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银行竞赛试题（信贷手册及财务）

一、单选题
1、下列哪项是固定资产贷款分类额度使用的期限要求？（ ）
A．设定授信业务期限 B．设定首笔提款期
C．设置宽限期 D．设定提款期
[答案]：B

2、根据《项目融资业务指引》的要求，贷款人从事项目融资业务，应当以以下哪种分析为核心？（ ）
A、政策风险；B、融资能力；C、偿债能力；D、行业地位和行业经验
[答案]：C

3、以下关于贷款项目保本点理解错误的是哪一项？(      )
A.贷款项目在保本点上不盈不亏
B.保本点越低，贷款项目风险越小
C.保本点越高，贷款项目风险越大
D.保本点越低，贷款项目承受风险能力越小
[答案]D

4、一般情况下，下列资产项目中流动性最强的是？（ C ）
A．其他应收款；B．应收帐款；C．短期投资；D．预付帐款；

5、下列哪种情况下授信额度会被清零？（ D ）
A、未按时做定期监控 B、拆出集团成员客户
C、未按时做不定期监控 D、授信客户发生业务垫款

6、我行信贷文化中指出，好银行的基础是（ C ）
A、高效的管理 B、统一的企业文化 C、好客户 D、高素质的员工

7、下列行业客户中不能申请办理银行承兑汇票业务的是？（ A ）
A、房地产 B、批发贸易 C、建筑施工 D、交通运输

8、按照我行规定进口押汇期限不得超过多少天？（ C ）
A、30天 B、60天 C、90天 D、120天

9、按照我行规定并购贷款期限一般不得超过多少年？（ B ）
A、3年 B、5年 C、8年 D、10年

10、以下哪一个授信业务品种，是与远期信用证同等风险级别的业务品种？（ A ）
A．进口保理 B.银行承兑汇票 C. 商票贴现 D.打包贷款

11、出口退税账户托管贷款，在授信额度内，单笔贷款一般不超过应得退税额的多少？（ C ）
A、80%； B、85%； C、90%； D、95%

12、依据《物权法》规定，下列哪项权利不能成为权利质押的客体？（ B ）。
A. 应收帐款 B. 收取电费的权利
C. 可转让的基金份额、股权 D. 仓单、提单

13、下列各项中，可能导致企业资产负债率变化的经济业务是哪一项？（ B ）
A、收回应收账款 B、接受所有者投资转入的固定资产
C、用现金购买债券 D、以固定资产账面价值作价对外投资

14、根据《贷款通则》规定，中期贷款展期期限累计不得超过多长时间？（ B ）
A、原贷款期限 B、原贷款期限的一半
C、1年 D、半年

15、授信额度的核定应以哪种分析为核心。（ B ）
A、第一还款来源 B、现金流
C、财务 D、六因素最小值法

16、评价企业短期偿债能力强弱最可信的指标是：
A现金比率
B流动比率
C速动比率
D现金流量比率
答案：D

17、利息保障倍数指标不仅反映企业的长期偿债能力，而且可以反映：
A短期偿债能力
B资产管理能力
C获利能力
D成长能力
答案：C

18、下列各项中，可能导致企业资产负债率变化的经济业务是哪项：
A收回应收账款
B用现金购买债券
C接受所有者投资转入的固定资产
D以固定资产账面价值作价对外投资
答案：C

19.在企业速动比率大于1时，会引起该指标下降的经济业务是哪项：
A、借入短期借款
B、赊销了一批产品
C、把因债权人原因无法支付的应付账款转入资本公积
D、收回应收账款
答案：A

二、多选题
1、以下不占用授信审批权限的业务有（ ）
A、打包贷款额度；B、现金保证额度；C、银行承兑汇票贴现额度
D、信贷证明额度
[答案]：B C

2、在下列指标中，反映企业短期偿债能力的有哪些？( )
A.毛润率 B.资产负债率
C.流动比率 D.资产周转率
E.速动比率
答案：CE

3、以下哪几项属于国际贸易出口授信融资品种？（ ）
A.福费廷 B.打包贷款 C.外国政府贷款转贷 D.贷款承诺 E.非标准仓单抽押业务
[答案]：AB

4、我行规定授信安排调整不得修改以下哪些项目？( )
A、分类额度金额 B、担保条件 C、总额度
D、客户评级 E、业务风险评级
[答案]：CD

5、续期时符合以下哪些条件的，分行可在续期审批权限内自行审批。
A、已经总行或区域授信审批中心审批同意；
B、授信期限在一年及以内；
C、授信额度风险敞口不增加，客户评级不降低，续期授信期限不延长，担保条件不弱化；
D、不存在低风险分类授信额度向高风险分类授信额度调整的情况；
E、总行或区域授信审批中心批复时明确为一次性授信额度；
答案：ABCD

6、下列融资方式属出口项下融资的是：（ ）
A.打包贷款；
B.出口押汇；
C.进口代收融资；
D.出口发票融资；
E.开立信用证。
答案：ABD

7.请选择经营策略分析主要包括以下那几个方面：
A行业潜在进入者
B现有竞争对手间的竞争程度
C替代品威胁
D退出障碍和进入壁垒
E供求双方的强弱对利润的影响
答案：ABCDE

8、我行信贷手册对担保审核的基本要求是什么？
A 合法性、B、有效性、C、可靠性、 D安全性、E唯一性。
答案：A、B、C

9、我行公司授信业务担保办理中，原则上一律使用总行法律合规部制作的对公授信格式合同文本，但以下哪种情况除外：（ ）
A. 授信业务为我行现有格式合同未涉及的业务品种
B. 客户坚持要求使用自己提供的格式合同，并经放款中心主任批准的
C. 管户客户经理及其上级主管人员要求使用非格式合同，并经放款中心主任审核认为必要的
D. 分行放款中心法律审查员要求使用非格式合同，并经分行放款中心主任批准的
答案：A.D

10.请选择从资产负债表中主要可以了解以下哪些信息？
A短期偿债能力
B资本结构和长期偿债能力
C经营成果
D财务弹性
E现金流状况
答案：ABD

11、下列融资方式属出口项下融资的是？（ ）
A.打包贷款；
B.出口押汇；
C.进口代收融资；
D.出口发票融资；
E.开立信用证。
答案：ABD

12、下列各项经济业务中，会引起公司股东权益增减变动的是哪些：
A、增发新股 B、用资本公积金转增股本
C、提取盈余公积 D、提取公益金
E、向投资者分配股票股利
F、向投资者分配现金股利
G、用盈余公积弥补亏损
答案：AF

三、填空题
1、房地产项目必须四证齐全才能发放贷款，所谓“四证”是指哪四证：
[答案]：《土地使用权证》、《建设用地规划许可证》、《建筑工程规划许可证》、《施工许可证》

2、土地储备贷款须为抵押贷款，贷款额度不得超过所收购土地评估价值的多少？
[答案]：70%

3、我行信贷风险管理的目标是什么：
[答案]：股东利益最大化、保障存款人利益、全面控制信贷风险 、实现可持续发展
4、我行信贷授权分为哪两个层次？
[答案]：直接授权和转授权

5、我行对于授信档案管理的五项要求包括哪些？（至少说出三项）
[答案]：真实性要求、完整性要求、规范性要求、及时性要求、保密性要求

6、批发行业的四项行业特点是什么？
[答案]：轻资产、高杠杆、低盈利、短周期

7、出口押汇业务和出口保理业务哪个风险更大？
[答案]：出口保理

8、土地储备贷款期限最长不超过几年？
[答案]：2年

9、授信额度原则上根据六个因素来确定，这六因素是指？
[答案] ：(1)客户申请的授信额(如有，应扣除属于现金保证额度)；
(2)本行根据客户借款原因分析得出的客户所需授信额；
(3)客户能够偿还的授信能力；
(4)本行根据法律、法规限制能给客户的最大授信额；
(5)本行根据信贷政策和组合限额限制能给客户的最大授信额；
(6)本行要与客户建立或保持良好关系所需的授信额。

10、对即期信用证业务，开证银行控制授信风险的关键是什么？
[答案]：是否拥有完整货权的海运提单

11、进行资产管理效率分析时所用的三个主要指标是哪些？
[答案]：应收账款平均周转天数、存货平均周转天数、应付账款平均周转天数等指标。

12、请至少说出三种我行表外授信业务品种。
[答案]：贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等。

13、严格控制集团客户关联企业之间相互担保或资产重复抵押是防范集团授信风险的措施之一，我行规定原则上关联企业内部互保比例不得超过多少？( 30% )。

14、09年国务院调整固定资产投资项目资本金比例后，规定钢铁、电解铝项目的最低资本金比例是多少？
（40%）

15、根据相关规定房地产开发项目必须“四证齐全”；信贷部门受理项目时必须取得其中的“二证”，这两证是指？
（建设用地规划许可证、国有土地使用证）

16、根据国家相关规定，商业银行发放土地储备贷款时，不得接受国土资源部认定的闲置几年（含）以上的土地作为抵押物？
（2年）

17、按照我行集团客户管理办法的规定，总行直接管理类客户是指全行系统的重要客户和授信金额较大、跨几家（含）以上省分行、直属分行集团客户？
（3家）

18、根据我行担保政策的规定，人民币存款单、国家债券、金融债券等质押率最高不超过90%；而上市流通的股票、仓单、提单的质押率不得超过多少？
（ 60% ）

19、现行会计准则财务会计报告由哪三部分组成？
答案：会计报表、会计报表附注和财务情况说明书。其中会计报表主要包括资产负债表/利润表/现金流量表及相关附表。

20、房地产项目贷款应首选什么为抵押物。
答案：应首选贷款项目土地及在建工程抵押。

21、我行哪些授信额度应单独设立分类额度。
答：固定资产贷款(含固定资产性质的房地产开发贷款)、中期流动资金贷款、融资性保函、1年以上延期付款保函应单独设立分类额度。

22、请回答国家规定的如下行业项目贷款的最低资本金比例：
1、铁路项目 25%
2、公路项目 25%
3、保障性住房和普通商品住房项目 20%
4、商业地产项目 30%

23、我行风险管理的最高权力和决策机构是？
答案：董事会

24、接受上市公司担保时，应调查该上市公司1年内担保金额累计是否超过公司资产总额( )，如果超过应由股东大会作出决议，并经出席股东大会的股东所持表决权的( )以上通过。
答案：30%, 2/3

25、银团贷款的审批原则包括：
答案：独立审贷、自主决策、风险自担

26、出口押汇、D/P项下进口代收融资，内保外贷、银行承兑汇票、进口保理、五项业务风险高低排列顺序是什么？
答案：从高至低，内保外贷、D/P项下进口代收融资，银行承兑汇票、
进口保理、出口押汇。

27、项目贷款的政策风险主要有哪些？
答案：1、是否符合国家产业政策；2、自有资本金要求是否符合国家规定；3、项目各项批复手续是否齐备（包括项目的核准、备案、土地、环评等）。

28、完工风险是项目贷款最主要的核心风险之一，有五项主要因素会直接影响完工风险，请问是那五项。（答三项即可得分）
答案：项目总投资核定的合理程度，股东及借款人出资能力、银行筹资落实情况、关键技术和设备的落实，是否存在资金挪用的可能（非项目法人或多元化经营的控股股东）

29、房地产开发贷款必须按照项目贷款进行评估，评估时考虑的要素主要包括哪三项。
答案：1、成本，房地产开发成本主要包括土地成本、建安成本、相关费用及税收；2、预测的销售单价，销售单价应与周边楼盘比较，判断其销售单价市场的可接受程度。3、项目平衡盈亏分析及敏感性分析。一般项目盈亏平衡点应不高于销售量的80%。（答对要点即可得分）

30、与单一客户相比，集团客户的信用风险具有哪五类明显特征：
（1）内部关联交易频繁
（2）连环担保十分普遍
（3）财务报表真实性差
（4）系统性风险较高
（5）风险识别和贷后管理难度大

31、目前我行的贷款利率、保证业务费率在严格遵守中国人民银行规定的基础上，统一执行总行的有关价格规定。在确定具体的利率、费率时，应当考虑到哪六项制约因素：（答对三项可得分）
（1） 国家金融政策的有关规定；
（2） 授信业务的风险；
（3） 银行的资金筹集成本；
（4） 同业竞争；
（5） 银行与客户的关系；
（6） 银行能够向客户提供的授信业务品种及其服务质量。

四、判断题
1、（判断题）留置和定金是不是《担保法》中规定的担保方式？
[答案]：是

2、（判断题）授信额度的核定应以集团汇总报表和纳入集团客户统一授信的成员企业个别报表作为依据。以上论述是否正确？（ ）
[答案]：错

3、（判断题）财务净现值是按行业的基准收益率或设定的折现率，将项目计算期内各年净现金流量折现到建设期初的现值之和。它是考察项目在计算期内盈利能力的动态评价指标。以上论述是否正确？（ ）
[答案]：对

4、（判断题）对地方政府设立多个平台融资的，应参照集团授信管理办法，实施授信总量控制，我行授信总余额原则上不超过对应政府总体负债余额的15％。以上论述是否正确？
（错，应该是10%）

5、（判断题）我行规定严禁贴现不具有真实贸易背景的商业汇票，同时应谨慎办理当天承兑当天贴现的商业汇票。以上论断是否正确？
（错，不得当天办理当天贴现）

6、（判断题）打包贷款期限一般在6个月以内，最长不超过1年。以上论述是否正确？
（错）

7、（判断题）我行规定行内联合贷款金额原则上不低于等值5亿元人民币。以上论述是否正确？
（错）

8、（判断题）一般情况下，在单纯房地产企业报表反映的资产项目中，固定资产科目余额占比最高。以上论述是否正确？
（错）

9、（判断题）经同意，可以对贷审会的审议结果进行复议，复议时间限于在上次审查日后6个月以内。以上论述是否正确？
（对）

10、（判断题）违约概率（PD）是指一旦债务人违约，预期违约的损失占风险暴露总额的百分比。以上论述是否正确？
（错，违约概率（PD）是指未来一段时间内授信对象发生违约的可能性。）

11、（判断题）在国际结算业务中，远期结售汇交易中的远期差价分别采用升水、贴水和平价表示，其中贴水是指远期汇率大于即期汇率。以上论述是否正确？
（错，贴水是指远期汇率小于即期汇率）

12、（判断题）杜邦财务分析体系的核心是总资产净利率。该论断是否正确？
（ 错，杜邦财务分析体系的核心是净资产收益率。）

13、（判断题）非实质性的贷款承诺、意向书和信贷证明等不占用授信额度。该论断是否正确？
（ 错，信贷证明占用授信额度）

14、（判断题）根据我行担保政策的有关规定，我行不接受空置2年以上的商品房作为抵押物。该论断是否正确？
（错，空置3年以上）

15、判断题：企业的长期偿债能力主要取决于获利能力，以上论述是否正确？
答案：错，主要取决于获利能力和资本结构。