银行电汇业务标准化操作流程模版.doc

电汇业务标准化操作流程电汇是汇款人委托银行将款项支付给收款人的结算方式。第一节 基本规定一、单位和个人的各种款项的结算,均可使用电汇结算方式。电汇不受金额起点限制。二、电汇金额在50000元（含）以下,通过小额支付系统办理，电汇金额在50000元以上,通过大额支付系统办理。三、单位申请办理电汇,使用“结算业务申请书”，个人申请办理电汇，使用“个人结算业务申请书”，并在业务种类的“电汇”处进行勾记（勾记了“电汇”的结算业务申请书简称电汇凭证）。四、签发电汇凭证必须记载下列事项：（一）表明“电汇”的字样；（二）无条件支付的委托；（三）确定的金额；（四）收款人名称；（五）汇款人名称；（六）汇入地点、汇入行名称；（七）汇出地点、汇出行名称；（八）委托日期；（九）汇款人签章。电汇凭证上欠缺上列记载事项之一的，银行不予受理。电汇凭证记载的汇款人名称、收款人名称，其在银行开立存款账户的必须记载其账号。欠缺记载的，银行不予受理。委托日期是指汇款人向汇出银行提交电汇凭证的当日。五、电汇凭证上记载收款人为个人，需要到汇入银行领取汇款的，汇款人应在电汇凭证上注明“留行待取”字样；留行待取的汇款，需要指定单位的收款人领取汇款的，应注明收款人名称。六、汇款人和收款人均为个人，需要在汇入银行支取现金的，应在电汇凭证的“汇款金额”大写栏，先填写“现金”字样，后填写汇款金额。七、汇款人对汇出银行尚未汇出的款项可以申请撤销。申请撤销时，应出具正式函件或本人身份证件及原电汇回单。汇出银行查明确未汇出款项的，收回原电汇回单，方可办理撤销。（仅限于当天）八、汇款人对汇出银行已经汇出的汇款可以申请退汇。对在汇入银行开立存款账户的收款人，由汇款人与收款人自行联系退汇；对未在汇入银行开立存款账户的收款人，汇款人应出具正式函件或本人身份证件以及原电汇回单，由汇出银行通知汇入银行，经汇入银行核实汇款确未支付，并将款项汇回汇出银行，方可办理退汇。九、汇入银行对于收款人拒绝接受的汇款，应立即办理退汇。汇入银行对于向收款人发出取款通知，经2个月无法交付的汇款，应主动办理退汇。十、汇出银行受理汇款人签发的电汇凭证，经审查无误后，应及时向汇入银行办理汇款，并向汇款人签发汇款回单。汇款回单只能作为汇出银行受理汇款的依据，不能作为该笔汇款已转入收款人账户的证明。十一、汇入银行对开立存款账户的收款人，应将汇入的款项直接转入收款人账户，并向其发出收账通知。十二、个人申请办理电汇，须在电汇凭证的“客户签字”处签名，在“申请人”处填写申请人证件名称、证件号码、发证机关。如为代办还须在“代理人”处填写代理人证件名称、证件号码、发证机关，“客户签字”处由代理人签名。对办理电汇的事项予以确认。十三、汇款人办理同城汇款业务，可采用以下两种方式：（一）汇款人填写“结算业务申请书”或“个人结算业务申请书”办理。（二）汇款人填写转账支票和进账单办理。 十四、查询查复必须做到“有疑必查，有查必复，复必详尽，切实处理”。十五、查询行对本行接收或发出的支付业务有疑问，以及受理客户的查询事项，需要对业务要素进行查询的，应按查询查复的格式、标准在当日至迟下一个工作日上午发出查询。十六、查复行业务人员依照查询书内容，认真查阅有关账册、凭证和资料，查明情况和原因，报经业务主管审核同意，在当日至迟下一个工作日上午予以查复。十七、查复书及相关凭证和资料复印件要附在原查询书后面保存，如必须以查复书作凭证附件的，则应在原查询书上注明查复情况和本行处理结果以及该笔支付业务的日期、科目、编号等。十八、查询查复书需及时打印、配对分类保管，按年编号、装订，保管期限为3年。十九、对更正支付业务要素的查询或查复，如更改收款人账号、户名等，必须严格以客户提交的原始汇划凭证的记载内容为依据进行查询或回复，并将原始汇划凭证复印件做查询查复书的附件。严禁银行和个人擅自更改原始汇划凭证内容，发出查询或查复信息。二十、电子汇划收费标准：汇划金额在1万元以下（含）每笔收费5元；汇划金额在1万元以上至10万元每笔收费10元；汇划金额在10万元以上至50万元每笔收费15元；汇划金额在50万元以上至100万元每笔收费20元；汇划金额在100万元以上每笔收费按汇划金额的万分之零点二收取，最高不超过200元。另每笔电汇收取0.5元手续费。 二十一、汇划救灾、抚恤金、财政金库等款项时，免收电子汇划费。二十二、汇划职工养老金、退休金、工资等款项时，每笔收取电子汇划费2元。二十三、大额汇款须执行大额支付确认制度和大额支付交易审批报告制度。二十四、复核柜员在电汇业务付款授权时须认真履行复核义务。复核内容主要包括结算业务申请书的要素是否完整，且与业务系统付款人信息、收款人信息及交易金额是否一致，客户预留印鉴的验印结果、大额支付交易确认记录是否符合要求等。第二节 操作流程一、汇出行汇款（贷记往账处理）（一）单位汇款的流程1、电汇凭证受理经办柜员受理电汇凭证时应认真审查：（1）凭证的业务种类是否选择为“电汇”；（2）凭证各项内容是否填写正确，完整；（3）汇款人的印章与预留银行签章是否相符；（4）汇款人的账户内有无足够支付的存款余额；（5）汇款用途是否填写清楚、合理；（6）对填明“现金”字样的电汇凭证，还应审查汇款人和收款人是否均为个人。2、汇款金额在50万元以上的，须按大额支付交易确认制度进行确认，汇款金额在200万元以上的，还须按大额支付交易审批报告制度逐级审批。3、审查无误后，操作“支付系统行号查询”交易查询收款行行号，然后，根据“电汇金额在50000元（含）以下，通过小额支付系统办理，电汇金额在50000元以上，通过大额支付系统办理”的规定，选择大、小额支付系统相关交易，办理往账录入，将电汇凭证各要素录入综合业务系统，并收取相关费用。4、录入完毕，电汇凭证第一联加盖业务清讫章和经办柜员个人名章作借方凭证，第三联加盖业务清讫章经办柜员个人名章交客户，第二联加盖业务公章和经办柜员个人名章交复核员。5、复核员收到电汇凭证第二联，复核无误后，操作相关交易办理往账发送，电汇凭证第二联与往账清单进行勾对后附入传票作附件。（二）个人汇款的流程经办柜员受理个人电汇凭证，除按照上述“（一）单位汇款流程、1电汇凭证受理”审核凭证要素外，还须审核“客户签字”和“申请人”处的姓名、身份证件号码等要素是否符合个人申请办理电汇的规定。其他流程参照上述（一）单位汇款的流程。（三）受理同城汇款业务的流程1、客户填写“结算业务申请书”或“个人结算业务申请书”办理时，具体流程参照（一）单位汇款的流程和（二）个人汇款的流程。2、客户填写转账支票和进账单办理时，用进账单贷方凭证代替电汇凭证第三联作大、小额支付系统发送依据。（1）必须是客户要求实时到账，并在进账单贷方传票上写明。若为付款人要求，应在进账单贷方传票上写明“请走大（小）额支付同意支付相关费用”字样，经办人签字认可，若收款人要求实时到账，由收款人交付相关费用办理。（2）必须由客户在“转账支票”背面注明收款人名称、收款人账号和收款人开户行名称，并由客户签字确认。（3）经办柜员必须认真核对进账单收、付款人信息和转账支票，两者核对相符方可办理。（4）具体流程参照（一）单位汇款的流程和（二）个人汇款的流程。二、汇入行收款（贷记来账处理）收款人开户行收到支付系统贷记来账指令，打印“大（小）额支付系统专用凭证”，第一联作贷方传票附件，第二联加盖业务清讫章代收账通知交给收款人。如发现问题，应查询发报行。三、退汇的处理（一）汇款人要求退汇1、汇出行的处理（1）汇款人要求退汇时，对收款人在汇入行开立账户的，由汇款人与收款人自行联系退汇；（2）对收款人未在汇入行开立账户的，应由汇款人备函和本人身份证件连同原电汇回单交汇出行办理退汇；（3）汇出行经审查汇款人函件和身份证件及回单后，需填制两联退汇通知书（特种转账传票代替），在第一联上批注“X月X日申请退汇，俟款项退回后再办理退款手续”字样，经主管授权并收取查询费用后加盖业务公章，第一联交给汇款人，第二联与函件和回单一起保管。然后凭退汇通知拍发申请退汇报文通知汇入行。2、汇入行的处理汇入行接到汇出行申请退汇的报文，应分别作如下处理：（1）该笔汇款已转入应解汇款及临时存款，尚未解付的，经会计主管授权后，办理退汇。并发出查复报文，注明“该款已于X年X月X日退回”字样。（2）该笔汇款业已解付，发出查复报文，注明“该款已于X年X月X日解付”字样。3、汇出行的处理（1）汇出行接到汇入行退汇报文，经与原留存的退汇通知书核对无误后，退回原汇款人账户。如汇款人未在银行开立账户，作应解汇款及临时存款处理，并打印支付系统专用凭证，第二联加盖业务清讫章作收账通知交给原汇款人。（2）如接到汇入行查复报文注明汇款业已解付的，应在留存的第二联退汇通知书上批注业务已解付情况，然后交原汇款人，打印查复书留存备查。（二）汇入行主动退汇1、汇入行的处理汇入行收到汇款超过两个月，收款人尚未来行办理取款手续或在规定期限内汇入行已寄出通知，但因收款人住址迁移或其它原因，以致该笔汇款无人受领时，汇入行可以主动办理退汇。办理退汇时应经业务主管授权，并在凭证上注明“退汇”字样。同时销记应解汇款及临时存款账并登记退票登记簿。2、原汇出行的处理原汇出行接到汇入行的退汇报文，审查为汇入行主动退汇的，报经业务主管后，将款项退回原汇款人账户，支付系统专用凭证第二联加盖业务清讫章作收账通知，登记退票登记簿交给原汇款人签收。如汇款人未在本行开立账户的，作其应解汇款及临时存款处理，并打印支付系统专用凭证，第二联加盖业务清讫章作收账通知交给原汇款人。四、查询查复的处理（一）查询的处理1、汇出行对有疑问或发生差错的支付业务，经办柜员操作“查询录入”交易，依据原始票据录入需查询的内容。2、如汇出行在汇款已发送的前提下发现需更正收款人账号或户名的，也可操作“查询录入”交易，依据原始汇划凭证录入需更正的内容。3、指定人员对查询书的内容，依据原始凭证进行审核。4、换人操作“查询发送”交易，对已录入、已审核的查询书向支付系统发送。（二）查复的处理1、汇入行对收到的发起行发来的查询书，经办柜员操作“查复应答”交易，根据查询书的内容，依据原始凭证录入需回复的内容。2、如需更正收款人账号或户名的，必须依据原始汇划凭证录入需更正的内容。3、指定人员对查复书的内容，依据原始凭证进行审核。 4、换人操作“查复发送”交易，对已录入、已审核的查复书向支付系统发送。 （三）查询查复书的打印、登记每日营业终了前，经办柜员应进入PC机报表服务系统及时打印当日的查询查复书，打印出的查询查复书经审核后，经办柜员、指定人员在查询查复书上加盖个人名章，同时加盖结算专用章。对打印出的查询查复书还应及时登记查询查复登记簿。（四）自由格式报文的处理自由格式报文的处理同查询查复报文的处理，自由格式报文也应做到“有查必复，切实处理”。会计结算业务标准化操作流程图（1）1000万元（含）以上大额支付交易确认查询收款人行号是否存在代理 关系凭证各项内容填写是否正确、完整受理凭证账务处理200万元（含）以上的大额支付填制大额支付交易审批报告单逐级签批存在代理关系，单笔金额50万元（含）以上的支付业务由结算监督员或指定人员确认核实业务流程名称：电汇业务 子流程名称：个人转账汇款复核、发送会计结算业务标准化操作流程图（2）账务处理 要求客户在第一联上签字并登记有效身份证件信息、联系电话依据凭证金额正确收妥现金核对客户身份证、留存身份证件复印件及身份核查结果查询收款人行号凭证要素是否完整、准确 复核、发送受理凭证业务流程名称：电汇业务 子流程名称：个人现金汇款支 行会计结算业务标准化操作流程图（3） 1000万元（含）以上大额支付交易确认 受理200万元（含）以上的大额支付填制“大额支付交易审批报告单”逐级签批支 行电子验印凭证各项内容填写是否正确、完整若以转账支票和进帐单代替电汇凭证的，应审核客户在相关凭证上已确认汇款事实手工验印须结算监督员核实、签章帐务处理查询收款人行号单笔金额50万元（含）以上的支付业务由结算监督员或指定人员主动确认核实受理凭证复核、发送业务流程名称：电汇业务 子流程名称：单位转账汇款第 15 页 共 15 页会计结算业务标准化操作流程风险控制手册业务流程名称：电汇业务 子流程名称：无 环节序号环节名称操作岗位 （或人员）存在的主要风险点控制措施（控制点）控制频率序号风险点描述序号控制点描述1审核凭证经办柜员1凭证填写是否规范1凭证日期为当日，内容填写正确、完整。现金汇款须注明“现金”字样。实时2个人汇款信息是否完整1汇款人须登记身份证件种类、号码并签字确认。存在代理关系的要登记代理人信息。实时3用进账单代替汇款凭证填写是否完整、合规1进账单上注明“请走大（小）额支付”字样并由客户签字确认。实时2大额支付 核实、审批结算监督员 或指定人员1是否执行“大额确认制度”1单笔金额等值人民币20（含）万元以上的现金和50万以上大额支付，经办人员须报告结算监督员，与付款人联系确认其真实性。 实时2经电话联系付款单位未果的，须要求核对持票人有效身份证件并留存身份证复印件，同时必须在传票背面记录联系时间、核实人、证明人等要素。 实时2是否执行“大额支付审批报告制度”1单笔交易金额等值人民币200（含）万元以上的，由结算监督员填写大额支付审批报告单报资金专管员审批签字，由资金专管员向支行主管行长报告,并在报告栏内写明被报告人姓名、联系电话、报告时间。单笔交易金额等值人民币500（含）万元以上的，还需向支行行长报告。实时3汇款人 信息确认经办柜员1验印系统信息录入是否正确、完整1签章在电子验印系统中出现“？”时，若采用手工核对印鉴，应与出票人核实确认，并由结算监督员在支票上注明核实情况后签章确认。实时2是否按规定办理一次性交易业务1现金汇款应根据凭证金额收妥现金。实时2对客户身份信息进行非接口方式核查，并留存核查结果和客户身份证复印件，登记联系方式。实时4查询收款行 支付系统 行号经办柜员1收款人开户行是否准确1根据凭证上的收款行名称查找正确的行号。实时5往账受理经办柜员1支付系统是否选择正确1金额在5万元（含）以下的，选择小额支付系统；金额在5万元以上的，选择大额支付系统。实时2支付交易信息录入是否正确1根据客户原始汇款凭证录入收付款人、金额、用途等信息。实时3邮电手续费收费是否正确1严格按支付结算业务收费标准和电子汇划收费标准正确收取邮电手续费。实时6往账复核复核柜员1审核信息录入是否正确、完整1复核员录入结算业务申请书上的收款人账号、金额、收款行行号，与经办柜员录入信息进行核对。实时7信息维护经办柜员1信息维护处理是否合规1如需更正收款人账号或户名的，必须依据原始汇划凭证进行更正。实时2必须依据汇款人开户行的查询查复书内容进行信息维护。实时