分销商核心工作流程样本.doc

宝洁企业—中国/分销商关键工作步骤
步骤： 会计 版本：1
子步骤： 应收帐款处理 编号：6.1.3
要素： 内部调整 地点：总部
说明：
利用其它内部单据定时审查应收帐款统计准度。
步骤：
1、 整理期初/期末应收帐款数额
2、 对照销售汇报和银行对帐单（付款回单）而调整应收帐款变更额
3、 如不一致则逐日对照销售和付款情况调整应收帐并作必需更正
4、 如一致则同结帐：
—依据应收帐款改变额，现金收入、退货、折扣，其它借记/贷记凭单和坏帐计算总销售额
—把总销售额转出总帐，同时以销售为基础，将其分配到各个渠道/利润中心
5、 每七天应做好应收帐手工帐和应收帐帐龄报表查对
方法：
1、应收帐款变更和销售汇报和银行对帐单一致
内部调整
输入：
1、 用户应收帐款
2、 销售汇报
3、 银行对帐单
输出：
1、高速应收帐款数据结帐

宝洁企业—中国/分销商关键工作步骤
步骤： 会计 版本：1
子步骤： 应收帐款处理 编号：6.1.3
要素： 内部调整 地点：总部

注意：
财务及操作员应做好每七天应收帐帐龄报表和应收帐手工帐查对
输入：
销售汇报
输出：
结帐
用户历史
额户余额表
错误更正
逐日调整应收帐款/销售汇报/付款回单
审查应收帐款发生额是否和销售汇报/银行对帐单一致
输入：
期初/期末应收帐款数据

宝洁
分 销 售
客 户

用户服务部
财务部
销售部
管理系统部
人事部
法律部

用户服务部经理
会计

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