我国商业银行反洗钱的现状与对策分析本科生毕业论文.doc

本科生毕业论文（设计）论文（设计）题目：我国商业银行反洗钱的现状与 对策分析 学 院、 系： 金融学院 专 业 (方 向)： 金融学 毕业设计（论文）原创性声明和使用授权说明原创性声明本人郑重承诺：所呈交的毕业设计（论文），是我个人在指导教师的指导下进行的研究工作及取得的成果。尽我所知，除文中特别加以标注和致谢的地方外，不包含其他人或组织已经发表或公布过的研究成果，也不包含我为获得 及其它教育机构的学位或学历而使用过的材料。对本研究提供过帮助和做出过贡献的个人或集体，均已在文中作了明确的说明并表示了谢意。作 者 签 名： 日 期： 指导教师签名： 日期： 使用授权说明本人完全了解 大学关于收集、保存、使用毕业设计（论文）的规定，即：按照学校要求提交毕业设计（论文）的印刷本和电子版本；学校有权保存毕业设计（论文）的印刷本和电子版，并提供目录检索与阅览服务；学校可以采用影印、缩印、数字化或其它复制手段保存论文；在不以赢利为目的前提下，学校可以公布论文的部分或全部内容。作者签名： 日 期： 学位论文原创性声明本人郑重声明：所呈交的论文是本人在导师的指导下独立进行研究所取得的研究成果。除了文中特别加以标注引用的内容外，本论文不包含任何其他个人或集体已经发表或撰写的成果作品。对本文的研究做出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律后果由本人承担。作者签名： 日期： 年 月 日学位论文版权使用授权书本学位论文作者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定，同意学校保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论文被查阅和借阅。本人授权 大学可以将本学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存和汇编本学位论文。涉密论文按学校规定处理。作者签名：日期： 年 月 日导师签名： 日期： 年 月 日注 意 事 项1.设计（论文）的内容包括：1）封面（按教务处制定的标准封面格式制作）2）原创性声明3）中文摘要（300字左右）、关键词4）外文摘要、关键词 5）目次页（附件不统一编入）6）论文主体部分：引言（或绪论）、正文、结论7）参考文献8）致谢9）附录（对论文支持必要时）2.论文字数要求：理工类设计（论文）正文字数不少于1万字（不包括图纸、程序清单等），文科类论文正文字数不少于1.2万字。3.附件包括：任务书、开题报告、外文译文、译文原文（复印件）。4.文字、图表要求：1）文字通顺，语言流畅，书写字迹工整，打印字体及大小符合要求，无错别字，不准请他人代写2）工程设计类题目的图纸，要求部分用尺规绘制，部分用计算机绘制，所有图纸应符合国家技术标准规范。图表整洁，布局合理，文字注释必须使用工程字书写，不准用徒手画3）毕业论文须用A4单面打印，论文50页以上的双面打印4）图表应绘制于无格子的页面上5）软件工程类课题应有程序清单，并提供电子文档5.装订顺序1）设计（论文）2）附件：按照任务书、开题报告、外文译文、译文原文（复印件）次序装订指导教师评阅书指导教师评价：一、撰写（设计）过程1、学生在论文（设计）过程中的治学态度、工作精神 优 良 中 及格 不及格2、学生掌握专业知识、技能的扎实程度 优 良 中 及格 不及格3、学生综合运用所学知识和专业技能分析和解决问题的能力 优 良 中 及格 不及格4、研究方法的科学性；技术线路的可行性；设计方案的合理性 优 良 中 及格 不及格5、完成毕业论文（设计）期间的出勤情况 优 良 中 及格 不及格二、论文（设计）质量1、论文（设计）的整体结构是否符合撰写规范？ 优 良 中 及格 不及格2、是否完成指定的论文（设计）任务（包括装订及附件）？ 优 良 中 及格 不及格三、论文（设计）水平1、论文（设计）的理论意义或对解决实际问题的指导意义 优 良 中 及格 不及格2、论文的观念是否有新意？设计是否有创意？ 优 良 中 及格 不及格3、论文（设计说明书）所体现的整体水平 优 良 中 及格 不及格建议成绩： 优 良 中 及格 不及格（在所选等级前的内画“”）指导教师： （签名） 单位： （盖章）年 月 日评阅教师评阅书评阅教师评价：一、论文（设计）质量1、论文（设计）的整体结构是否符合撰写规范？ 优 良 中 及格 不及格2、是否完成指定的论文（设计）任务（包括装订及附件）？ 优 良 中 及格 不及格二、论文（设计）水平1、论文（设计）的理论意义或对解决实际问题的指导意义 优 良 中 及格 不及格2、论文的观念是否有新意？设计是否有创意？ 优 良 中 及格 不及格3、论文（设计说明书）所体现的整体水平 优 良 中 及格 不及格建议成绩： 优 良 中 及格 不及格（在所选等级前的内画“”）评阅教师： （签名） 单位： （盖章）年 月 日教研室（或答辩小组）及教学系意见教研室（或答辩小组）评价：一、答辩过程1、毕业论文（设计）的基本要点和见解的叙述情况 优 良 中 及格 不及格2、对答辩问题的反应、理解、表达情况 优 良 中 及格 不及格3、学生答辩过程中的精神状态 优 良 中 及格 不及格二、论文（设计）质量1、论文（设计）的整体结构是否符合撰写规范？ 优 良 中 及格 不及格2、是否完成指定的论文（设计）任务（包括装订及附件）？ 优 良 中 及格 不及格三、论文（设计）水平1、论文（设计）的理论意义或对解决实际问题的指导意义 优 良 中 及格 不及格2、论文的观念是否有新意？设计是否有创意？ 优 良 中 及格 不及格3、论文（设计说明书）所体现的整体水平 优 良 中 及格 不及格评定成绩： 优 良 中 及格 不及格教研室主任（或答辩小组组长）： （签名）年 月 日教学系意见：系主任： （签名）年 月 日我国商业银行反洗钱的现状与对策分析摘 要近年来中国洗钱活动日益增多，数额也不断上涨，手段无所不用。源源不断的黑钱赃款经过有组织的清洗后披上了合法的外衣，融入并腐蚀健康的国民经济体系。因此，有效打击和控制洗钱犯罪活动对我国经济发展和社会稳定有着重要的现实意义。由于不法收入的存在形式主要是现金或银行存款，所以犯罪分子必然要利用商业银行通过账户转移、现金存取等方式，将脏钱清洗干净。因此，充分发挥商业银行反洗钱的主力军作用，是有效预防、控制和打击洗钱犯罪活动的关键所在。本文通过对洗钱与反洗钱概念的研究，分析了商业银行反洗钱的必要性，同时介绍了我国商业银行反洗钱工作的开展情况，指出了反洗钱工作中存在的问题，最后提出了相应的解决对策。关键词 商业银行 反洗钱 机制建设 ABSTRACTChinas money laundering increasingly in recent years, amount is also rising, means nothing. A steady stream of laundering money through organized after cleaning the legitimate cloak, into the health system of the national economy and corrosion. Therefore, effective strike and control money laundering crime of our country economy development and social stability has an important practical significance. Due to the form of the illegal income mainly cash or bank deposits, so the criminals must use commercial Banks through the account transfer, cash access, will clean the dirty money. Therefore, give full play to the main force of commercial Banks anti-money laundering, is an effective prevention and control and the key to crack down on the crime of money laundering activities. In this paper, based on the research of the concept of money laundering and anti-money laundering, analysis of the necessity of the commercial Banks anti-money laundering, at the same time introduced the our country commercial bank anti-money laundering work, points out the problems existing in the anti-money laundering work, finally put forward the corresponding countermeasures.key words commercial Banks Anti-money laundering Mechanism construction目录一、洗钱与反洗钱概述（1）（一）洗钱的定义与过程（1）1、洗钱的定义（1）2、洗钱的过程（2） 3、通过银行洗钱的主要手段.（2） 4、洗钱的途径.（3）5、洗钱的危害.（4）（二）反洗钱的定义及流程（4） 1、反洗钱的定义.（4） 2、反洗钱的工作流程.（5） （三）商业银行反洗钱的必要性（5）二、我国商业银行反洗钱的现状（5）（一）反洗钱法律制度建设情况（5）（二）反洗钱工作开展情况（7）1、商业银行在反洗钱过程中的职责（7）2、反洗钱机制建设情况（7）3、我国商业银行反洗钱的组织结构（8）三、 我国商业银行在反洗钱过程中存在的问题（9）（一）反洗钱缺乏协调机制，信息资源难以共享（9）（二）反洗钱技术水平落后，影响了反洗钱工作的质量.（10）（三）反洗钱工作人员素质欠佳，专业人才匮乏（10）（四）报送的大额和可疑交易报告情报价值不高，且大量存在客户信息缺失（11）（五）客户身份识别有效性不足（11）（六）金融环境不规范，金融秩序尚待完善（12）四、 针对我国商业银行反洗钱过程中存在的问题提出相应的对策（12）（一）健全反洗钱工作协调机制，加强信息交流和资源共享（12）（二）改进反洗钱的技术手段（13）（三）加强业务培训，培养专业人才（13）（四）进一步提高可疑交易数据报送的时效性和质量（14）（五）加强客户身份识别制度的管理（15）（六）健全和完善内控机制，规范反洗钱工作程序（15）参考文献（17）致 谢（18） 我国商业银行反洗钱的现状与对策分析中国的洗钱问题近几年日渐突出，在众多的洗钱方法中，利用银行洗钱是一种最常用的洗钱方法。这是因为银行能提供存取款、贷款、票据贴现、承兑、外汇、结算等多种业务及各种金融衍生品，能提供资金转换的各种手段。在全球经济一体化的条件下，金融统一大市场的形成，使资金跨国转移迅速而便捷，而且银行有为储户保密的原则，使得犯罪分子洗钱总是千方百计通过银行等金融系统将不义之财“转化”为合法的收入。商业银行本身是洗钱行为最大量发生的前沿阵地，成为洗钱与反洗钱斗争的主战场，面临着严峻的反洗钱形势。正因如此，研究银行业反洗钱制度就具有了重大的理论意义和现实意义。 目前，国内外许多学者虽对反洗钱问题都进行了深入研究和分析，但从现实来看，我国银行业反洗钱机制和反洗钱实践仍有许多不足，无论是立法现状、制度建设、金融监管、国际合作等方面都存在薄弱环节，导致我国银行业高效的反洗钱控制机制还没完全建立起来，因此，提高我国反洗钱工作的有效性势在必行。 一、洗钱与反洗钱概述 （一）洗钱的定义与过程 1、洗钱的定义 洗钱是指通过各种方式转换、转移（或转让）、掩饰、隐瞒、获得、占有和使用上游犯罪所得，以掩饰或隐瞒其收益的真实来源、性质、地点、去向、所有权或其他权利，使其获得表面的合法性而进行的活动或过程。 2、洗钱的过程洗钱的过程通常被分为三个阶段，即处置阶段、培植阶段、融合阶段。 （1）处置阶段：处置阶段是洗钱过程的起始环节。在处置阶段，洗钱者对非法收入进行初步的加工和处理，通过这种初步的加工和处理，使非法收入与其他合法收入混合。 （2）离析阶段：离析阶段是洗钱过程的核心环节。不法分子利用错综复杂的交易使非法收益披上合法外衣，模糊非法收益与犯罪收入之间的关系。 （3）归并阶段：归并阶段是洗钱过程的最后一个阶段。在这一环节，洗钱者把经过离析后、一般人难以察觉其非法来源和性质的财产以合法财产的名义转移到与犯罪集团或犯罪分子无明显联系的合法机构或个人的名下，投放到正常的社会经济活动中去。3、通过银行洗钱的主要手段其一、现金存款进行洗钱。黑钱的主要形态是以现金为主，如果要对其进行有效的掩饰，最先要进行的就是改变黑钱的形态。改变形态后一是便于携带和使用，二是不易被司法机关发现，同时不易引起公众的注意。所以在整个犯罪分子的洗钱过程中，将黑钱放置入银行，使之成为银行存款形式继续流动或储蓄，是通过银行洗钱的最为重要，也最为关键的阶段和方式之一。其二、自助银行、网上银行、银行卡洗钱。自助银行、银行卡与网上银行都是随着金融服务不断深化，电子化不断普及的产物。同时这些方便人们日常生活的金融服务也成为了洗钱者的新工具。自助银行具有无人值守、机械化、电子化、操作简便、业务处理速度快、效率高等特点。存取款的过程不与银行工作人员直接接触，常使得洗钱者在银行工作人员毫不知情的情况下，利用自动存取款机存入现金，而后又快速将现金通过电子银行或是网上银行转账。当监管当局有所察觉时，黑钱早已流转至它地或国外。其三、利用票据洗钱。犯罪分子将黑钱缴存如银行而后向银行申请签发支票、银行汇票或是银行本票，而后转存入异地银行的方式，是利用银行业票据洗钱的最典型方式。其四、汇兑方式洗钱。洗钱者利用汇兑方式洗钱这一方式的主要运作方法是，洗钱者在不同国家或地方，在多家不同的银行开设账户，通过银行的汇兑工具在这些账户中频繁的进行资金转移，从而起到隐匿犯罪收益线索的效果。其五、证券交易洗钱。犯罪分子在证券公司开设账户，同时在银行金融机构开设资金账户。名义上从事证券交易，实则在简单的满买几次股票或基金之后，变现资金或赎回基金。已达到掩饰其犯罪收益的目的。4、洗钱的途径 常见的洗钱途径或方式有：第一、通过境内外银行账户过渡，使非法资金进入金融体系；第二、通过地下钱庄，实现犯罪所得的跨境转移；第三、利用现金交易或别人的账户提现，掩盖非法资金来源；第四、利用网上银行等各种金融服务，切断洗钱的相关线索；第五、设立空壳公司，作为非法资金的“中转站”；第六、通过买卖股票、基金、保险或设立企业等各种投资活动，将非法资金合法化；第七、通过购买彩票、珠宝古董交易或虚假拍卖，逃避金融系统对资金流动的监管；第八、通过现金的走私、投资、进出口贸易等其他方式进行洗钱活动。 5、洗钱的危害 洗钱对我国金融、经济、政治、社会和谐都有非常严重的危害，表现在以下方面：首先，洗钱动摇社会信用，诱发信用危机，威胁国家安全。其次，洗钱会引起腐败，影响政府以及国家的形象和声誉。再者，洗钱损害健全的金融市场，导致货币政策失控，损害银行信誉，动摇银行的信用基础。最后，洗钱会影响社会公平公正，破坏政治稳定，严重时会损害国家在国际社会的威信。 （二）反洗钱的定义及流程 1、反洗钱的定义反洗钱，是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照本法规定采取相关措施的行为。2、 反洗钱的工作流程 根据反洗钱工作的有关要求，成立反洗钱工作三级组织：领导小组、工作小组、运作小组，全面负责反洗钱领导工作、组织协调。每日各自登记所处理业务中涉及大额和可疑资金交易信息，次日，将涉及大额和可疑资金交易信息报告各业务系统反洗钱运作小组成员，并对可疑资金交易信息进行必要的说明；由运作小组成员进行必要的分析、甄别，提出处理意见，将涉及洗钱的可疑信息提交反洗钱工作小组讨论；工作小组对报送上来的可疑资金交易信息进行认真的分析、甄别、审核后，将属于涉嫌犯罪的，提交反洗钱领导小组审核；最后，由运作小组根据分析、甄别、审核后信息分别报送人民币大额和可疑支付交易报表、金融机构大额和可疑外汇资金交易报表。 （三）商业银行反洗钱的必要性 商业银行是现代社会资金融通的主要渠道，随着国际上洗钱犯罪的日益猖獗，全球银行业正面临史无前例的“洗钱”风险。实践表明，商业银行是洗钱分子利用的主要渠道，是整个“洗钱链条”中的重要环节，同时，也是全社会资金流动的载体和媒介，是社会经济运作的血液系统，从而也就不可避免地成为不法分子利用现金交易、资金往来、贷款业务、离岸业务等方式将非法所得尽快“洗白”的重要通道。洗钱违法犯罪活动，不仅会损害金融安全、经济安全，而且对于正常的经济、政治、金融体系，会带来极大的冲击力和杀伤力。因此，银行系统无论是出于自身稳健经营的需要，还是维护社会的稳定，开展反洗钱工作都显得非常重要。 二、我国商业银行反洗钱的现状 （一）反洗钱法律制度建设情况目前我国银行业反洗钱的法律体系由反洗钱法律与人民银行制定的部门规章及金融行业反洗钱法规和行政规章构成的两个层次构成。第一层次是全国人民代表大会常委会制定的中华人民共和国反洗钱法、中华人民共和国刑法、中华人民共和国中国人民银行法、中华人民共和国商业银行法构成。这些法律在整个反洗钱立法体系中，起着规范全国反洗钱工作的目的，为我国反洗钱整体运行机制做以规范，明确了反洗钱的相关部门的权利义务；对整体金融业发洗钱的工作机制和相关的法律责任等内容做出了原则性的规定。 第二层次是人民银行制定的部门规章，即金融行业反洗钱的法规和行政规章。2003年1月，中国人民银行出台“一个规定、两个办法”（金融机构反洗钱规定、人民币大额和可疑资金支付交易报告管理办法、金融机构大额和可疑资金支付交易报告管理办法，2006年10月，全国人大常委会通过了反洗钱法，并自2007年1月1日起实施，该部法律是我国首部专门的反洗钱法律，并成为我国反洗钱发展阶段的标志。同时，2007年6月11日，人行颁布了金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法，2007年6月21日，银监会、证监会、保监会联合发布金融机构客户身份识别和客户身份资料以及交易记录保存管理办法，这些法律的颁布完善了我国反洗钱的制度框架。除此之外，2009年9月21日，经最高人民法院审判委员会第1474次会议通过了关于审理冼钱等刑事案件具体应用法律若干问题的解释，2012年7月18日，中国人民银行发布了关于中国人民银行关于加强金融从业人员反洗钱履职管理及相关反洗钱内控建设的通知，这些法规的颁布进一步完善了反洗钱法律体系。 （二）反洗钱工作开展情况1、商业银行在反洗钱过程中的职责商业银行承担的反洗钱职责是国际组织和各国立法普遍要求的。我国新出台的中华人民共和国反洗钱法第三章明确规定了金融机构的反洗钱职责，商业银行作为金融机构代表之一，理应承担一系列反洗钱义务。首先，反洗钱法律机制的一个重要内容是商业银行具有建立内部控制机制的义务以及向监管机构报告可疑的洗钱问题。其次，反洗钱法第16条有重要规定：商业银行应当按照规定建立客户身份识别制度。再者，商业银行应当按照规定建立客户身份资料和交易记录保存制度。最后，商业银行应当按照反洗钱预防、监控制度的要求，开展反洗钱培训与宣传工作。2、反洗钱机制建设情况商业银行普遍建立起了一套较为完善的反洗钱制度层级结构，包括反洗钱协调机制、反洗钱义务报告制度、反洗钱监测分析中心、反洗钱调查机关或侦查机关或检察机关。 （1）为了履行反洗钱职责，2004年4月，人行建立了由银监会、保监会、证监会和外汇管理局组成的金融监管部门反洗钱工作协调机制。在该协调小组中，人行主管领导任组长，由其他部门负责反洗钱工作的司局领导，各商业银行负责执行，通过各部门的协调，共同推进反洗钱预防及管理工作。 （2）反洗钱义务报告制度在反洗钱制度层级结构中处于先导性的地位，其职能在于监督市场交易行为，发现可疑交易资金，依规则对大额、可疑交易资金进行报告，为监测分析中心发现、鉴别、确认“洗钱”行为提供基础。 （3）监测分析中心在反洗钱制度层级结构中处于基础性地位，其功效在于对报告义务机关或报告义务人所提供的大额、可疑交易行为依规则进行调查、审核、鉴别与确认，在紧急状态下依规则启动应急预警机制，即通报、告知调查机关或侦查机关，或检察机关采用法定强制措施，从而为调查机关或侦查机关提供前提和基础。 （4）反洗钱调查机关或侦查机关或检察机关在反洗钱中处于关键地位，其功效在于通过对“洗钱”情报充分利用，依规则和程序进行调查、收集证据、冻结账户、扣押财产、追缴赃款及其收益，以行政法规处罚洗钱违法者，或依刑事诉讼法进行立案侦查、逮捕、起诉交付审判，为单处或并处没收非法收益及其财产发挥惩罚性作用。 3、我国商业银行反洗钱的组织结构在组织机构方面，我国已经确立了“一部门主管、多部门分工合作”的反洗钱监管模式，建立了反冼钱工作部际联席会议制度。反冼钱工作部际联席会议制度明确规定中国人民银行是反冼钱工作部际联席会议的牵头单位，负责组织、协调全国的反洗钱工作，并负责监测反洗钱的资金，其他部门根据各自的职责开展工作。在完善反洗钱工作组织架构方面，我国各商业银行内部也建立了相应协作机制，但彼此之间稍有差异，一般是总行设立合规部，内设案件处、综合处，设施处，反洗钱处，履行合规监督、反洗钱等职责。省分行设立纪检监察部，地市分行设立保卫科履行总分行的相关职责。虽然我国反洗钱组织架构基本完备，但是还有待进一步完善，应尽量覆盖到全国，使犯罪分子无可趁之机。 三、我国商业银行在反洗钱过程中存在的问题 我国反洗钱起步较晚，在技术水平及监管方面还存在不足，全社会反洗钱意识还较为薄弱，我国商业银行反洗钱更是缺乏经验，在前进道路上还存在诸多问题和难点。主要表现在以下方面: （一）反洗钱缺乏协调机制，信息资源难以共享 反洗钱的性质和特点决定了它是一个涉及到许多部门合作社会系统工程，不仅需要银行从业人员具备较强的专业知识，查账能力，同时更需要中央银行、检察、税务、财政、公安、海关、工商等国家行政部门和司法部门等密切配合。但在实际工作中，绝大部分的基层行没有与公、检、法等部门交流的平台，未真正的有过业务交流、沟通、技术层面的合作，资源的共享远远不够，导致某些客户身份难识别、客户提供的资料难辨真伪，资金来源是否正当，资金流向是否合规合法等关键问题无法取证。商业银行既没有识别的工具，又没有与工商、税务、海关等部门实现联网，无法对相关信息做出正确判断，从而不能进一步界定为涉嫌洗钱和其他经济问题，这样极有可能让洗钱者蒙混过关，逃脱法律责任，直接导致经济损失，形成经济社会的不稳定因素。当前商业银行之间、商业银行与人民银行之间、商业银行与司法机关之间和商业银行与行政执法机关之间难以实现反洗钱信息资源共享，在很大程度上牵制基层商业银行有效开展反洗钱工作。 （二）反洗钱技术水平落后，影响了反洗钱工作的质量目前，不法分子洗钱的手段日渐提高，手段更加高科技化，但我国当前由于各种原因，受多种条件限制，缺乏先进的设备。特别是支付检测信息系统不到位，这给商业银行监测大额和可疑资金带来了极大困难，而商业银行正是据此撰写大额和可疑资金支付报告上报人民银行。具体来说，在技术上尚未建立起与支付清算系统、银行账户管理系统等进行对接的支付交易报告与监测系统，而当前反洗钱工作的中心环节却在大额可交易监测报告这块，二是是人民银行与商业银行之间的信息传输网络未连通，大额和可疑交易信息的报告仍然通过手工报送和软盘传递来实现。尤其是基层金融机构，从业务发生到逐级汇总上报，时间较长，己不能适应当前反洗钱工作的要求。相对于先进的犯罪手段而言，我国商业银行反洗钱缺乏有效的技术监测手段，对资金支付和转账交易进行预警、监测和跟踪的能力非常低，资信咨询系统不健全，对大额和可疑交易监测缺少应有的技术支撑，难以对客户进行深入、全面的了解。同时商业银行还缺少一条防止利用互联网洗钱的有效途径。 （三）反洗钱工作人员素质欠佳，专业人才匮乏 反洗钱是一项专业性很强的工作，工作人员不仅需要具备深厚的专业知识，而且还要对洗钱犯罪有一定的研究。但是，目前大多数商业银行反洗钱工作一般是通过营业柜台来开展。由于银行柜台工作人员的专业技能普遍不是很高，业务水平不达标，在反洗钱工作上缺乏系统性理论知识和足够的实践经验，而且柜台工作人员忙于应付前台工作，往往对大额支付交易难以准确做出统计，对可疑支付交易也不能及时加以甄别，这与当前的反洗钱工作要求差距甚大，不利于反洗钱工作的开展。 （四）报送的大额和可疑交易报告情报价值不高，且大量存在客户信息缺失 反洗钱可疑交易监测分析是商业银行反洗钱的主要任务。有价值的可疑交易报告是打击洗钱及其上游犯罪重要案件的线索来源。我国商业银行可疑交易监测分析过度依赖并不完善的反洗钱计算机系统，对可疑交易报告筛选缺乏一线业务人员配合和必要的人工分析甄别，再加上反洗钱从业人员缺乏应有的敏锐性和反洗钱的基本素养，导致可疑交易报告数量庞大、可利用价值较低，形成严重的防御性报送。由于没有建立起以发现案件情报线索为核心的反洗钱可疑交易监测分析工作机制，无效可疑交易报告大量快速增长，大量垃圾数据报送到中国反洗钱监测分析中心，严重影响了该中心的数据质量，稀释了情报信息价值。 （五）客户身份识别有效性不足客户身份识别是反洗钱的基础和前提，是商业银行反洗钱的核心义务。发达国家商业银行为有效进行客户身份识别，都建立了黑名单客户数据库，而我国的商业银行目前尚未建立起完善的反洗钱黑名单数据库，同客户初次建立业务系时，也只是满足于形式上身份真实性审核，并未做到勤勉尽责和尽职调查，没有结合交易目的、交易背景深入了解客户，也没有按照法律制度规定连续识别和重新识别客户，导致客户风险分类不准确，识别效率偏低，对高风险客户持续识别不够等问题，严重影响了识别的有效性。 （六）金融环境不规范，金融秩序尚待完善随着金融机构主体的多元化，必然带来经济利益的多元化，进而引起竞争的白热化。为了多争取储户和存款，很多银行都不同程度地通过放宽开户条件，直接或变相提高利率，放松支取管理制度等各种手段吸引客户、扩大业务、吸收存款。在这样的状况下，银行是见钱就揽，有钱就收，而忽视了对钱的性质和来源的了解。甚至有的明知该钱的来路有问题，但仍佯装不知，帮助其转款或做其他处理。所以在金融秩序混乱的地方，很难有效地预防和查处洗钱活动。 四、针对我国商业银行反洗钱过程中存在的问题提出相应的对策 由于近几年来洗钱活动的日益频繁，其技术手段也越来越高明，而我国商业银行在反洗钱领域又存在诸多不足之处，因此，完善我国商业银行反洗钱机制建设显得尤为重要。 （一）健全反洗钱工作协调机制，加强信息交流和资源共享商业银行已经成为反洗钱工作的重要组成部分但由于洗钱违法行为涉及面广，仅靠商业银行无法完成反洗钱工作。商业银行要不断加强银行之间以及银行与政府部门及其他部门等之间的信息交流，促进资源共享，以提高反洗钱工作的成效。商业银行除了和其他银行和金融机构进行反洗钱方面的合作之外，还要与工商、税收、公安等相关部门进行工作配合，及时交流和通报反洗钱工作信息，共同探讨做好反洗钱工作的有效途径。 （二）改进反洗钱的技术手段 当前，提高反洗钱的技术手段已经成为商业银行做好反洗钱工作的关键。一是要运用科技手段，不断改进反洗钱监测措施，统一开发出大额和可疑支付交易自动采集检测系统，并实现与大额支付系统及各金融机构的账务系统连接，真正落实实时网络监控，增强反洗钱监测及时性和有效性。二是建立和推行金融机构大额和可疑支付交易监测跟踪报告系统。三是建立涉及银行证券保险部门的反洗钱网络，拓宽反洗钱工作辐射的行业范围，进一步建立和完善各职能部门沟通和配合的联动网络，并利用网络技术实现支付交易信息的采集和分析工作。四是整合商业银行和人民银行内部信息资源，加强各业务环节的联系和沟通，便于银行与银行之间银行与其他机构之间的信息交流，形成涵盖事前事中事后连贯的监管体系，提高反洗钱工作效率。 （三）加强业务培训，培养专业人才商业银行应主动加强反洗钱人员队伍建设，增强相关从业人员的反洗钱意识。要针对不同岗位，不同部门，对从事相应工作岗位的反洗钱工作人员进行反洗钱专业知识培训，先培养一批骨干，在逐步培养出一批有较高反洗钱水平的人员队伍，要通过教育培训提高他们的专业技能和敏锐的洞察意识，以及对先进金融科技的跟踪掌握能力，让他们熟知反洗钱的常用手法和具体表现，从具体的业务中发现疑点、找出线索，并随时将新出现的相关情况通报给有关部门，使基层行真正起到组织协调作用，发挥反洗钱的作用。同时大力开展对基层行反洗钱工作人员在法律规范及职业道德素质方面的培训，避免技能风险的同时，有效避免道德风险，以人为本，构筑起反洗钱战线的第一道防线。 （四）进一步提高可疑交易数据报送的时效性和质量当前，商业银行普遍建立了反洗钱计算机系统，利用计算机辅助监测分析可疑交易。但可疑交易的分析判断要建立在分析人员对客户交易长期关注的基础上，商业银行可疑交易线索的分析与判断流程应与可疑交易分析识别的特点相适应，而目前商业银行反洗钱监测分析却与客户的身份识别隔离，计算机分析和人工分析隔离。鉴此，对可疑交易、可疑行为的分析报告需要注重以下几个环节。一是进行可疑人工识别。商业银行的可疑交易分析报告员和一线工作人员在认真进行客户身份识别的基础上，通过对客户交易的监测分析，识别出可疑交易和行为。二是利用反洗钱计算机系统筛选。在人工识别的同时，可通过商业银行反洗钱计算机系统自动筛选可疑交易和行为。三是进行可疑交易分析结果的比对，将人工识别与反洗钱计算机系统识别的可疑交易结果进行对比，对于通过人工识别出，但反洗钱计算机系统没有筛选出的可疑交易和行为，由人工补录到商业银行反洗钱可疑交易分析报告系统；商业银行反洗钱计算机系统筛选出，但人工识别没有发现的可疑交易，反洗钱分析报告员应结合客户身份资料进一步分析、判断和确认。四是可疑交易的报送。对以上程序已经确认的可疑交易，要按照要求通过总对总的方式向中国反洗钱监测分析中心提交报告，对涉嫌犯罪的重要可疑交易同时报告当地反洗钱监管部门，增强反洗钱监测工作的有效性和及时性，提高可疑交易报告的质量。 （五）