分销商核心工作流程样本.doc

宝洁企业中国/分销商关键工作步骤步骤： 会计 版本：1子步骤： 应收帐款处理 编号：6.1.3要素： 内部调整 地点：总部说明：利用其它内部单据定时审查应收帐款统计准度。步骤：1、 整理期初/期末应收帐款数额2、 对照销售汇报和银行对帐单（付款回单）而调整应收帐款变更额3、 如不一致则逐日对照销售和付款情况调整应收帐并作必需更正4、 如一致则同结帐：依据应收帐款改变额，现金收入、退货、折扣，其它借记/贷记凭单和坏帐计算总销售额把总销售额转出总帐，同时以销售为基础，将其分配到各个渠道/利润中心5、 每七天应做好应收帐手工帐和应收帐帐龄报表查对方法：1、应收帐款变更和销售汇报和银行对帐单一致内部调整输入：1、 用户应收帐款2、 销售汇报3、 银行对帐单输出：1、高速应收帐款数据结帐宝洁企业中国/分销商关键工作步骤步骤： 会计 版本：1子步骤： 应收帐款处理 编号：6.1.3要素： 内部调整 地点：总部注意：财务及操作员应做好每七天应收帐帐龄报表和应收帐手工帐查对输入：销售汇报输出：结帐用户历史额户余额表错误更正逐日调整应收帐款/销售汇报/付款回单审查应收帐款发生额是否和销售汇报/银行对帐单一致输入：期初/期末应收帐款数据宝洁分 销 售客 户用户服务部财务部销售部管理系统部人事部法律部用户服务部经理会计206