新型研发机构资金管理水平提升策略探讨.pdf

投资金融Mar 3 2024CHINA GLOBAL BUSINESS MAR.2024 CHINA GLOBAL BUSINESS 27 新型研发机构的特征新型研发机构通常涉及高校、科研机构、政府、企业等多方合作参与而组建。新型研发机构具有典型的“三无三有”特征：即无级别、无经费、无编制，同时却赋予了更大的科研、经费和人事自主权。这与传统科研事业单位的组织行政化、治理模式单一和运作机制保守有着本质区别。新型研发机构的领头人多为行业领域内杰出的科学家或知名教授，管理团队由高层次技术专业型人才组成，他们擅长高端科学技术研究及资源整合，为新型研发机构在科技创新和成果转化的高效运作奠定了坚实的基础。资金管理现状分析新型研发机构的资金来源在筹建初期，我国新型研发机构主要依托共建协议而获取的财政拨款来搭建载体和运营建设。但随着一步步发展，必须自行造血以稳保长远，新型研发机构开始探索多元化资金来源，主要包括技术开发与科技服务、项目申报、成果转移转化及投资入股等。资金策略的多元化既稳定了资金，又吸引了投资者，强化了上下游合作，确保了新型研发机构在市场竞争中保持领先。新型研发机构的资金使用新型研发机构作为推动科技创新和研发成果产出的重要力量，其科技研发活动是新型研发机构的核心任务，其任务的实现往往需要很长的周期，对比普通企业会遇到更多壁垒且困难更具有不可预见性。新型研发机构的资金运用主要集中在科研仪器设备的购置、科技研发活动的推进、高层次人才的引进与培养、科技成果的转移转化以及日常运行管理等多个层面。由于科研项目的特殊性和对基础设施的高要求，机构需大量投资于先进仪器设备以提升竞争力。同时，研发过程中的材料费、试验费及设备维护费用也占据重要支出部分。另一方面，由于新型研发机构团队大科技蓬勃发展的今天，新型研发机构以其独特的组织和管理机制应运而生，在推动科技进步、促进创新发展中扮演着举足轻重的角色。然而，在追求科技创新以及高水平科技成果转移转化的道路上，资金的有效管理和高效利用成为其发展的主要瓶颈。因此，对新研发机构资金管理水平提升策略的探讨，有利于提升资金的使用率，进而提高研发效率，保障科技活动的顺利进行，促进新型研发机构的可持续发展，也为我国整体科学能力的提升保驾护航。本文将以此主题深入探讨，意在为我国新型研发机构的良性发展提供借鉴和参考。新型研发机构资金管理水平提升策略探讨 文/曾小椿中国经贸CHINA GLOBAL BUSINESS28 中国经贸 2024年3月下多为高层次人才，因此需要花费较大金额的人员支出，随着机构的发展，规模以及人员数量的上升，也要求其必须投入更多的资金。此外，差旅费、培训费、交流合作及日常办公经费等支出虽不直接产生成果，但对机构运转和研发环境至关重要。科技成果的转移转化也需经费支持，资金支出贯穿于研发、试验、推广及后续专利申请等全过程中。因此，新型研发机构需制定合理的预算和支出计划，优化资源配置，确保资金的高效利用。新型研发机构的资金管理问题1.资金使用效率低。重视产品研发和市场竞争，忽视资金管理和资源配置是我国部分新型研发机构资金运用低效的主导因素。资金闲置或不合理消耗，日常开支浪费，重大项目资金紧张，从而导致产品研发效率低，市场竞争力低。另外，缺乏科学的市场调研，盲目不合理的资金投入，导致资源浪费，错失市场机遇。因此，应建立专业和科学的资金管理理念，来促使新型研发机构突出重围。2.风险管理欠缺。新型研发机构资金管理中存在风险管理欠缺的问题，主要因管理者风险意识欠缺和内部制度不完善所致。部分管理者因其技术背景的束缚未充分认识资金管理重要性，在制定战略时忽视风险，如未预见技术迅速发展导致的产品更新迭代，使高回报率技术或产品被市场淘汰，破坏资金链，引发流动资金短缺危机。同时，一些机构资金管理制度存在漏洞，如缺乏完善的资金管理绩效考评机制，预算编制不严谨，监督不力，超预算时未及时分析原因并采取有效措施。这些问题严重制约了资金管理效率和风险防控能力。3.信息化水平不高。过度依赖人工的传统财务管理模式无法适应信息化发展要求，导致采用这种模式的部分新型研发机构效率降低和财务风险增加。中小机构因资金压力使用盗版软件，这些机构在大数据和人工智能蓬勃发展的今天缺乏建立数据化、智能化风险管控与分析能力，直接威胁到新型研发机构的资金安全和长期发展。提升新型研发机构资金管理水平的策略建立健全资金管理制度体系资金是一个企业的灵魂，贯穿于企业的全过程，新型研发机构的稳定与发展都依赖资金的流动性和安全性。因此，建立一个完善的资金管理制度体系是至关重要的，对此提出以下几点策略：1.精细化资金管理流程与操作指南。提升资金管理水平对于新型研发机构的健康持续发展起到决定性的作用，因此对资金管理流程和操作指南进行精细化处理显得至关重要。首先，作为新型研发机构必须明确资金需求和预算，对于经营中的日常支出以及研发支出要做出精准的评估，并对此做出切实可行的规划，在评估时必须结合行业动态和市场需求且有针对性。其次，面对瞬息万变的市场形态，要想突破市场竞争，新型研发机构必须充分考虑资金的成本、可行性和风险因素来制定资金筹划方案，确保研发过程中资金链的稳定。总之，新型研发机构要完善资金管理流程，在资金管理的过程中要做到有章可依，有章必依，责任到人，保证资金管理工作以流程为导向，切实加大资金管理力度。2.优化资金配置与决策机制。无论是通过外部融资还是内部融资，新型研发机构所获取的资金金额是有限的，这就要求新型研发机构在资金使用过程中要优化资金配置，科学地做出新型研发机构发展战略决策。一方面，针对周期短或者回报率高的研发活动或项目，可加大投资力度，快速积攒原始资金，为新型研发机构可持续发展奠定基石。另一方面，作为新型研发机构管理者要用发展眼光关注产业未来动态，对于未来风口产品要具备敏锐的嗅觉，例如人工智能技术产品、大数据技术产品等，做出长期战略规划，把握技术研发方向和时代的契机。3.强化预算与成本控制。为了帮助新型研发机构优化资源配置，节约资金成本，预算管理和成本控制在资金管理中重磅登场。新型研发机构应当建立预算管理制度，强化预算管理与成本控制的理念，把财务部门、研发部门、生产部门等各自职责权限明确开来，对各部门的资金支出进行有效控制；同时也应建立监管机制，实行全局化把控，实时掌握自身预算执行情况，遇问题时第一刻查找原因并分析，有针对性地制定一套可行方案及措施来解决问题。除此之外，项目预算管理和成本控制要做到全过程管理，使其在研发前、研发中、研发后全渗透，有效地促成预算的高质量开展以及成本控制发挥显著作用。4.强化领导意识，全员意识。资金管理制度体系的建立和执行需要领导层给予足够的重视和支持，才能确保制度体系的顺利实施和持续改进。专岗专配，及时根据国家政策及市场需求以及自身发展情况投资金融Mar 3 2024CHINA GLOBAL BUSINESS MAR.2024 CHINA GLOBAL BUSINESS 29 变化，建立一套灵活的制度更新机制，同时，通过定期的制度培训和宣贯活动，增强全体员工对资金管理制度的认识和执行力，从而形成良好的全员化参与氛围。强化风险管理在新型研发机构追求资金管理水平提升的过程中，强化风险管理尤为关键。这旨在确保新型研发机构在创新研发活动中能够稳健运营，有效规避和应对各类财务风险。对此提出以下几点策略：1.建立健全风险管理制度。提升资金管理水平离不开建立健全的风险管理制度。首先应该确定风险管理目标、原则和流程，然后根据风险管理制度所涵盖的风险识别、评估、监控和应对等内容，制定相应措施，确保能够迅速应对各种潜在风险。在风险识别的过程中要重视信息的收集，一方面是对自身信息的收集，例如资金产出比，企业负债情况，产品成本等，另一方面要收集外界信息，例如行业竞争对手财务信息，同类型研发产品的市场行情，人民币汇率等信息，只有做好信息收集工作才能更好地开展风险识别与评估工作。同时可运用定性和定量方法评估风险，可设立 A、B、C、D 四个风险等级的分类体系以差异化管理来应对内外部可能存在的财务风险。同时，完善资金监控体系和警示机制建设，随时掌握资金流动流向，确保资金安全。此外，深入剖析机构自身组织架构和财务管理流程，识别潜在的资金管理安全隐患也是措施之一。2.制定风险应对措施和预案。风险应对措施和预案可以帮助企业迅速响应财务风险，及时止损，新型研发机构根据风险评估结果可有针对性地制定如风险规避、风险转移、风险缓解、风险接受等应对策略与预案。例如新型研发机构可以采取分散投资的方式，避免研发产品同质化，从而降低经营风险，保持企业自身的活力。再比如暂停非必要的资金支出，保持充足的现金流，将更多的资金用于新型产品的研发。同时，新型研发机构也可以采取分包、保险转移等方式进一步提高抵御风险的能力。3.加强风险素质建设。思想决定意识，作为新型研发机构管理者要增强思想意识，加强机构风险素质建设，为财务从业人员提供强有力的支持，重视风险管理人才的培养和引进，建立风险管理团队来进行风险识别和分析，全面监控、评估和管理机构面临的各种风险。此外新型研发机构也要重视技能培养，应定期对风险管理人员组织培训和交流，加强风险管理意识教育，提升风险识别、评估和实操能力。提升信息化水平资金管理水平提升与信息化水平提升在新型研发机构中是相辅相成的。为确保科技活动地顺利进行并降低财务风险，提升整体运营效率，需要有效地管理资金流、优化资源配置，进而实现新型研发机构的可持续发展目标。为了提升信息化水平，对此提出以下几点策略：1.引入先进的财务管理软件。新型研发机构应该与时俱进，挣脱原有手工财务记账模式的束缚，充分利用现代化的信息技术帮助自身提高资金管理效率和质量，要重视引入先进的财务管理软件和系统来强化资金管理工作。先进的财务管理系统通常具备庞大的数据处理和分析能力，能够全面融合预算编制、经费申请与审批、报销与结算等全流程，实现信息自动化，增效减错，合法合规。例如，当员工申请经费时，在财务管理系统提交申请，系统则会自动进行检测判定，给出处理意见及提示。此外，可以引进区块链技术，根据它的加密算法以及去除中心化的特点来保障财务数据不被篡改或丢失，实现信息安全，同时还能实时共享财务数据，避免部门间的信息差，打破信息壁垒，提升资金管理效能。2.利用大数据和人工智能技术优化资金管理。随着时代的潮流，大数据和人工智能技术重磅登场，一出来即成为弄潮儿，在各领域独显风头，而作为企业灵魂血液的资金在其管理过程中构建数据仓库或数据湖也当仁不让地应该紧随潮流。利用大数据和人工智能技术，新型研发机构可快速搜集市场和客户需求，专注地研发针对性的产品或服务。同时，为了提升资金管理的效率和准确性，减少财务风险，新型研发机构可搭建风险评估模型，例如，可以通过抓取历史数据，对其做出分析，及时发现经费使用超支情况并做出事前控制，未雨绸缪，为新型研发机构的持续稳健发展埋下胜利的种子。新型研发机构在推动科技创新、成果转化和产业转型升级中发挥着至关重要的作用，对国家创新驱动发展战略的响应和经济结构转型的推动发挥着极大价值。然而，资金管理水平仍然面临着重大问题，本文通过提出建立资金管理制度体系、强化风险管理和提升信息化水平等策略，以提升资金管理水平，希望能为新型研发机构提供资金管理方面的帮助，并为相关研究者提供参考。（作者单位：上海交大重庆临近空间创新研发中心）