个人理财配套习题答案.docx

项目一 个人理财规划概述训练答案
n 基础知识训练
一、名称解释
个人理财规划：是指为达到客户终生的财务安全、自主和自由，不断提高生活品质的目的，运用科学的方法和特定的程序为客户制定切合实际、具有可操作性的综合的理财方案，并实施和管理协调的过程。
财务安全：是指个人或家庭对自己的财务状况有充分的信心，认为现有的财富足以应对未来的财务支出和其他生活目标的实现，不会出现大的财务危机。
财务自由：是指个人或家庭的收入主要来源于主动投资而不是被动工作。财务自由主要体现在投资收入可以完全覆盖个人或家庭发生的各项支出，个人从被迫工作的压力中解放出来，已有财富成为创造更多财富的工具。

二、 单项选择题
1.A；2. B；3. B；4. C；5. B
三、多项选择题
1. ABCDE；2.ABCDE；3.ABCDE； 4.ABCDE；5.AB

四、判断题
1. √ ；2. ×； 3. √； 4. √； 5. √

项目二 理财规划计算基础答案
n 基础知识训练
一、名称解释
货币时间价值：是指在不考虑通货膨胀和风险因素的情况下，作为资本使用的货币在其被运用的过程中随着时间推移而带来的一部分价值增值。
年金：是指一定期间内每期相等金额的收付款项。
二、单项选择题
1．B；2．C；3．D；4．C；5．C
三、判断题
1．×；2．√；3．√；4．√；5．√；6．×
n 实践操作训练
1.PV=-50000，I/Y=4.5，N=5，求FV=62309.10
2.FV=-600000，I/Y=5，N=10，求PV=-368347.95
3.PMT=-25000，I/Y=5，N=25，求FV=1193177.47
4.设P/Y=12，PV=700000，I/Y=6，N=360，求PMT=-4196.85
5.设P/Y=12，PV=650000，I/Y=6.587，N=240，求PMT=-4879.575
6.设P/Y=12，FV=1500000，I/Y=6，N=240，求PMT=-3246.47
7.设BGN，P/Y=12，PV=700000，I/Y=6，N=360，求PMT=-3230.31
8.PV=-100000，N=6，求PMT=-4196.85，FV=450000，求I/Y=28.49
9.设BGN，PV=-250000，I/Y=6.5，N=8，PMT=-15000，求FV=574726.70
10.设P/Y=12，FV=900000，I/Y=5，N=120，PV=-120000，求PMT=-4523.11
11.PV=-100，I/Y=3，N=10，求FV=134.39
12.PV=-75.13，I/Y=10，FV=105，求N=3.51
13.PMT=-5，I/Y=4，FV=50，求N=8.58，方先生最早49岁退休
14.36000/12%=300000
15.PMT=-100000，I/Y=10，N=5，求PV=379078.68

项目三 现金规划训练答案
n 基础知识训练
一、名称解释
现金等价物：现金等价物是指流动性比较强的活期存款、各类银行存款和货币市场基金等金融资产。
流动性比率：流动性比率是流动性资产与月支出的比值，是个人或家庭重要的财务指标，反映客户支出能力的强弱。
免息还款期：免息还款期是对持卡人刷卡消费来说，从银行记账日起至到期还款日之间的日期。
二、单项选择题
1．D；2．D；3．D；4．A；5．C；6．B；7．D；8．C；9．D；10．B
三、多项选择题
1．BC；2．ABC；3．AB；4.ACD；5.BCDE
四、判断题
1．√；2．×；3．×；4．√；5．√；6．×；7．√；8.× ；9．×；10．×
n 实践操作训练
训练一
（1） 流动性比率=（20 000+5 000）÷（150 000÷12）=2，因此张一楠夫妇流动性资产持有量不合理。
（2）张一楠家庭流动性比率偏低，流动性资产量偏少。张先生夫妇俩的工作稳定，建议二人持有月支出3-4倍的流动性资产，即37 500-50 000元。夫妻二人可将部分收入购买货币市场基金作为流动性资产积累，并且各自申请信用卡，一是平时的开销可以多使用信用卡享受免息还款期，二是可以成为应急资金来源。
训练二
（1）小张7月7日消费的6 000元还款日是8月1日，享受25天的免息还款期；7月16日消费的500元还款日是9月1日，享受47天的免息还款期。
（2）小张如果不按时还款，银行会按照日利率万分之五罚息，按月计收复利。

项目四 消费支出规划训练答案
n 基础知识训练
一、名称解释
等额本息还款法：是指在贷款期限内每月以相等的金额平均偿还贷款本金和利息的还款方法。
等额本金还款法：是指在贷款期限内按月偿还贷款的利息和本金，其中每月所还本金相等。
二、单项选择题
1．D；2．C；3．D；4．C；5．C；6．B
三、多项选择题
1．ABCD；2．ABCDE；3．CD；4.ADE；5.ABCD
四、判断题
1．×；2．×；3．√；4．√；5．√；6．×；7．√；8.√
n 实践操作训练
训练一
（2） 可负担首付款：PV=-200000，PMT=-72000，N=5，I/Y=5.5，求FV=663230.56
（3） 可负担贷款：PMT=-72000，N=25，I/Y=6.49，求PV=879060.26
（4） 可负担房屋总价=可负担首付款+可负担贷款=663230.56+879060.26=1542290.82
训练二
（1） 等额本息还款法
①每月月供：设P/Y=12，PV=2400000，I/Y=6.5，N=360，求PMT=-15169.63
②30年偿还利息总额：AMORT，P1=1,P2=360,INT=-3061069.89
（2） 等额本金还款法
①每月偿还本金：2400000÷360=6666.67
②30年偿还利息总额：6666.67×（6.5%÷12）×（1+360）×360÷2=2346501.17
训练三
（1） 每月还款金额不变，计算剩余贷款日期
①每月月供：设P/Y=12，PV=1200000，I/Y=6，N=240，求PMT=-8597.17
②贷款5年的贷款余额：AMORT，P1=1,P2=60,BAL=1018795.35
③偿还15万之后贷款余额：1018795.35-150000=868795.35
④剩余贷款日期：设P/Y=12，PV=868795.35，I/Y=6.5，PMT=-8597.17，求N=146.72，所以剩余146.72期，即13年。
（2） 期限不变，计算新月供
设P/Y=12，PV=868795.35，I/Y=6.5，N=15×20=180，求PMT=-7568.14，即新的月供为7568.14元。

项目五 保险规划训练答案
n 基础知识训练

一、 名词解释
保险：是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限等条件时承担给付保险金责任的商业保险行为。
保险利益：又称可保利益，是指投保人或被保险人对保险标的所具有的法律上承认的利益。它体现了投保人或被保险人与保险标的之间的经济上的利害关系。
人寿保险：是以被保险人的生命为保险标的，以死亡或生存为给付保险金条件的人身保险业务。
年金保险：是指投保人或被保险人一次或按期交纳保险费，保险人以被保险人生存为条件，按年、半年、季或月给付保险金，直至被保险人死亡或保险合同期满。
意外伤害保险：是指以被保险人在保险期限内因遭受意外伤害造成死亡或残疾为给付保险金条件的一种人身保险。
保险的“双十原则”：即人身保险的保险金额应该是收入的十倍，保费支出应占收入的十分之一。

二、单项选择题
1.B；2.D；3.B；4.D；5.A 6.D 7.A 8.A 9.D 10.C

三、多项选择题
1.CD； 2.AB； 3.ABC； 4.BC； 5.BCE
四、判断题
1.√ ；2. √；3. √ ；4. ×；5. √
五、简答题

1. 保险规划的原则有哪些？
（1）转移风险、全面保障、合理搭配险种的原则；（2）根据家庭成员的角色和责任确定保险顺序和保险保障的原则；（3）家庭成员保险的选择应先作基础保险保障后储蓄盈利的原则；（4）确定合理的保险金额与适当的保费相匹配的原则。
2. 定期寿险的特点有哪些？
定期寿险，是以被保险人在保险合同规定的一定期限内发生死亡为给付保险金条件的一种人寿保险。也就是说，如果被保险人在规定的期限内死亡，保险人向受益人给付保险金；如果被保险人在期满仍然生存，保险人不需给付保险金，也不退还保费。对于被保险人而言，定期寿险最大的优点是可以用极为低廉的保险费获得一定期限内较大的保险保障。其不足之处在于若被保险人在保险期限届满仍然生存，则不能得到保险金的给付，而且已缴纳的保险费不再退还。总之，定期寿险是一种保费支出少、保险保障高的人寿保险，适合家庭收入低、风险较大的家庭。
3.人生不同阶段的保险需求有哪些？
（1）少儿期的保险需求：学生平安保险、少儿健康保险、少儿教育保险。
（2）青年期的保险需求：储蓄型保险、人身意外伤害保险、医疗费用保险、贷款保险。
（3）中年期的保险需求：高额人身意外伤害保险、重大疾病保险等健康保险、家庭财产险、汽车保险、分红保险、投资连接保险和万能保险。
（4）老年期的保险需求：养老年金保险、疾病住院保险、老年看护保险。
n 实践操作训练
训练一
根据陈浩的资料可知：陈浩处于单身期，并有一份的得体的工作。分析处于单身期的陈浩面临的主要风险有意外和大病，且对父母也有赡养义务，因此，建议陈浩首先应该配置意外伤害保险和重大疾病保险；其次，根据陈浩的收入和结余状况，建议陈浩购买一份定期寿险；最后根据保险的双十原则，建议陈浩的保险金额应该是其收入的十倍即78万元，保费支出约占其收入的十分之一即7800元。
训练二
根据王先生的家庭资料可知：王先生是三口之家，处于家庭生命周期的成长期。王先生也是家里赚钱最多的人，同时，王先生没有任何社会保障，如果王先生遭遇不幸，经济收入中断，会给这个家庭带来沉重的打击，因此，王先生是家庭中的顶梁柱，也是优先被保险人，因此应该先为王先生配置保险。先为王先生配置意外伤害保险、重大疾病保险及医疗保险，同时考虑到王先生将来面临养老问题，也应该配置一些年金保险，根据保险的双十原则，王先生的保险金额应该是收入的十倍即108万元左右，保费支出约占收入的十分之一即1.08万元；同时，王先生的妻子有社保，但也需要商业保险加以保障，建议配置意外伤害保险和大病保险。另外，王先生的女儿小学生，应该配置意外险和健康保险。

项目六 投资规划训练答案
n 基础知识训练
一、名称解释
证券投资基金：是指通过发售基金份额，将众多不特定投资者的资金汇聚起来，形成独立财产，委托基金管理人进行投资管理，基金托管人进行财产托管，由基金投资人共享投资收益、共担投资风险的集合投资方式。
纸黄金：是指个人凭证式黄金，投资者的买卖交易记录只在个人预先开立的“黄金存折账户”上体现，而不涉及实物黄金的提取，它的报价类似于外汇业务，即跟随国际黄金市场的波动情况进行报价，客户可以通过把握市场走势低买高抛，赚取差价。

二、单项选择题
1．A；2．D；3．C；4．A；5．A；6．B；7．A；8．C
三、多项选择题
1．AD；2．AE；3．ABCD；4.ABD；5.BCE；6.ABCDE
四、判断题
1．√；2．√；3．×；4．√；5．√；6．×
n 实践操作训练
训练一
（5） 申购手续费和申购份额
①净申购金额=申购金额/（1+申购费率）=50000/（1+1.5%）=49261.08元
②申购费用=申购金额-净申购金额=50000-49261.08=738.92元
③申购份额=净申购金额/申购日基金单位净值49261.08/2.15=22912.13份
（6） 赎回金额和投资收益
①赎回金额=赎回份额×赎回日基金单位净值×（1-赎回费率）
22912.13×2.89×（1-0.5%）=65884.98元
②投资收益=（65884.98-50000）/50000=31.8%

训练二
（1）客户分析
通过同小刘的充分沟通， 小刘的压力主要集中在结婚、购房、购车等理财目标上，经过风险评估，小刘属于风险喜好型投资者，同时，小刘的赚钱能力较强，且事业处于不断上升阶段，因此，在实现理财目标之余可以构建一个相对积极的投资组合。为小刘确定如下短中期理财目标（由于资金有限，先不做长期打算，等孩子出生后，再做教育规划）：
①紧急备用金：应对家庭日常开支和意外支出。
②短期目标：2年购后支付房屋首付款，并准备出5万装修款，3年后准备结婚款8万元
③中期目标：5年后准备购买15万元轿车
（2）资产配置
根据小刘的风险承受能力和理财需求，采用基金组合的方式为其做资产配置，虽然小刘风险承受能力较强，但由于其理财目标主要集中在短期和中期，因此债券类基金配置比重较大，权益类配置比例较少，具体投资比例为：货币市场基金5%，债券类基金60%，股票类基金35%。并采用一次性购买和基金定投相结合的方式，同时根据市场具体情况进行短期调整，以此来增加获取收益的机会或降低资产配置的风险。
（3）品种选择及投资实施
目标类型
理财目标
期限
配置资产
投资方式
组合投资平均回报率
所需终值（元）
现值及定投（元）
过往年化收益率参考
基金类型
基金产品
紧急预备金
3-6倍月支出
货币市场基金
基金A
一次性购买
2%
20000
20000
2%
短期目标
房款首付
2年后
债券型基金
基金B
一次性购买
5%
300000
300000　
9.44%
装修款
2年后
基金C
50000
50000　
8.01%
结婚款
3年后
基金D
分期购买
6%
80000
30000/年　
12.89%
中期目标
购车
5年后
混合型基金
基金E
基金定投
10%
150000
10000/年　
15.32%
基金F
15000/年　
14.34%
（4）投资评价
上述规划是基于小刘现阶段理财需求而进行的产品配置，随着小刘家庭生命周期的变化，理财需求也会随着变化，会根据客户的需求，调整理财规划方案，同时也会根据产品具体的表现，在客户可承受范围内，根据理财目标的不同进行适当的调换 。

项目七 子女教育规划训练答案
n 基础知识训练
一、名词解释
保费豁免：是指保单的投保人如果不幸身故或因严重伤残而丧失缴纳保费的能力，保险公司将免去其以后要缴纳的保费，而受益人可以领到与正常缴纳保费一样的保险金。
基金：本项目指证券投资基金，是指通过发售基金份额募集资金形成独立的基金财产，由基金管理人管理、基金托管人托管，以资产组合方式进行证券投资,基金份额持有人按其所持份额享受收益和承担风险的投资工具。
定投：定投是针对于基金购买方式而言，是定期定额投资基金的简称，即投资者委托基金销售机构在约定时间从投资者指定的基金账户上自动完成约定金额的扣款，自动申购约定基金产品的一种长期投资方式。
二、单项选择题
1.D；2.B；3.A；4.D；5.C
三、多项选择题
1.BCDE；2.ABCDE；3.ABCD；4.ABCDE；5.ABCD
四、判断题
1.×；2.√；3.×；4.√；5.×
n 实践操作训练
训练一
（1）田先生夫妇孩子现在8岁，如果想让孩子在18岁时顺利出国留学，还有10年准备时间，即需要通过一次性投资，在投资回报率6%的条件下，10年后能够获得60万元。利用理财计算器：FV=600 000，I/Y=6，N=10，求得PV=-335 036.87.则田先生现在需要一次性准备出335 036.87元才可实现留学计划。
（2）若采用基金定投的方式，每月定投，在投资回报率6%的条件下，利用理财计算器：设P/Y=12，N=10×12=120，I/Y=6，FV=600 000，求得PMT=-3 661.23.则田先生家庭需要每月定投3 661.23元才可实现留学计划。
（3）若采用基金定投的方式，每月月初定投，在投资回报率6%的条件下，利用理财计算器：设期初年金（BGN），设P/Y=12，N=10×12=120，I/Y=6，FV=600 000，求得PMT=-3 643.02.则田先生家庭需要每月定投3 643.02元才可实现留学计划。
训练二
（1）测算高先生夫妇孩子上大学时每年的学费，高先生夫妇孩子8年后（10岁至18岁）上大学，目前学费是1.6万元/年，并以5%的增长速度进行增长，利用理财计算器：N=8，I/Y=5，PV=16000，求得FV=-23 639.29，即高先生夫妇孩子上大学时每年学费为23639.29元。
（2）测算大学四年教育金总需求。利用理财计算器：设期初年金（BGN），N=4，I/Y=8，PMT=-23 639.29，求得PV=84 560.03，即当高先生夫妇的孩子上大学时，至少应该准备出来84 560.03元才能保障孩子顺利完成学业。
（3）测算每年定投金额。高先生现在有10万元作为孩子教育金，完全满足8年后（10岁至18岁）其孩子上大学84 560.03元的资金需求，无需再进行投资。
如果高先生目前只有1万元，其余计划每年年末投入固定的钱，在投资回报率8%的情况下，需要在8年后（10岁至18岁）积累出84 560.03元。利用理财计算器：N=8，I/Y=8，PV=-10 000，FV=84 560.03，求得PMT=-6 209.74，即高先生家庭每年还需额外投入6 209.74元才能保证孩子顺利完成大学。

项目八 退休养老规划训练答案
n 基础知识训练
一、名称解释
人口老龄化：是指总人口中因年轻人口数量减少、年长人口数量增加而导致的老年人口比例相应增长的动态。
现收现付式：是指当期的缴费收入全部用于支付当期的养老金开支，不留或只留很少的储备基金。
二、单项选择题
1．C；2．A；3．D；4．B；5．B；6．C；7．B；8．A；9．D；10．B
三、多项选择题
1．ABCDE；2．ABCDE；3．ABCD；4.BCD；5.ABCD
四、判断题
1．√；2．×；3．√；4．√；5．√；6．×；7．√；8.√ ；9．√；10．×
n 实践操作训练
训练一
（1） 基本养老金 = 基础养老金+个人账户养老金
①基础养老金 =（当地上年度在岗职工月平均工资+本人指数化月平均缴费工资）÷2×缴费年限×1% =（6000+6000×1.2）÷2×34% =2244元
②个人账户养老金 =个人账户储存额÷计发月数=300000÷139=2158.27元
③基本养老金 = 基础养老金+个人账户养老金==2244+2158.27=4402.27元
（2）个人退休前工资替代率=基本养老金/退休前工资=4402.27÷7200=61.14%
训练二
（1） 测算养老金需求：设期初年金（BGN），PMT=-100000，I/Y=3，N=20，求得PV=1532379.91（2）测算养老准备金在退休时点上的终值：PV=-150000，I/Y=6.5，N=60-38=22，求得FV=599490.95
（3）测算退休养老基金缺口=1532379.91-599490.95=932888.96元
（4）测算定投金额：FV=932888.96，I/Y=6.5，N=22，求PMT=-20235.49，即高先生家庭需要每年基金定投8661.38元，即可弥补退休养老基金的缺口并实现退休养老需求。

项目九 家庭财产分配与传承规划训练答案
n 基础知识训练
一、名词解释
代位继承：《民法典》规定代位继承是指被继承人的子女先于被继承人死亡的，由被继承人的子女的直系晚辈血亲代位继承。
转继承：《民法典》规定转继承是指继承开始后，继承人于遗产分割前死亡，并没有放弃继承的，该继承人应当继承的遗产转给其继承人，但是遗嘱另有安排的除外。
二、单项选择题
1.C；2.D；3.B；4.D；5.A；6.C；7.B；8.C；9.C；10.C
三、多项选择题
1.ABCDE； 2.ADE； 3.AB； 4.ABCDE；5.ABCDE
四、判断题
1.×；2.×；3.×；4.√；5.√；6.× ；7.×； 8.√； 9.√； 10.√
n 实践操作训练
训练一
廖先生没有留下遗嘱，按法定继承分配遗产。廖先生夫妇共同财产包括了80万元的银行存款、140万元的古董收藏以及40万元的股票，共计260万元，其中130万元属于廖先生可分配的遗产。另外，20万元的劳力士属于廖先生的个人财产，所以廖先生可分配的遗产共计150万元。150万元均分给自己的配偶及四个孩子，即齐女士、廖某华、廖某进、廖某平和廖某婷各自分得30万。其中大儿子廖某华先于廖先生死亡，启动代位继承，该笔30万由廖某华的女儿华华继承。
训练二
1.A；2.C；3.D；4.B；5.C； 6.B

项目十 综合理财规划训练答案
n 基础知识训练
一、 单项选择题
1． A；2．C；3．D；4．B；5．B
二、多项选择题
1．AB；2．ABDE；3．AC；4..BCDE
三、判断题
1．×；2．×；3．√；4．×；5．√
n 实践操作训练
训练一
冯先生家庭现金流量表 单位：元
姓名：冯先生家庭
日期：2020年1月1日-2020年12月31日
收入
金额
支出
金额
工资薪金（税后）
120 000
房产
25 000
奖金和佣金
20 000
日常生活支出
58 000
利息
700
购买衣服开支
5 000
资本利得
56 000
休闲和娱乐
12 000
其他收入
3 000
其他支出
14 700
收入总计
199 700
支出总计
114 700
结余
85 000

冯先生家庭资产负债表 单位：元
客户姓名：冯先生家庭
日期：2020年12月31日
资产
金额
负债
金额
现金
12 850
住房贷款
430 000
各类存款
150 000
汽车贷款
80 000
股票
450 000
教育贷款
20 000
自住房
860 000
其他负债
1 200
其他实物资产
72 000
负债总计
531 200
资产总计
1 544 850
净资产
1 013 650
流动性比率=162 850÷（114 700÷12）=17.04
结余比率=85 000÷199 700=42.56%
训练二
一、财务指标分析
1.杜先生家庭的生命周期处在家庭与事业成长期。这一时期的特点是收入高，支出高，抗风险能力中。
2.财务报表填制
杜先生家庭资产负债表 单位：元
客户姓名：杜先生家庭
日期：2020年12月31日
资产
金额
负债
金额
现金
6 000
住房贷款
456 667.62
活期存款
30 000

定期存款
50 000

股票
140 000

基金
120 000
负债总计
456 667.62
人民币或外币理财产品
80 000

自用住房
1 250 000

机动车
280 000

资产总计
1 956 000
净资产
1 499 332.38
杜先生现金流量表 单位：元
姓名：江先生家庭
日期：2020年1月1日-2020年12月31日
收入
金额
支出
金额
工资薪金（税后）
300 000
房产
53 732.28
奖金和佣金
80 000
教育费用
42 000

汽车
10 000

日常生活支出
60 000

购买衣服开支
8 000

其他支出
8 800
收入总计
380 000
支出总计
182 532.28
结余
197 467.72

3.杜先生家庭财务比率
项目
公式
计算过程
参考值
诊断
结余比率
年结余÷年税后收入
197 467.72÷380 000=51.97%
30%
偏高
投资与净资产比率
投资资产÷净资产
340 000÷1 499 332.38=22.68%
50%
偏低
清偿比率
净资产÷总资产
1 499 332.38÷1 956 000=76.65%
60%-70%
偏高
负债比率
负债总额÷总资产
456 667.62÷1 956 000=23.35%
50%
偏低
负债收入比率
年债务支出÷年税后收入
53 732.28÷380 000=14.14%
40%
偏低
流动性比率
流动性资产÷月支出
86 000÷（182 532.28÷12）=5.65
3-6
合理
财务状况分析：根据财务比率计算结果可以看出，杜先生家庭的结余比率为51.97%，远高于30%的参考值，说明留存收入较多，可以用于储蓄和投资。投资与净资产比率偏低，因此杜先生可以通过将部分收入用于投资，提高投资与净资产比率，从而提高家庭净资产水平和资产增值能力。杜先生家庭的清偿比率为76.65%高于标准参考值，说明其家庭的负债很少，没有合理利用应债能力提高资产规模，因此杜先生可适度举债，进一步优化其家庭的财务结构。同时，杜先生家庭的负债收入比率为14.14%,在合理值40%以内，说明其家庭负债支出压力不大，还可以承受一定的贷款支出。其家庭流动性比率为5.65，相对合理，但由于杜先生夫妻二人收入稳定，保持3倍的流动性比率即可，可将部分流动性资产转为投资资产，这样既可以降低流动性比率，也可以提高投资与净资产比率。
二、制定分项理财规划
1.现金规划
杜先生家庭流动性比率为86 000÷（182 532.28÷12）≈5.65，即杜先生家庭的流动资产可满足近6个月的月支出，处在一般的合理区间3-6。由于杜先生夫妻二人收入稳定，且发展前景十分不错，建议杜先生减持一部分流动性资产，使流动性资产保持在月支出的3倍即可，流动性资产除保持适当活期和现金之外，可将一部分购买货币市场基金，其余多出的资金可以购买一些收益较高的基金或银行理财产品。除此以外，还建议杜先生夫妻二人可以分别申请信用卡，平时消费支出多使用信用卡，这样杜先生家庭万一有什么需要，短期可以调动一些现金储备。
2.保险规划
（1）从杜先生家庭收入来源来看，杜先生贡献的现金流入最多，整个家庭占比66%（252000/380000）。因此，杜先生家庭优先被保险人是杜先生本人，应优先为杜先生配置保险产品。
（2） 根据保险“双十原则”，设杜先生可购买X份寿险，Y份意外险，并根据杜先生的年龄可知，杜先生购买一份寿险的保费为3 900元，意外险200元，列出二元一次方程：
3 900X+200Y=25200 求得： X=5.45 ≈6 寿险保费：6×3 900=23 400元
10万（X+Y）=252万 Y=19.75 ≈19意外险保费：19×200=3 800元
通过测算，建议杜先生购买6份寿险，保费23 400元；19份意外险，保费3 800元。
3.教育规划
（1）计算教育金缺口，利用理财计算器：
①计算14年后每年学费：PV=150 000，N=14，I/Y=5（学费上涨率），求得FV=-296989.74，即杜先生儿子上大学时每年的学费为296989.74元。
②计算学费总额：设期初年金（BGN）,PMT=-296989.74，N=5，I/Y=8，求得PV=1 280 657.43，即在儿子上大学那一年，杜先生需要为儿子一次性准备出=1 280 657.43元的学费。
③计算教育储备金在儿子上大学时点的终值：已知教育储备金为100 000元，则PV=-100 000，I/Y=8，N=14，求得FV=293 719.36，即100 000元的教育储备金在14年后杜先生儿子上大学时点，以每年8%的复利增长，其终值为293 719.36元。
④计算教育金缺口
教育金缺口=学费总额-教育储备金终值=1 280 657.43-293 719.36=986 938.07元，即杜先生夫妇还需要准备986 938.07元，才可满足儿子的教育需求。
2.定投计划实施，利用理财计算器：设P/Y=12，FV=986 938.07，I/Y=8，N=14×12=168，求得PMT=-3204.11，即夫妇二人需每月定投3204.11元才可实现儿子的教育规划。
4.购房规划
（1）计算每月贷款额：由于贷款后的月供/月税后收入的比值最多不超过25%，则每月可负担的最大贷款额为：380 000÷12×25%=7916.67元。
（2）确定购房总价，利用理财计算器：
①可负担首付款：PV=-130 000（定期和理财产品的现值），N=6，I/Y=9，求得FV=218 023.01，即杜先生家庭可负担首付为218 023.01元。
②可负担贷款额：设P/Y=12，PMT=-7916.67，N=20×12=240，I/Y=8（房贷利率），求得PV=946 471.87 ，则杜先生家庭可负担贷款为946 471.87元。
③可负担房屋总价：可负担首付款+可负担贷款额=218 023.01+946 471.87=1 164 494.88元。
通过测算可知，杜先生夫妇可购买的房屋总价最高为1 164 494.88元。
5.养老规划
（1）计算养老费用缺口，利用理财计算器：
①计算退休当年生活费：PV=-80 000，I/Y=3，N=24（60-36），求得FV=162 623.53
②计算退休当年养老金需求：设期初年金（BGN），PMT=-162 623.53，I/Y=3，N=20（80-60），求得PV=2 492 010.30，即杜先生夫妇60岁退休时应准备2 492 010.30元养老金。
③计算养老金储备在退休时点的终值：PV=-100 000，I/Y=8，N=24，求得FV=634 118.07
④计算养老金缺口：养老金缺口=退休当年养老金需求-退休当年养老金储备
=2 492 010.30-634 118.07=1 857 892.23元
（2）定投计划实施，利用理财计算器：FV=1 857 892.23，I/Y=8，N=24，求得PMT=-27 827.44，即杜先生夫妇每年还需要定投27 827.44元即可满足退休养老需要。
6.财产分配与传承规划
（1）确定杜先生遗产继承人：由于杜先生生前未订立遗嘱，因此遗产应按照法定继承由其第一顺序继承人妻子邱筱和儿子杜渡来继承。