算资金 圈存受理手续费贷：6021-511E银行卡手续费收入总行第三十三条 本行受理他行IC卡非指定圈存，且转出机构为本行的账务处理 ：（一）收到银联圈存扣款通知时，系统自动实时扣款。借：2011吸收存款转出账户 圈存金额贷：3001-413B银联资金清算汇差 圈存金额（二）次工作日按照银联清算文件和人行记账回单，手工结转圈存资金。借：3001-413B银联资金清算汇差 圈存金额贷：2241-261B待划转清算资金 圈存金额借：2241-261B待划转清算资金 圈存金额贷：1003-110A存放央行备付金 圈存金额（三）次工作日按照银联清算文件，手工收取圈存受理手续费和转出机构圈存手续费，转出机构圈存手续费需通过银行卡清算管理系统清分至发卡支行。借：1003-110A存放央行备付金 贷：2241-261B待划转清算资金 借：2241-261B 待划转清算资金 圈存受理手续费贷：6021-511E银行卡手续费收入总行 借：2241-261B 待划转清算资金 转出机构手续费贷：6021-511E银行卡手续费收入转出账户开户行第三十四条 本行受理他行IC卡非指定圈存，且转出机构为他行的账务处理：按照银联清算文件，手工收取圈存受理机构圈存手续费。借：1003-110A存放央行备付金 贷：2241-261B待划转清算资金 借：2241-261B 待划转清算资金 圈存受理手续费贷：6021-511E银行卡手续费收入总行第三十五条 他行受理他行IC卡非指定圈存，且转出机构为本行的账务处理：（一）收到银联圈存扣款通知时，系统自动实时扣款。借：2011吸收存款转出账户 圈存金额贷：3001-413B银联资金清算汇差 圈存金额（二）次工作日按照银联清算文件，手工结转圈存资金。借：3001-413B银联资金清算汇差 圈存金额贷：2241-261B待划转清算资金 圈存金额借：2241-261B待划转清算资金 圈存金额贷：1003-110A存放央行备付金 圈存金额（三）次工作日按照银联清算文件，手工结转转出机构圈存手续费，在银行卡清算管理系统将手续费清分至发卡支行。借：1003-110A存放央行备付金 贷：2241-261B待划转清算资金借：2241-261B 待划转清算资金 转出机构手续费贷：6021-511E银行卡手续费收入转出账户开户行第七章 异常差错的账务处理第三十六条 本行作为IC卡发卡行，圈存资金异常交易的账务调整：系统以银联清算文件为准，对电子现金已入账但圈存终端写卡不成功的交易自动进行冲账，对电子现金未入账但圈存终端写卡成功的交易自动进行补记帐。借：3001-413B银联资金清算汇差 圈存金额（红字）贷：2241-261H电子现金应付款项分行 圈存金额（红字）借：3001-413B银联资金清算汇差 圈存金额贷：2241-261H电子现金应付款项分行 圈存金额 第三十七条 本行作为IC卡发卡行，圈存手续费异常交易的账务调整：系统以银联清算文件为准，对多扣交易自动进行冲账，对漏扣交易自动进行补扣。借：2011吸收存款-IC卡主账户 圈存手续费（红字）贷：3001-413B银联资金清算汇差 圈存手续费（红字）借：2011吸收存款-IC卡主账户 圈存手续费贷：3001-413B银联资金清算汇差 圈存手续费第三十八条 本行作为转出机构，圈存资金转出异常交易的账务调整：系统以银联清算文件为准，对扣款成功写卡不成功的交易自动进行退款，对写卡成功扣款不成功的交易自动进行补扣。退款分录：借：3001-413B银联资金清算汇差 圈存金额贷：3001-413B待处理ATM/POS汇差 圈存金额借：3001-413B待处理ATM/POS汇差 圈存金额贷：2011吸收存款转出账户 圈存金额第三十九条 本行作为圈存受理机构，他行IC卡在本行圈存终端现金充值异常交易的账务调整：以银联清算文件为准，对款项收妥但记账不成功的，系统自动挂账支行待处理ATM长款，经核实无误后手工对持卡人做贷记调整。借：1001-101A现金 圈存金额贷：1901-277A待处理ATM长款ATM管辖行借：1901-277A待处理ATM长款ATM管辖行 贷：2241-262D待销账支行借：2241-262D待销账支行贷：3001-413B待处理ATM汇差总行借：3001-413B待处理ATM汇差总行贷：2241-261B待划转清算资金借：2241-261B待划转清算资金 贷：1003-110A存放央行备付金第八章 附则第四十条 本操作规程由总行制定、解释。第四十一条 本操作规程自下发之日起执行。19