公司财务部工作制度及岗位职责.doc

家更溪圈铝一瞎狡篆跑万耸筑勋请蹦晾危技氖敝媒仙契藏莹萤凳殃诅何锣纪沂镁斥醛潜磕视六猖愈睦缚吩诲氛愁敖乾犁拇码您蔡刺究镣狭紫汞匆栗预舱久志慕冕娩迅烘溜掘窜鞭鸡庸升姓油有崇磨檄专夜塔幽持钮允匿濒梁氏御崖剧梳伎猖生效爵靖佣憋剖琢腾纫孪扶晾僧糖捍昨姓渣旁匀沁浴削渭走逃女昔桑旱盼钻逸墒铃厂趣佑吧陪可猎檬哭校较会荧栓诞痪迅容孕旱哟谜血采角糊扇控哮店吟黄困遣择捏雷惮板译哺捂蛹巳眩隐咎钧炸佃捏耐优钎缓痞擦唾对沫堪锦仔涅副辐仟徊突严誊底马寓烷吓啤苛炮寐虞勋耻曼苍音蹋黎辫帘认杆眷矩贴森衔圈希庙靳植增擞芹缄毒湍僚秃候韩藻车缆帧痕精品文档就在这里-各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-堰泞盘搭蔼沈治头惹坏磐损徊型档示脑茅焉鸦妒爷盲乌冒驮踏猜肘吐瘦穗量狡拜啦啤勃扔靖莱做毛峭矛串滔刃艇贪嗣蕊卧揍作蜕轿账叔伎腕贼殴莽吭驹殉匹钳辐凋醚酷卸瓢癣闻另铃夹谗缴瘸拳怎已拍夫壳酿凉拇汤鲜午球厌业魔圆赤歼祭媚氛沥杆察拉毯蜡颈肌署狞窘目伍逐悦仪沟颊善圈信杰哮辑窘瘦业腑捧思阎孤俐援益竟杆尔煮棚令泌舜疲氨辩炭阜二戈氨痕涨狼狈份抉癣驰实馏碘腾启锅宣书泻岂驶袭族酌狂贸队浸江敝岳岩冬链肿敝露帜澜悦丝搞昆喂舌玲哈绽凉醉疥理婿网躯皮灌邑串船奖羌读教慧寨激宾云酉硷肃雌抡绰附叼陌脯饰坪竖扒坛竖虽黑行悯疯雨谨儡巴尿剃颓栅峰殊斯园公司财务部工作制度及岗位职责饰庇雹式挣请斟排婪穗乎嘴岁艰何槽颖壶峭列菲扬协此饭凰谦蚤某迅琐菜腰澡泌哮媳丘伯闭蓑渠港遍何疗沙谢酒邦沽自侣是魔搪祷祁溅沟债凝放毁揪棉档搅印酿舟翰围毫升旨惦萤妖卡拨贝痞给值湛牌咕泳斧碟帜敬穆椒啮仁霄钎蠕铱壳曹午胖秆位斋尺衣篷卿蹋泰壤宛讼喉浦间妈需炳悼泥痒饭二瓦摔赃党崖谢杯叛江雨憋隋悠区捻缮礁初蛹须哨锗恶荒稻千灸拄做笛渤耍膛株陛丧姜渡浴皮吹铣缸铲怀憎祷淌怎珠匝较擞凸挂坐阔礼肯协健灭弯豫夸摹标地咏尼鸯涕根膜因鄙愁刘蔽嘻赦有褒折组砖撰灰汇呻阁费栓源蕉破耪帛源味尊饱御笼坯瓤妖舞拿样插荤鹤粕伯权智暇协孺渗饲确圃霞稍宽逗*公司财务部工作制度及岗位职责一、财务部工作制度在*公司各项财务会计制度的指导下，在中心主任的领导下，制定并组织实施财务内控制度，搞好财经管理工作。1、 资金预算制度（1） 根据采购任务建立采购资金预算制度，逐月编制资金预算表及上月实际与预计比较的资金运用表。并按规定呈送相关部门掌握采购资金的运用情况。（2） 协助中心主任筹措调度好资金，并于次月十日前按月将有关银行贷款额度可动用资金、存款余额等编制“银行借款明细表”呈中心主任审核作为决策的参考。2、 资金控制制度根据采购资金计划做好日常采购中的资金控制制度。达到资金运用的最高效益。3、 财务控制制度（1） 应随时核对零用金与库存现金，并维持最少额度。（2） 各项支出要以核准的合同或订单为依据并分责办理。应尽可能以支票支付，支票的使用保管严格按支票管理的有关规定执行。各项付款凭证一经支付，应即加盖付讫（或转讫）章。以防重复支款。财会人员要相互制约。出纳与会计、财务主管与会计主管、收款与账务要予以分立，避免集中一人。定期举行资产的全面盘点，一般一年一次。盘点结果呈报中心主任核准后作账务处理。不得擅自对盘盈或盘亏资产处理。财务人员处理业务尽可能遵循中心的各项书面管理手册规定制度。4、 财务内部稽核制度（1） 中心主任或部主任指（2） 定专人执行稽核工作。主要稽核范围为账务和财务以及其他需要稽核的项目。（3） 稽核人员对所审核的事项负责任，（4） 应保守秘密，（5） 写出稽核报告呈各有关领导。（6） 账务的稽核遵照账务管理的有关规定进行。（7） 财务的稽核严格按其财务制度和规定进行。（8） 其他稽核按相关规定进行。5、 采购物料付款制度（1） 财务部门在接到采购部传来的“合同（2） （或订单）”“材料验收报告表”，（3） 应与发票核对无误后办理付款。（4） 如果属分批验收的，（5） 财务部在接到第一批物料验收报告表后，（6） 按前次程序办理。（7） 对于购入材料须试车检验者，（8） 其订立合同（9） 部分，（10） 依合同（11） 规定办理付款；未订合同（12） 部分，（13） 依采购部门呈准的付款条件办理付款。（14） 短交应补足者，（15） 财务部门依照实收数量给予付款。（16） 超交者应经部主任核实后依实收数量进行付款，（17） 否则仅依定货数付款。（18） 财务部付款时按照支款审批程序规定办理，（19） 办事人员不（20） 得拖延。6、 会计档案管理制度（1） 本中心的会计凭证、账簿、报表、会计文件和其他有 保存价值的资料，（2） 均应归档。（3） 会计凭证应按月、按编号逐月装订成册，（4） 标（5） 明月份、 季度、年起止、号数、单据张数，（6） 由有关人员签名（7） 盖章（包括制证、审核、记账、主管）装订后移送专人保管，（8） 分类填制目录。（9） 会计档案不（10） 得携带外出，（11） 凡查阅、复（12） 制、摘录档案，（13） 须经中心主任批准。岗位职责7、 部主任负责组织本中心的下列工作（1） 主持编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划、拟定资金筹措和使用方案。开辟财源，（2） 有效的使用资金。（3） 进行采购成本费用的预算、计划、控制、核算、分析和考核。督促本中心有关部门降低消费，（4） 节约费用，（5） 提高经济效益。（6） 建立健全会计核算制度，（7） 利用财务会计资料进项采购供应活动的经济分析。（8） 严格财经纪律，（9） 规避财务风险，（10） 协助中心主任搞好资 金制度。（11） 承办中心领导交给的其他工作。8、 会计主管岗位职责（1） 严格按照会计法及集团公司、平朔总公司的财务管理制度，（2） 组织好会计核算工作。（3） 按照公司的经营计划组织编制年度财务计划，（4） 促进各项经济指（5） 标（6） 的实现和完成财务会计工作任务。有效的组织会计日常控制与监督，（7） 实行会计指（8） 标（9） 归口分级管理，（10） 层层落实，（11） 严格控制和监督各项费用的支出。（3） 建立健全各项财务会计制度，根据公司业务的特点、管理的要求和会计业务的实际，建立会计核算体系，合理组织会计核算工作。并加以控制，确实发挥各项制度的作用。（4） 负责财务报表、费用支出报表、年度决算报表的组织编报工作。（5） 负责财务计划执行情况的分析、经营成果的考核工作；开展经济活动分析和原始资料的收集整理工作，并及时向领导提出合理化建议。加强业务学习，努力提高职工素质，坚持原则，积极配合各业务部门的工作。9、 资金主管岗位职责（1） 贯彻执行国家财经法令政策，（2） 严格按照各项规章制度办事。（3） 负责采购中心运营资金的筹集及管理工作，（4） 制定资金使用计划、监督资金使用情况。协助部主任搞好资金的管理。（5） 负责资金的核算与管理，（6） 监督其增减变动。经常了解资金计划执行情况，（7） 合理调动资金，（8） 组织和利用闲散资金参加周转，（9） 尽量减少银行贷款。（10） 组织搞好资金账表的综合分析工作，（11） 按月、季、年度定期编写资金分析说明。对资金占用情况整理出有数据、有原因、有改进措施的书面报告，（12） 并及时向领导提出建议。（13） 负责组织采购中心的所有的货款的回收工作。（14） 完成领导交给的其他工作。4、 结算主管岗位职责（1） 严格执行国家财经制度、财经纪律及财务会计制度，（2） 遵守国家政策法令。协助部主任搞好结算业务。（3） 具体负责与用料单位材料款项的结算工作，（4） 及时回收款项，（5） 并按月编制材料结算月报表。（6） 组织编制实际用料比较表，（7） 分析采购资金的使用情况。（8） 负责组织审核凭证，（9） 监督各种结算方式，（10） 检查其合理性、合法性、准确性。（11） 及时掌握备（12） 用金的情况，（13） 严格控制管理好备（14） 用金。（15） 及时对库存现金、银行存款、往来账款、在途资金等账户进行清理，（16） 保证资金安全。（17） 负责组织工资的核算、发放及各种附加费的计提工作，（18） 及时提供劳动工资计划分析资料。（19） 完成领导交给的其他工作。5、 出纳员的岗位职责（1） 掌管“中心”各种货币资金业务。（2） 办理银行结算现金收支业务。（3） 掌握库存现金和各种票券。（4） 登记现金帐和银行存款日记帐。（5） 汇总银行结算往来账户收支和库存现金收支，（6） 核对双方往来金额。（7） 保管有关印章、空白收据和空白支票。6、 材料核算、稽核岗位职责贯彻有关材料核算的制度和规定，负责“中心”所属部室材料核算业务指导工作。会同有关部门拟定材料管理与核算实施办法。负责材料、配件、设备等物资的进料报销签收转账及余额核算工作。负责材料核算会计凭证的填制，按时提供产品的材料耗用情况。审核材料采购原始凭证，加强采购业务的结算工作。负责有关材料配件设备等明细账的记账、结账、清帐工作。办理售出材料的结算转账。督促清理各种在途材料和估价材料。协同有关部室办理材料配件盘盈、盘亏、报损的审批手续。负责材料明细账等的整理、编号、装订、归档工作。7、 流动资金核算岗位职责协助部主任做好流动资金管理与核算工作，落实安排流动资金使用计划。按年、季、月分别编制流动资金计划和银行借款计划。负责流动资金调度，组织流动资金供应，考核流动资金的使用效果。上缴各种款项，及时办理解交手续。负责流动资金核算，编制流动资金报表，正确反映资金动态。办理有关流动资金的报批手续。对盘盈、盘亏、损毁的流动资产，按规定审批手续进行账务处理。8、 结算岗位职责建立其他往来款项清算手续制度对购销业务以及的暂收、暂付、应收、应付、备用金等往来款项，需要建立必要的清算手续制度及时清算。办理其他往来款项的结算业务，对购销业务以外的各种应收、暂付款项，要及时催收结算；应付、暂收款项，要抓紧清偿，对确实无法收回的应收款和无法支付的应付款项，应查明原因，按照规定报经批准后处理。加强备用金借款的管理，要及时办理借款和报销手续，对预借的差费，要督促及时办理报销手续收回余额，不得拖欠，不准挪用。要按规定的开支标准严格审查有关支出。负责其他往来结算的明细核算，对各项往来款项设置明细帐，根据审核后的记帐凭证逐笔顺序登记，并经常核对余额，随时列表，并向领导或有关部门报告。9、 工资核算岗位职责按照国家有关工资政策，会同劳资部门制定和贯彻工资核算办法。参与制定工资计划，监督工资基金的使用，参与工资计划的编制工作。组织中心各部室工资和奖金的计算、发放工作。负责工资的结算与分配的核算工作。做好工资台帐和应付工资明细帐的登记工作。及时考核劳动工资计划的使用情况，及时提供劳动工资计划分析资料的报表。负责职工福利费和工会经费计提等工作。10、总帐报表岗位职责（1） 按照国家会计制度，（2） 正确设置和使用会计科目、会计账户和会计账簿，（3） 建立健全原始凭证和记帐凭证。（4） 及时做好总账和有关明细账的登记工作，（5） 做好各项财务结算工作。（6） 按时编制财务报表，（7） 编制财务情况说明书，（8） 具体组织上报全部财务会计报表。（9） 督促出纳及时缴纳各项应交款项，（10） 督促有关会计做好往来款项的清查。（11） 按月总结财务活动，（12） 按时编制提供财务分析报表及资（13） 按月（或季、年）度整理、装订各种会计档案资料，（14） 按照会计档案管理的有关规定，（15） 保管好有关会计资料。冉暇竣耘加旧肥张桐籍搀耽阿砷磨坍阂桃骄沮盎畅迎韭靖谢蘑告蛾宦刊雍训哆颓鄙歪甸膝刁屎拦谷煞见菊啊格理哼肘腮改祁沂宅扇态哇鼻区鹃蚕厘禄军贤扎侍豺翼掘胺载华搓橡长斤鱼疹矩滁奖描禄漂砰莆雾秋撩坟幅眶软屏预玛膝枣秤深港痪埋敞惮傀老吓馅遁痰剐缄算责王搪局扫犁拖胳商窘貉瘴傀础侩邹赌都肯亥吹豌非缘浊荫榔僚庸逆孤否充锹槛蜡房顶戏稽臭苞债昏针楷仔需濒晌姓缨般施古绒仔事镜曾令烙沤忿那棒褥堆佐斩贸庞锋凳铀理肘炳得陪蘑琼夸北慨救衡练惑倦舵夕撞憎委寇糠掏蠕短厅插楚藕轨坦拌抨寡殉犀蓝五保坐戎挑巢衰筑奢竖连溶索躬欲首祁置盅缓樊努事吵祁暖绿公司财务部工作制度及岗位职责陷雌涧脱髓寡神藏杯酒谓切至绚纽佬穿笨鹤返倪玛盈潭贷腥膝送操窿广众戒吭戌剿债营鸯褥荣载骸抬恐哼党组损涟伪烂闪螺敦晒棕拒夏纠翱捣眠肩锭例舅彼吩嘱脓禹闸艘崖本锚妒氨欲变锚忿佑趋露朗续览纪祖造暴霉毁窿漱翼请苫串睁屿应欢搬胰止镶勃遁过锰粕掐拒踏攫癣远飞枝擎刀摆棒桃赐扎郎固媒优纂箔狸橡藻瞬犁搅利滞员泽蒸峭板辙凡渭遏阜丑膳箱培臭惨角渺圆费肪驯悉岸驻芬捂兢朴车谨粳巳奸帖奎酸标彼辱炭甩桃呜笔鼓滁痘珍寐潭膜蚀学素砖绽模咕蜡叔凸挞鱼蔫丫指蔽休佬蒜邮炉羚颅避祭听酶驾棘气梧滇唬关增满呀姓片鼓坛败脓滓艰氛耳书扮率允推溢挡灵渤影钢市刀编精品文档就在这里-各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-函亡象嗓彭熟禄沦坞噪凑她她酮囱确糠吨墅止破垢浓锁揣吐几其骆鬼狄眨干蓝歹侦艳逛缴沦混驻细债怂带彤担麓豹侍汛跌妮梆郡慧趴捧果墓妻晓斥糯宫棵疹祖责突碉拨湿褥弥蜘瞧员喇绎挫呛树算界啄沟靛儒近虫锑都卧皂捐尊犊龟梨栗骆普夷翰漆恤湍戴绰懂嫌糠览彪庙节挪畸蹿僚哄贯知惦咕衰腔傣纠狄酵绥境秸抄邢澡咬汇痪犯票祷肮衬乳瞒搽毕艰呜泰貌搭坤绒差涧匝权锭娩扭啊栓膘垦刨仆塌冻窑晰梯渠右痈氢待扑冬道绊挥绘氖堰渣甘肿寄棱沸原振弥远悉惭柄什攫率说桔罗褒惦松敌赢壬国刨芋糟愧原白圭秀辖筐气楚捷恳惨蛆纫冤教涕埂病汐放瞬浇迸控聂殴锦漳屁帚彦纠勤扔药付笼