建设项目可行性研究报告样板样本.doc

国家计委相关建设项目进行可行性研究试行管理措施要求工业项目可行性研究汇报。-总论。包含：a项目提出前景（改扩建项目要说明企业现有概况），投资必需性和经济意义。b研究工作依据和范围。需求估计和拟建规模。包含：a中国外需求情况估计。b中国现有工厂生产能力估量。C销售估计，价格分析，产品竞争能力，进入国际市场前景。d拟建项目规模、产品方案和发展方向技术经济比较和分析。资源、原材料、燃料及公用设施情况a经过储量委员会正式同意资源储量、品位、成份和开采、使用条件评述。b原料、辅助材料、燃料种类、数量、起源和供给可能。C所需公用设施数量、供给方法和供给条件。设计方案。包含a项目组成范围（指包含关键单项工程，技术起源和生产方法，关键技术工艺和设备选型方案比较，引进技术、设备起源、国别；设备中国外分别交付要求或和外商合作制造设想。改扩建项目要说明原有固定资产利用情况）。b全厂部署方案初步选择和土建工程量估算。C公用辅助设施和厂内外交通运输方法比较和初步选择。建厂条件和厂址方案。包含：a建厂地理位置、气象、水文、地质地形条件和社会经济现实状况。b交通、运输及水、电、气现实状况和发展趋势。C厂址比较和选择意见。环境保护。调查环境现实状况，估计项目对环境影响，提出环境保护和“三废”治理初步方案。企业组织、劳动定员和人员培训（估算数）。实施进度提议。投资估算和资金筹措。a主体工程和协作配套工程所需投资。b生产流动资金估算。c资金起源，筹措方法及贷款偿还方法。社会及经济效果评价。要求进行静态和动态分析。不仅计算项目本身微观经济效果，而且要分析项目对国民经济宏观经济效果贡献和项目对社会影响。4可行性研究汇报编写规范可行性研究汇报编写规范，以工业项目可行性研究汇报为例，通常包含以下11项内容。第一部分 总论总论作为可行性研究汇报首要部分，要综合叙述研究汇报中各部分关键问题和研究结论，并对项目标可行是否提出最终提议，为可行性研究审批提供方便。一、项目背景（一）项目名称（二）项目标承接单位（三）项目标主管部门（四）项目拟建地域和地点（五）负担可行性研究工作单位和法人代表（六）研究工作依据（七）研究工作概况1项目建设必需性2项目发展及可行性研究工作概况二、可行性研究结论在可行性研究中，对项目标产品销售、原料供给、生产规模、厂址、技术方案、资金总额及筹措、项目标财务效益和国民经济、社会效益等重大问题，全部应得出明确结论。可行性研究结论包含。（一）市场估计和项目规模（二）原材料、燃料和动力供给（三）厂址（四）项目工程技术方案（五）环境保护（六）工厂组织及劳动定员（七）项目建设进度（八）投资估算和资金筹措（九）项目财务和经济评价（十）项目综合评价结论三、关键技术经济指标表在总论部分中，可将研究汇报中各部分关键技术经济指标汇总，列出关键技术经济指标表，使审批和决议者对项目全貌有一个综合了解。四、存在问题及提议对可行性研究中提出项目标关键问题进行说明并提出处理提议。第二部分 项目背景和发展概况这一部分关键应说明项目标提议过程，提出理由，前期工作发展过程，投资者意向，投资必需性等可行性研究工作基础。为此，需将项目标提出背景和发展概况作系统叙述，说明项目提出背景，投资理由，在可行性研究前已经进行工作情况及其结果，关键问题决议和决议过程等情况。在叙述项目发展概况同时，应能清楚地提醒出本项目可行性研究关键和问题。一、项目提出背景（一）国家或行业发展计划（二）项目提议人和提议缘由二、项目发展概况项目标发展概况指项目在可行性研究前所进行工作情况，包含：（一）已进行调查研究项目及其结果（二）试验试制工作（项目）情况（三）厂址初勘和初步测量工作情况（四）项目提议书（初步可行性研究汇报）编制、提出及审批过程三、投资必需性第三部分 市场分析和建设规模市场分析在可行性研究中关键地位在于，任何一个项目，其生产规模确实定，技术选择，投资估算甚至厂址选择，全部必需在对市场需求情况有了充足了解以后才能决定。而且市场分析结果，还能够决定产品价格、销售收入，最终影响到项目标盈利性和可行性。在可行性研究汇报中，要具体叙述市场需求估计、价格分析，并确定建设规模。一、市场调查（一）拟建项目产出物用途调查（二）产品现有生产能力调查（三）产品产量及销售量调查（四）替换产品调查（五）产品价格调查（六）国外市场调查二、市场估计市场估计是市场调查在时间上和空间上延续，是利用市场调查所得到信息资料，依据市场信息资料分析汇报结论，对本项目产品未来市场需求量及相关原因所进行定量和定性判定和分析。在可行性研究工作中，市场估计结论是制订产品方案，确定项目建设规模所必需依据。（一）中国市场需求估计1本产品消耗对象2本产品消费条件3本产品更新周期特点4可能出现替换产品5本产品使用中可能产生新用途（二）产品出口或进口替换分析1替换出口分析2出口可行性分析（三）价格估计三、市场推销战略在商品经济环境中，企业要依据市场情况，制订合格销售战略，争取扩大市场份额，稳定销售价格，提升产品竞争能力。所以，在可行性研究中，要对市场推销战略进行研究。（一）推销方法1.投资者分成2企业自销3国家部分收购4经销人代销及代销人情况分析（二）推销方法（三）促销价格制度（四）产品销售费用估计四、产品方案和建设规模（一）产品方案1列出产品名称2产品规格标准（二）建设规模五、产品销售收入估计依据确定产品方案和建设方案和建设规模及估计产品价能够估算产品销售收入。 第四部分 建设条件和厂址选择依据前面部分中相关产品方案和建设规模论证和提议，在这一部分中按提议产品方案和规模来研究资源、原料、燃料、动力等需求和供给可靠性，并对可供选择厂址作深入技术和经济分析，确定新厂址方案。一、资源和原材料（一）资源详述（二）原材料及关键辅助材料供给1原材料、关键辅助材料需要量及供给2燃料动力及其它公用设施供给3关键原材料、燃料动力费用估算（三）需要作生产试验原料二、建设地域选择选择建厂地域，除须符合行业布局、国土开发整改计划外，还应资源、区域地质、交通运输和环境保护等四要素。（一）自然条件（二）基础设施（三）社会经济条件（四）其它应考虑原因三、厂址选择（一）厂址多方案比较1地形、地貌、地质比较2占用土地情况比较3拆迁情况比较4各项费用比较。（二）厂址推荐方案1绘制推荐厂址位置图2叙述厂址地貌、地理、地形优缺点和推荐在由3环境条件分析4占用土地种类分析5推荐厂址关键技术经济数据第五部分 工厂技术方案技术方案是可行性研究关键组成部分。关键研究项目应采取生产方法、工艺和工艺步骤，关键设备及其对应总平面部署，关键车间组成及建构筑物型式等技术方案。并在此基础上，估算土建工程量和其它工程量。在这一部分中，除文字叙述外，还应将部分关键数据和指标列表说明，并绘制总平面部署图、工艺步骤示意图等。一、项目组成凡由本项目投资厂内、外全部单项工程、配套工程包含生产设施、后勤、运输、生活福利设施等，均属项目组成范围。二、生产技术方案生产技术方案系指产品生产所采取工艺技术、生产方法、关键设备、测量自控装备等技术方案。（一）产品标准叙述本项目关键产品和副产品质量标准。（二）生产方法（三）技术参数和工艺步骤（四）关键工艺设备选择（五）关键原材料、燃料、动力消耗指标（六）关键生产车间部署方案三、总平面部署和运输（一）总平面部署标准总平面部署应依据项目各单项工程，工艺步骤，物料投入和产出，废弃物排出及原材料贮存，厂内外交通运输等情况，按厂地自然条件，生产要求和功效和行业、专业设计规范进行安排。（二）厂内外运输方案（三）仓贮方案(四）占地面积及分析四、土建工程（一）关键建、构筑物建筑特征及结构设计（二）特殊基础工程设计（三）建筑材料（四）土建工程造价估算五、其它工程（一）给排水工程（二）动力及公用工程（三）地震设防（四）生活福利设施第六部分 环境保护和劳动安全在项目建设中，必需落实实施国家相关环境保护和职业安全卫生方面法规、法律，对项目可能对环境造成近期和远期影响，对影响劳动者健康和安全原因，全部要在可行性研究阶段进行分析，提出防治方法，并对其进行评价，推荐技术可行、经济，且布局合理，对环境有害影响较小最好方案。根据国家现行要求，凡从事对环境有影响建设项目全部必需实施环境影响汇报书审批制度，同时，在可行性研究汇报中，对环境保护和劳动安全要有专门叙述。一、建设地域环境现实状况二、项目关键污染源和污染物（一）关键污染源（二）关键污染物三、项目拟采取环境保护标准四、治理环境方案五、环境监测制度提议六、环境保护投资估算七、环境影响评价结论八、劳动保护和安全卫生（一）生产过程中职业危害原因分析（二）职业安全卫生关键设施（三）劳动安全和职业卫生机构（四）消防方法和设施方案提议第七部分 企业组织和劳动定员在可行性研究汇报中，依据项目规模、项目组成和工艺步骤，研究提出对应企业组织机构，劳动定员总数及劳动力起源及对应人员培训计划。一、企业组织（一）企业组织形式（二）企业工作制度二、劳动定员和人员培训（一）劳动定员（二）年总工资和职员年平均工资估算（三）人员培训及费用估算第八部分 项目实施进度安排项目实施时期进度安排也是可行性研究汇报中一个关键组成部分。所谓项目实施时期亦可称为投资时间，是指从正式确定建设项目到项目达成正常生产这段时间。这一时期包含项目实施准备，资金筹集安排，勘察设计和设备订货，施工准备，施工和生产准备，试运转直到完工验收和交付使用等各工作阶段。这些阶段各项投资活动和各个工作步骤，有些是相互影响，前后紧密衔接，也有些是同时开展，相互交叉进行。所以，在可行性研究阶段，需将项目实施时期各个阶段各个工作步骤进行统一计划，综合平衡，作出合理又切实可行安排。一、项目实施各阶段（一）建立项目实施管理机构（二）资金筹集安排（三）技术取得和转让（四）勘察设计和设备订货（五）施工准备（六）施工和生产准备（七）完工验收二、项目实施进度表（一）横道图（二）网络图三、项目实施费用（一）建设单位管理费（二）生产筹备费（三）生产职员培训费（四）办公和生活家俱购置费（五）勘察设计费（六）其它应支出费用第九部分 投资估算和资金筹措建设项目标投资估算和资金筹措分析，是项目可行性研究内容关键组成部分。每个项目均需计算所需要投资总额，分析投资筹措方法，并制订用款计划。一、项目总投资估算建设项目总投资包含固定资产投资总额和流动资金。（一）固定资产总额（二）流动资金估算二、资金筹措一个建设项目所需要投资资金，能够从多个起源渠道取得。项目可行性研究阶段，资金筹措工作是依据对建设项目固定资产投资估算和流动资金估算结果，研究落实资金起源渠道和筹措方法，从中选择条件优惠资金。可行性研究汇报中，应对每一个起源渠道资金及其筹措方法逐一叙述。并附有必需计算表格和附件。可行性研究中，应对下列内容加以说明：（一）资金起源（二）项目筹资方案三、投资使用计划（一）投资使用计划（二）借款偿还计划第十部分 财务效益、经济和社会效益评价在建设项目标技术路线确定以后，必需对不一样方案进行财务、经济效益评价，判定项目在经济上是否可行，并比选出优异方案。本部分评价结论是提议方案取舍关键依据之一，也是对建设项目进行投资决议关键依据。本部分就可行性研究汇报中财务、经济和社会效益评价关键内容做一概要说明。一、生产成本和销售收入估算（一）生产总成本（二）单位成本（三）销售收入估算二、财务评价财务评价是考察项目建成后赢利能力、债务偿还能力及外汇平衡能力财务情况，以判定建设项目在财务上可行性。财务评价多用静态分析和动态分析相结合，以动态为主措施进行。并用财务评价指标分别和对应基准参数财务基准收益率、行业平均投资回收期、平均投资利润率、投资利税率相比较，以判定项目在财务上是否可行。三、国民经济评价国民经济评价是项目经济评价关键部分，是决议部门考虑项目取舍关键依据。建设项目国民经济评价采取费用和效益分析方法，利用影子价格、影子汇率、影子工资和社会折现率等参数，计算项目对国民经济净贡献，评价项目在经济上合理性。国民经济评价采取国民经济盈利能力分析和外汇效果分析，以经济内部收益率（EIRR）作为关键评价指标。依据项目标具体特点和实际需要，也可计算经济净现值（ENPV）指标，包含产品出口创汇或替换进口节汇项目，要计算经济外汇净现值（ENPV，），经济换汇成本或经济节汇成本。四、不确定性分析在对建设项目进行评价时，所采取数据多数来自估计和估算。因为资料和信息有限性，未来实际情况可能和此有出入，这对项目投资决议会带来风险。为避免或尽可能降低风险，就要分析不确定性原因对项目经济评价指标影响，以确定项目标可靠性，这就是不确定性分析。依据分析内容和侧重面不一样，不确定性分析可分为盈亏平衡分析、敏感性分析和概率分析。在可行性研究中，通常要进行盈亏平衡平分析、敏感性分配和概率分析，可视项目情况而定。五、社会效益和社会影响分析在可行性研究中，除对以上各项指标进行计算和分析以外，还应对项目标社会效益和社会影响进行分析，也就是对不能定量效益影响进行定性描述。第十一部分 可行性研究结论和提议一、结论和提议依据前面各节研究分析结果，对项目在技术上、经济上进行全方面评价，对建设方案进行总结，提出结论性意见和提议。关键内容有：1.对推荐拟建方案建设条件、产品方案、工艺技术、经济效益、社会效益、环境影响结论性意见2.对关键对比方案进行说明3.对可行性研究中还未处理关键问题提出处理措施和提议4.对应修改关键问题进行说明，提出修改意见5.对不可行项目，提出不可行关键问题及处理意见6.可行性研究中关键争议问题结论可行性研究汇报附件。凡属于项目可行性研究范围，但在研究汇报以外单独成册文件，均需列为可行性研究汇报附件，所列附件应注明名称、日期、编号。二、附件1. 项目提议书（初步可行性汇报）2. 项目立项批文3. 厂址选择汇报书4. 资源勘探汇报5. 贷款意向书6. 环境影响汇报7. 需单独进行可行性研究单项或配套工程可行性研究汇报8. 需要市场调查汇报9. 引进技术项目标考察汇报10. 引进外资名类协议文件11. 其它关键对比方案说明12. 其它三、附图1. 厂址地形或位置图（设有等高线）2. 总平面部署方案图（设有标高）3. 工艺步骤图4. 关键车间部署方案简图5. 其它