集团企业财务集中管理解决方案样本.doc

集团企业财务集中管了处理方案第一章、用友NC/FI财务集中处理方案（集团财务集中管理） 为何进行集中管理？伴随现代信息科技发展，利用信息技术平台，提升企业获取信息能力，是提升企业竞争力，支持企业战略目标实现需要。实施财务集中监控是大型企业集团和行政机关进行统一财务管理核实，加强监督控制肯定要求。现在企业和行政机关内部会计信息失真、财务管理失控是目前改革和发展中迫切需要处理重大问题，集团企业本部面临问题：信息失真、信息滞后、监控困难、信息管理成本高。 NC财务集中监控做什么？NC财务集中监控是集中各核实单位账，经过从最低层直接获取数据来集中加工处理过程，将会计核实和监控功效融为一体。NC经过建立一套账，实施统一会计政策、核实和管理控制制度等方法来实现集中监控。 NC财务集中监控怎样实现？ 依靠优异网络技术确保会计信息完整实时 采取B/S结构，实现会计核实数据集中存放、直接采集，集中处理； 支持跨单位、跨年度期间、溯源、合并查询多单位数据，直接查到原始业务单据。 提供集团级、企业级多个参数选择控制，集中管理同时满足个性化需求； 支持多币种核实，支持单主币、主辅币两种核实体系，满足跨国经营需要； 科学合理核实步骤，确保核实数据真实正确 最低层会计核实数据向上层直接汇总，数据信息不经过任何中间层加工处理； 动态会计平台自动生成会计凭证，降低人工干预，确保会计信息质量，同时提升会计工作效率； 建立完善数据等级内控制度 会计信息数据动态、实时查询，便于立即监控； 经过严格权限管理及系统控制参数设置，界定操作员及下属单位操作权限和范围，加强企业内部监控； 自定义审批步骤，界定审批权限，明确岗位、人员权责； 预警机制便于企业立即对关键业务做出响应； NC财务集中监控效果？n 集中财务核实管理：对基础数据设置可由用户自由配置，统一集团核实标准和规则，加强对下级单位约束，实现对下级单位财务数据实时监控，达成集中管理目标。n 全方面预算管理：为实现利润最大化，对整个集团实施全方面预算管理。以目标利润为前提，编制全方面销售预算、采购预算、费用预算、成本预算、现金收支预算和损益预算，并提供全方面预算编制、预警控制、预算追踪及预算分析，为集团预算管理提供步骤控制，从而有效地建立起管理控制体系，建立起对成本中心、利润中心和投资中心绩效考评体系，使集团企业经营活动能沿着预算管理轨道科学合理地进行。强化资金管理：为满足集团企业结算中心及内部银行业务需要，资金管理系统关键是对集团资金使用过程进行监控，合理地筹集和使用资金，确保资金占用和资金成本最低，确保资金良性循环，加强资金统一结算，立即掌握集团整体资金情况，合理分配资金，提升资金使用效率，确保集团企业正常运作。立即正确合并报表：对内部交易能够快速正确地实现对账，实现数据一次采集分层过滤抵销功效，真实反应集团财务情况、经营结果。智能决议支持：为用户提供决议支持工具，使用户在决议分析过程中把注意力集中在分析数据上，引导用户对数据从不一样层次、不一样角度进行观察和分析。层次分析和角度分析交互进行，从而得到产生结果内在原因，提醒数据之间隐含关系，使决议依据数据化，确保决议结果科学性。第二章、用友NC/FI财务集中处理方案（集团资金集中管理）集团企业资金管理迷惑资金管理分散，监控不利集团企业资金管理水平落后，突出表现在财务预算管理“虚”，资金结算管理“散”，监督考评步骤“弱”和管理方法、手段落后，效率低下等方面。 预算制度形同虚设，资金管理有章无序；l 资金收支缺乏统一计划和控制，随意性大，使用混乱；ll 应收帐款居高不下，不良资产有增无减，长久挂帐，资金运作困难； 对分子企业监督控制、考评不力。企业资金流向和控制脱节，体外循环严重；ll 资金分散，使用效率低下；子企业多头开户，资金失控； 贷款、担保无控制，资金风险大；ll 集团管理方法和手段落后，随意性大，信息滞后失真、效率低下。用友NC资金管了处理方案带来健康资金流对于集团企业来说，健康资金流是其生存和发展基础。用友NC资金管理从长久资金预算、日常资金管理和控制、资金短期估计三个层面提供了处理方案。n 在资金长久预算中，依据年度经营计划、投资计划和费用计划，得到年度资金计划，为整年资金使用提供指导和计划。年度计划能够伴随实际业务实施情况和短期资金预算做出调整。n 资金日常管理关键管理集团企业经营活动、筹资活动、投资活动所引发资金流动。应收款管理、应付款管理和报账中心三个产品关键管理集团企业经营活动所引发资金流动，资金管理关键包含筹、投资活动引发资金流动。n 资金短期估计，能够估计未来一段时间内资金净流量，以估计资金盈缺，进行对应筹投资活动。资金估计数据起源于销售采购定单、到期销售采购发票、到期应收应付票据、到期贷款协议或定时存单和常常性支出预算等。用友NC资金管了处理方案全方面应用支持模式报账中心模式；进行资金统收统支。在这种模式下，资金管理高度集中，一切现金收付活动全部集中在集团财务部，所属分支无资金经营权。经过用友NC报账中心，能够处理集团统一报账、统一收支问题。结算中心或内部银行模式；进行资金统一调配管理。在此模式下，下属各单位在集团结算中心开户，集团企业对外结算全部或部分在结算中心完成。用友NC报账中心和资金管理，支持结算中心资金结算业务、信贷业务和资金调度监控。财务企业模式；进行完全市场化资金运作。用友NC资金管理为财务企业提供了多种存款、贷款业务管理功效。第三章、用友NC/FI财务集中处理方案独特架构顺应财务集中管理大趋势NC/FI财务集中管了处理方案，关键在于打破传统分散式财务管理模式，顺应集团企业集中财务管理趋势，在管理模式上支持在整个集团内实现集中监控、集中管理，转变，帮助集团提升运作效率，实现集团企业利益最大化。财务管了处理方案基础构架：NC/FI财务集中管了处理方案包含了财务会计和管理会计两大部分。围绕财务管理前瞻性、有效性，还首创了两大平台：l 动态会计及经营模拟平台，满足集团企业经营管理迫切需要提升预见性要求。帮助集团企业财务会计和管理会计和业务实现动态衔接。项目（作业）成本管理平台，满足集团企业对于全成本和项目成本管理要求财务会计关键完成集团企业日常财务核实和监控，并对外提供会计信息。n 报账中心集团企业日常各项费用支出是资金另外一个流出口，怎样将费用支出控制在合理范围内，降低内部成本，是集团企业财务管理一个关键内容。报账中心系统提供了对费用支出进行预算控制功效，而且能够将这部分预算控制提前到借款请款步骤，并立即对内部借款进行清理和催收。另外，提供支出公开表、预算实施表等统计分析。集团企业除费用支出和采购支出之外其它资金流入和流出，比如发放工资、收回投资等也可在报账中心进行处理。n 总账和报表首创了经过动态会计平台（AAI）。完全实现了动态财务业务一体化，为基于现时点整体财务管理和财务分析，归纳、评定了丰富在线动态业务数据。 其它财务会计模块n包含应收、应付款管理模块、固定资产模块、存货模块等管理会计管理会计集团企业提供了计划预算控制、责任中心考评、成本管理、资金管理等内容，为内部经营决议提供会计信息。n 预算管理预算管理系统为集团企业预算事前编制、事中控制和事后分析提供了平台。提供了预算编制、预算控制和预算实施分析功效。支持集团企业从销售计划生产计划采购计划费用计划投资计划资金计划损益计划资产负债计划全方面预算编制过程。提供在实施数据分析和估计基础上预算滚动编制，支持预算多版本方案。支持集团企业预算指标下发、预算数据上报审批、和预算实施数据上报汇总等功效。n 成本管理为制造业为主集团提供了多个成本核实方法，提供多级成本核实，支持作业成本法，支持定额标准成本核实，支持成本中心内部利润考评，提供了成本估计和成本模拟功效。 筹投资管理n提供了资金估计功效，增强了筹资和投资管理。提供了对资金占用成本计算和考评。财务管理新创举动态会计和经营模拟平台用友NC提供了进行这种计划全方面处理方案-集团企业动态经营模拟平台。在平台上能够完成集团企业全方面预算编制、控制、分析和考评过程。模拟经营平台包含了集团企业全方面经营计划：包含销售、生产、采购、库存、投资、设备、人员、费用、资金等计划编制和管理控制，更对于下一经营期损益和资产负债提供预期分析和评定。在支持长久计划预算基础上，也支持近期内实际实施情况和短期估计，对计划预算进行滚动调整。系统提供了多个估计模型和滚动模型，能够立即正确地调整预算。提供了杜邦模型等多个分析估计模型，并完全营运元素帮助集团实现个性化要求。财务管理新创举项目（作业）成本管理平台从集团企业价值链见解来看，产品成本不仅包含生产成本，还应该包含前期研发设计费用、后期营销服务费用，这么才能真正核实出一个产品或一条产品线对集团企业贡献，表现出价值链总成本概念。系统为金融业、服务性质集团提供了全成本管理模式，并有专门行业处理方案。帮助其核实各服务收入成本，进行资源优化分配。为商贸业性质集团提供了专题成本核实和考评平台，支持一个事件、一个项目、一个协议收支、盈亏，并支持对全部相关直接和间接费用分析。提供了项目收入、成本、利润考评，项目资源消耗预算、项目阶段控制等功效，并提供项目利润估计和模拟功效，为经营决议提供分析数据。在项目成本系统中，还提供了对责任中心考评。责任中心和项目之间是交叉二维关系，项目是从任务角度来考评，而责任中心是从集团企业组织角度来考评。经过这种横向和纵向分析，来达成管理控制要求。