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银行汇票业务标准化操作流程银行汇票是出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。银行汇票的出票银行为银行汇票的付款人第一节 基本规定一、单位和个人各种款项结算，均可使用银行汇票。银行汇票均可用于转账，填明“现金”字样的银行汇票也可以用于支取现金。二、跨系统银行签发的转账银行汇票的付款，应通过同城票据交换将银行汇票和解讫通知提交给同城的有关银行审核支付后抵用。三、银行汇票的代理付款人是代理本系统出票银行或跨系统签约银行审核支付汇票款项的银行。四、代理付款人不得受理未在本行开立存款账户的持票人为单位直接提交的银行汇票。五、签发银行汇票必须记载下列事项：（一）表明“银行汇票”的字样；（二）无条件支付的承诺；（三）出票金额；（四）付款人的名称（五）收款人的名称；（六）出票日期；（七）出票人签章。欠缺上述记载之一的，银行汇票无效。六、以下行为构成银行汇票无效：（一）银行汇票的金额、出票日期、收款人名称不得更改，更改的票据无效。对票据上的其他记载事项，原记载人可以更改，更改时应当由原记载人在更改处签章证明。（二）银行汇票金额以中文大写和阿拉伯数码同时记载，二者必须一致，二者不一致的票据无效。（三）背书不得附有条件，背书附有条件的，所附条件不具有汇票上的效力，同时将汇票金额一部分转让的背书或者将汇票金额分别转让给二人以上的背书无效。（四）银行汇票的实际结算金额不得更改，更改实际结算金额的银行汇票无效。（五）公示催告期间票据转让的行为无效。（六）现金银行汇票不得背书转让，背书转让后转让行为无效。七、以下银行汇票，银行不得受理：（一）银行汇票提示付款期限自出票日起1个月（不分大月小月，按对月对日计算，到期遇节假日顺延，下同），持票人超过付款期限提示付款的，代理付款人不予受理。（二）未填明实际结算金额和多余金额或实际结算金额超过出票金额的，银行不予受理。（三）持票人向银行提示付款时，必须同时提交银行汇票和解讫通知，缺少任何一联，银行不予受理。八、银行汇票的签章为汇票专用章和授权经办人的签名或盖章。九、汇票上可以记载规定事项以外的其他出票事项，但是该记载事项不具有汇票上的效力。十、银行汇票一律记名，无金额起点的限制。十一、银行汇票允许背书转让。背书转让必须连续，背书使用粘单的应按规定由第一个使用粘单的背书人在粘接处加盖骑缝章。十二、出票人在汇票上记载“不得转让”字样的，汇票不得转让。十三、银行汇票的背书转让以不超过出票金额的实际结算金额为准。未填写实际结算金额或实际结算金额超过出票金额的银行汇票不得背书转让。十四、申请人和收款人均为个人需要在兑付地支取现金的，必须在“结算业务申请书”（以下简称申请书）内填明代理付款人名称并交存现金，申请人或者收款人为单位的，银行不得为其签发现金银行汇票。十五、在银行开立存款账户的持票人向开户银行提示付款时，应在汇票背面“持票人向银行提示付款签章”处签章，签章须与预留银行签章相同，并将银行汇票和解讫通知、进账单送交开户银行。十六、未在银行开立存款账户的个人持票人可选择任何一家银行提示付款。该账户转账支付的款项只能转入单位或个体工商户账户。十七、银行汇票的付款地为代理付款人或出票人所在地。十八、签发转账银行汇票不得填写代理付款人，签发现金银行汇票必须填明代理付款人。十九、现金银行汇票丧失后可以挂失止付。二十、银行必须保证银行汇票签章、识别码、密押清晰和准确。二十一、凡不能签发银行汇票的机构，应将款项移交本系统上一级能够签发银行汇票的银行办理。二十二、持票人超过期限向代理付款行提示付款不获付款的，须在票据权利时效内向出票银行作出说明，并提供本人身份证件或单位证明，持银行汇票和解讫通知向出票银行请求付款。二十三、申请人因银行汇票超过提示付款期限或其他原因要求退款的应将银行汇票和解讫通知同时提交出票银行。申请人为单位的，应出具加盖单位行政公章的证明；申请人为个人的，应出具本人的身份证件。二十四、对于代理付款银行查询过的银行汇票，应在汇票提示付款期满后方能办理退款；对于缺少解讫通知要求退款的，应于银行汇票提示付款期满一个月后办理退款。二十五、出票银行对于转账银行汇票的退款，只能转入原申请人账户；对于符合规定填明“现金”字样的银行汇票的退款，才能退付现金。二十六、银行汇票丧失，失票人可以凭人民法院出具的其享有票据权利的证明，向出票银行请求付款或退款。二十七、申请人申请签发大额银行汇票，付款人（汇票出票银行）应按我行“大额支付交易确认制度”与申请人核实确认，并按“大额支付交易审批报告制度”进行审批和报告。二十八、使用电子验印系统核对申请书的签章，其签章在电子验印系统中出现“？”时，若采用手工核对印鉴，付款人（出票银行）应与出票人核实确认，并由结算监督员在申请书上注明核实情况后签章确认。二十九、复核柜员在银行汇票业务付款授权时须认真履行复核义务。复核内容主要包括结算业务申请书的要素是否完整，且与业务系统付款人信息、收款人信息及交易金额是否一致，客户预留印鉴的验印结果、大额支付交易确认记录是否符合要求等。第二节 操作流程一、出票行出票（一）出票申请人为单位1、申请人需要使用银行汇票，应向银行提交一式三联申请书，在申请书的业务种类“汇票”处进行勾记，并在申请书第一联加盖预留银行签章。2、汇票受理岗认真审查申请书要素是否填写齐全、清晰，是否详细填明委托日期、申请人名称及账号或地址、收款人名称、汇款金额，是否加盖预留银行签章。3、审查无误，进行下列操作：（1）使用电子验印系统核对申请书上印鉴，产生验印流水号。使用支付密码的，由综合业务系统校验其密码是否正确。（2）验印无误后，操作“汇票受理”交易，根据申请书输入相关要素，打印核证行后检查确认，如有不符，操作“受理维护”交易进行修改。（3）在申请书第一、三联上加盖业务清讫章和个人名章后第三联（回单联）退客户、第一联作借方传票，申请书第二联加盖业务公章和个人名章交汇票签发岗。（4）“汇票受理”交易联动业务收费窗口，按规定收取手续费1元、工本费0.28元、电子汇划费2.5元。4、汇票签发岗审核申请书内容，审核无误后，操作“汇票签发”交易，复核系统记录要素是否与申请书一致，确认无误后提交“汇票签发”交易，打印银行汇票。5、汇票打印后，汇票签发岗应仔细检查下列内容：汇票的出票日期、收款人名称、出票金额大小写、密押等各项打印要素是否正确清晰。符合要求后，将汇票及申请书第二联交汇票签章岗。6、汇票签章岗收到汇票后，审核汇票凭证上的有关要素是否与申请书一致，包括汇票的出票金额、收款人名称、种类，特别注意不可转让汇票是否已注明“不可转让汇票”字样。审核无误后，在汇票第二联出票行签章栏签章，签章应为汇票专用章和签发行法定代表人或其授权经办人的签名或盖章；同时汇票一、二联上要加盖经办人和复核人名章。7、签章完毕后，汇票受理（或签发）岗根据汇票第二、三联登记银行汇票交接登记簿，交申请人签收，并在申请书第三联（回单联）上加盖“汇票已取”戳记。8、汇票签章岗必须在当日根据汇票第一联操作“移存资金”交易，授权柜员（1级别）检查原汇票凭证信息与移存资金交易画面信息相符后，授权将该笔汇票资金移存至城市商业银行资金清算中心。9、汇票签发岗将汇票的第一、四联以及申请书第二联加盖“附件”章戳作“开出汇票”科目移存户传票附件。（二）出票申请人为个人1、申请签发现金银行汇票（1）出票申请人和收款人均为个人，需要使用银行汇票在代理付款行支取现金的，申请人须向银行提交一式三联申请书，在申请书的业务种类“汇票”处进行勾记，并在“收款人开户行”栏填明代理付款行行名。同时提供申请人身份证件，在申请书第一联上填写身份证件相关信息，如为代理还须填写代理人身份信息。（2）通过非接口方式对出票人的身份信息进行联网核查，代理人办理的，还需核查代理人的身份信息，并打印核查结果。（3）出票行应认真审查申请书填写的内容是否齐全、清晰。（4）直接交存现金的，出票行应收妥现金后按转账银行汇票的收费标准收取手续费，同时按照反洗钱规定中关于一次性交易的相关要求履行身份识别义务。（5）出票时在银行汇票“出票金额人民币（大写）”之后紧接填写“现金”字样，再填写出票金额，在“代理付款行名称”栏填明确定的代理付款行名称。（6）其他手续比照签发转账银行汇票的有关手续办理。2、申请签发转账银行汇票个人签发转账银行汇票参照单位签发转账银行汇票的有关手续办理。二、代理付款行兑付（一）兑付系统内银行汇票1、兑付持票人直接提交的银行汇票代理付款行接到在本行开立账户的持票人直接交来的汇票、解讫通知（两联缺一不可）和进账单时，应认真审查：（1）汇票、解讫通知是否齐全，汇票号码和记载的内容是否一致。（2）汇票是否按统一规定印制的城市商业银行银行汇票凭证，包括标识、暗记、水印、荧光编号等是否真实。（3）汇票的提示付款期限是否超过。（4）签发行的签章是否符合规定，加盖的汇票专用章是否与印模相符；是否标明“请向城商行或工行上海20304003申请清算”的字样。（5）汇票必须记载的事项是否齐全，出票金额、实际结算金额、出票日期、收款人名称是否更改。（6）汇票填明的持票人是否在本行开户，持票人名称和账号是否清晰；汇票的实际结算金额大小写是否一致，是否在出票金额以内，多余金额结计是否正确；如果全额进账，必须在汇票和解讫通知的实际结算金额栏内填写全部金额，多余金额栏填写“0”。（7）持票人是否在汇票背面“持票人向银行提示付款签章”处签章，背书转让的汇票是否按规定的范围转让，其背书是否连续，签章是否符合规定，与预留签章是否一致；背书使用粘单的是否按规定在粘接处签章。审核无误后，进行下列操作：（1）汇票兑付一岗（汇票签发岗）操作“兑付申请”交易，根据汇票第二、三联输入相关要素，由系统自动核押，核押成功后系统自动登记兑付汇票登记簿，然后将汇票交汇票兑付二岗。（2）汇票兑付二岗按要求审核无误后，操作“兑付发送”交易，系统自动发送“申请清算银行汇票资金报文（CMT721）”。交易成功后，会收到汇票资金清算CMT122报文，然后打印支付系统专用凭证，加盖业务清讫章及个人名章，支付系统专用凭证第一联作贷方凭证，第二联作收账通知交客户。汇票和解讫通知联加盖业务清讫章和附件章作为支付系统专用凭证（贷方）的附件。2、兑付跨系统提入的银行汇票对通过同城票据交换提入的确系本系统签发的银行汇票，按上述二、（一）、1的要求审查无误后办理转账。对不符合规定的应提出退票。代理付款行在审查汇票时，对不符合要求的不予受理；发现有疑点的（如：汇票专用章不清，漏押、押不符，漏盖识别码章等），不得随意向持票人退票，应及时向出票行查询或向有关部门反映。（二）兑付跨系统银行汇票1、银行接到在本行开立账户的持票人交来的跨系统银行签发的银行汇票和解讫通知及三联进账单时，应认真审查：（1）汇票和解讫通知是否齐全（缺少任何一联不予受理），汇票的号码和记载内容是否一致。（2）汇票是否是按统一规定印制的凭证，提示付款期限是否超过。（3）汇票填明的持票人是否在本行开户，持票人的名称是否为该持票人，与进账单上的名称是否相符。（4）汇票的实际结算金额大小写是否一致，是否在出票金额以内，与进账单所填金额是否一致，多余金额结计是否正确；如果全额进账，必须在汇票和解讫通知的实际结算金额栏内填写全部金额，多余金额栏填写“-0-”。（5）汇票必须记载的事项是否齐全，出票金额、实际结算金额、出票日期、收款人名称是否更改，其他记载事项的更改是否由原记载人签章证明。（6）持票人是否在汇票背面“持票人向银行提示付款签章”处签章，背书转让的汇票是否按规定的范围转让，其背书是否连续，签章是否符合规定，背书使用粘单的是否按规定在粘单处签章。持票人应作委托收款背书。2、审核无误后操作“提出付单”交易，通过同城票据交换将汇票和解讫通知提交给同城有关代理付款行后，办理收妥抵用。3、对跨系统机构提交的退票理由书及汇票，应审核退票理由是否合理，审核后进行登记并将退票理由书及汇票退持票人签收。（三）兑付未在本行开户的持票人为个人的银行汇票1、转账银行汇票（1）代理付款行接到未在本行开立账户的持票人为个人交来的转账银行汇票和解讫通知及三联进账单时，持票人应在汇票背面“持票人向银行提示付款签章”处签名或签章并填明本人身份证件名称、号码及发证机关。（2）按上述二、（一）、1的有关要求认真审查，审查无误后办理转账。各支行只兑付在本行开户的客户提交的银行汇票。（3）要求持票人提交身份证件复印件留存备查。2、现金银行汇票（1）代理付款行接到持票人或被委托人交来的现金银行汇票和解讫通知提示付款时，必须审查汇票上填写的申请人和收款人是否确为个人并按规定填写“现金”字样。（2）审核填写的代理付款行名称是否确为本行。（3）审核持票人和被委托人的身份证件，持票人和被委托人是否在汇票背面“持票人向银行提示付款签章”处签名或签章并填明身份证件名称、号码及发证机关。同时留存持票人和被委托人的身份证件复印件备查。（4）通过非接口方式对持票人的身份信息进行联网核查，代理人办理的，还需核查代理人的身份信息，并打印核查结果。（5）以持票人名称在20111201科目中开立应解汇款账户，按上述二、（一）的有关要求办理转账。（四）转汇1、代理付款行受理持票人申请转汇时，需由持票人重新填制结算业务申请书，通过“应解汇款”科目办理汇款业务。2、审核收款人和用途必须是原收款人和用途。3、在汇票凭证上加盖“转汇”戳记。4、原汇票上填明“现金”字样的，转汇时，结算业务申请书上照填“现金”字样。经审查无误后办理转汇。三、特殊业务的处理（一）退款的处理1、申请人因汇票超过提示付款期或其他原因要求退款（1）申请人因汇票超过提示付款期或其他原因要求退款的，应提交汇票和解讫通知，并按规定提交证明文件和身份证件。（2）在汇票和解讫通知的实际结算金额大写栏填写“未用退回”字样。 （3）操作“未用申请”交易，根据汇票录入相关信息。（4）换人操作“申请发送”交易，向汇票清算中心申请资金退回。（5）退回的资金视同支付系统来账处理。（6）银行汇票、单位证明和个人身份证件复印件作为“22410101开出汇票”科目借方传票的附件，解讫通知联和支付系统专用凭证的贷方传票作为应解汇款科目或活期存款科目贷方传票的附件，在借贷方传票上加盖业务清讫章和个人名章；在支付系统专用凭证收账通知联上加盖业务清讫章交申请人。2、汇票超过提示付款期满一个月要求退款（1）汇票如果超过提示付款期满一个月，汇票清算中心会主动将汇票移存资金退回出票行。出票行在受理该类汇票时，应在确定资金已退回的前提下先按上述三、（一）、1、（1）（2）对汇票进行审核和处理，然后操作“逾期退回入账”交易，将资金退回申请人账户。（2）银行汇票、单位证明和个人身份证件复印件作为“22410101开出汇票”科目借方传票的附件，解讫通知联作为“201101对公活期存款”科目或“201104个人储蓄存款”科目贷方传票的附件，在借贷方传票上加盖业务清讫章和个人名章。（二）逾期付款的处理（只能在超过提示付款期限满一个月后办理）1、持票人因汇票超过提示付款期申请付款的，应提交汇票和解讫通知，并按规定提交证明文件和身份证件。2、在汇票和解讫通知的备注栏填写“逾期付款”字样，办理付款手续。3、通过大（小）额支付系统、同城清算系统或系统内转账等相关交易将资金支付给持票人。4、银行汇票、单位证明和个人身份证件复印件作为“22410101开出汇票”科目借方传票的附件，解讫通知联作为相关科目贷方传票的附件，在借贷方传票上加盖业务清讫章和个人名章。（三）银行汇票遗失的处理1、现金银行汇票的挂失处理（1）填明“现金”字样及代理付款行的汇票丧失，失票人可以向代理付款行或出票行申请办理挂失。（2）失票人出具公函和经办人身份证件，提交一式三联“挂失止付通知书”并签章，“挂失止付通知书”必须包含的内容参照支票挂失时须填写的内容，欠缺“挂失止付通知书”要素之一的，银行不予办理挂失。（3）如为代理付款行，应审核“挂失止付通知书”填写是否符合要求，是否属本行代理兑付的现金汇票，汇票是否兑付；操作“汇票挂失解挂”交易，“汇票类型”选择“兑付他行”。（4）如为汇票签发行，应审核“挂失止付通知书”填写是否符合要求，是否属本行签发的现金汇票，汇票是否注销；操作“汇票挂失解挂”交易，“汇票类型”选择“本行签发”。 （5）“挂失止付通知书”第一联加盖业务公章作为受理回单退客户，第二、三联登记挂失登记簿后专夹保管，凭以掌握止付，同时按票面金额1（不足5元收5元）收取挂失手续费。（6）受理现金汇票挂失还应及时以自由格式报文通知签发行或代理付款行。（7）提醒客户到人民法院办理其他相关手续（参照支票标准化操作流程中“已签发的支票遗失”流程办理）。2、转账银行汇票的遗失处理（1）转账银行汇票遗失，银行不受理挂失。（2）失票人应当及时到汇票支付地的基层人民法院申请公示催告或提起诉讼。（3）银行根据人民法院的裁定进行处理。（四）丧失银行汇票的退款或付款处理1、丧失银行汇票，失票人凭人民法院出具的其享有该汇票票据权利以及实际结算金额的证明，向出票行请求退款或付款。2、退款或付款的其余手续比照三、（一）或三、（二）处理。会计结算业务标准化操作流程图（1）业务流程名称 ：银行汇票业务 子流程名称：汇票签发、兑付入客户帐交客户签收帐务处理 1000万元（含）以上大额支付交易确认 受理 付 款审核凭证要素、核查信息、验印、大额确认、审批 签发 签章复核 审核汇票真实、完整、有效，背书连续，汇票的实际结算金额大小写一致。审核汇票与申请书一致凭证、章戳分管对汇票专用章及预留银行印鉴验印,他行汇票加盖的汇票专用章须与印模核对相符 支 行会计结算业务标准化操作流程图（2）业务流程名称 ：银行汇票业务 子流程名称：汇票特殊业务 支 行审核票据真伪及要素 逾期付款 入 客 户 帐 业 务 受 理审核证明文件、身份证件未用退回现金汇票、写明代理付款行的汇票才能挂失 票据挂失转帐汇票向法院申请公示催告或提起诉讼 会计结算业务标准化操作流程风险控制手册业务流程名称：银行汇票业务 子流程名称：无 环节序号环节名称操作岗位（或人员）存在的主要风险点控制措施（控制点）控制频率序号风险点描述序号控制点描述1受理汇票受理岗1凭证要素是否完整、正确1申请书要素填写齐全、清晰，委托日期必须为当天。实时2现金汇票出票申请人和收款人均为个人。实时3凭证日期、收款人名称、金额不得涂改。实时4现金汇票出票时在银行汇票“出票金额人民币（大写）”之后紧接填写“现金”字样,再填写出票金额，在代理付款行名称栏填明确定的代理付款行名称。实时2是否执行“大额确认制度”1单笔金额等值人民币20（含）万元以上的现金和50万以上大额支付，经办人员须报告结算监督员，与付款人联系确认其真实性。实时2经电话联系付款单位未果的，须要求核对持票人有效身份证件并留存身份证复印件，同时必须在传票背面记录联系时间、核实人、证明人等要素。 实时3是否执行“大额支付审批报告制度”1单笔交易金额等值人民币200（含）万元以上的，由结算监督员填写大额支付审批报告单报资金专管员审批签字，由资金专管员向支行主管行长报告,并在报告栏内写明被报告人姓名、联系电话、报告时间。单笔交易金额等值人民币500（含）万元以上的，还需向支行行长报告。实时4验印系统信息录入是否正确、完整1必须根据支付凭证准确输入账号、凭证种类、凭证号码、币种和出票日期等信息。实时2票据签章在电子验印系统中出现“？”时，若采用手工核对印鉴，应与出票人核实确认，并由结算监督员在支票上注明核实情况后签章确认。实时2签发银行汇票 签发岗1业务是否分管1签章岗和签发岗不得为同一人。 实时2审核汇票是否完整1复核系统记录要素与结算申请书申请书一致。 实时2“出票金额”栏前应填写“现金”或“不可转让”字样。 实时3签章汇票签章岗1审核汇票是否完整、有效1汇票出票日期、收（付）款人信息、金额、种类等要素与申请书核对相符。实时2签章是否正确1签章应为汇票专用章加签发行法定代表人或其授权经办人的签名或盖章。实时4签收汇票受理岗1汇票是否当面签收1汇票登记后交申请人签收，并在申请书回单联（第三联）加盖“汇票已取”戳记。实时5资金移存汇票签章岗1移存资金是否正确 、及时1签发的汇票必须当日向资金清算中心移存资金。实时6付款汇票兑付岗1票据是否真实、有效、完整1汇票、解讫通知联齐全，且号码一致。汇票必须是统一规定印制的城市商业银行银行汇票凭证。标记有“请向城商行或工行上海20304003申请清算”的字样。实时2必须在提示付款期内，记载的事项：出票金额、实际结算金额、出票日期、收款人名称不能更改。实时3汇票填明的持票人在本行开户；汇票的实际结算金额大小写须一致。 背书须连续、有效。实时4本行汇票须对汇票专用章及预留银行印鉴验印。他行汇票加盖的汇票专用章须与印模核对相符。实时2逾期汇票处理是否正确1应审核汇票、解讫通知联和申请报告，并按规定验证申请报告和身份证件。实时3退款处理是否正确1应审核汇票和解讫通知联和申请报告，并按规定验证申请报告和身份证件。 实时2须确认资金已退回应解汇款账户。实时3缺汇票解讫通知联必须超过提示付款期满一个月，方可申请退款处理。实时4汇票挂失是否合规1填明“现金”字样及代理付款行的汇票丧失，才能办理挂失。实时2失票人应凭人民法院出具的其享有该汇票票据权利以及实际结算金额的证明，向出票行请求退款或付款。实时3审核挂失止付通知书各要素， 受理汇票挂失应及时以自由格式报文通知签发行或代理付款行。实时