襄矿集团管理运行模式设计方案2.doc

襄矿集团管理运行模式设计方案（征求意见稿）根据襄矿集团设立后的形势需要和建立现代企业制度的基本要求，为了构建企业集团化运行的新型管理模式，在襄矿集团内部形成“责权明确、分工协作、机构精炼、运转高效”的管理格局。借鉴阳煤、潞安、沁新集团管理经验，结合襄矿集团实际，特对管理运行模式设计提出如下方案。一、总体目标要求以公司法、现代组织理论、现代管理理论为指导，通过构建具有襄矿集团特色的新型组织架构和管理模式，建立健全襄矿集团母子公司管理体系，在集团层面实现“责权明确、分工协作、机构精炼、运转高效”的内部管理目标，避免职责不清、推诿扯皮、管理缺位等现象发生；对下属子、分公司和其它单位实现“宏观上管住管好、微观上放开搞活”的分级管理目标，避免各自为政、管理失控、管理错位等现象发生。依靠科学的制度安排和规范的内部管理，保障襄矿集团健康发展和做强做大。二、襄矿集团、职能部门和下属单位的职能定位1、襄矿集团的职能定位。襄矿集团是企业的首脑机关和决策指挥中心。对下属各子、分公司和其它单位实行垂直管理，具有全集团的重大问题决策权、重要人事任免权、安全生产监管权、产品统一销售权、经营目标考核权、投资计划安排权、财务统一管理权、物资统一采购权、劳动用工管理权、党群组织领导权等职权。2、职能部门的职能定位。襄矿集团各职能部门是集团的日常办事机构和集团领导的决策参谋机构。对上代表集团进行归口业务的联系、交流、协调；对下履行对子、分公司和单位归口业务的规划、指导、管理、监督、服务等职能。3、下属单位的职能定位。集团下属各生产经营性子、分公司是集团的资产经营成本和利润中心，非生产经营性单位是集团的费用中心。各生产经营性子、分公司，要按照集团下达的生产经营任务指标，组织好本单位的安全生产，抓好成本控制，确保完成各项生产经营任务；各非生产经营性单位，要根据集团下达的任务目标，抓好费用控制，完成好本单位的各项工作。三、襄矿集团总部机构设置及职责划分根据公司法要求，由于襄矿集团是襄垣县人民政府出资设立的地方国有独资公司，因而公司法人治理结构不设股东会，只设董事会、监事会、经理层和党群机构。（一） 董事会董事会是集团的最高决策机构，依据公司法和公司章程行使职权。董事会由5名成员组成：董事长1名、副董事长1名、董事3名。董事长为公司的法定代表人。董事会下设秘书处、发展投资部、审计部3个职能机构。各职能机构的主要职责是：1、秘书处（不单立机构，和集团综合办公室一部组成）：秘书处是董事会的日常办事机构。主要负责董事会和董事长交办的工作、董事会的对外联络工作；负责起草公司章程和董事会的公文、决议；监督检查董事会决议的贯彻落实情况等。2、发展投资部（部级）：发展投资部是集团的综合管理机构。主要负责集团发展战略规划、投资方向、重大经济政策、体制改革方案的研究制定；负责组织投资项目可行性分析论证、拟订企业投资、融资方案，制定下达投资计划；开展企业生产计划、统计信息管理等工作。3、审计部（部级）：审计部从事审计监督工作。对集团所属各企业经营环节实施内部审计，并对各企业财务核算与财务管理进行监督，同时对各公司的经济问题进行财务检查；对集团预算执行和收支情况进行审计；参与重要合同的拟定等。（二）党委会党委会是集团的党群领导机构，党委会设书记1名、兼职副书记2名、专职副书记1名。党委会下设党委工作部、组织宣传科、纪检监察科、工会委员会、团委等5个职能机构。各机构的主要职责是：1、党委工作部（部级）：主要负责党委日常事务管理；党委文件、报告起草；党委决定事项督办；老龄、老干工作等。(1)、组织宣传科（科级）：主要负责企业政治思想、精神文明建设、企业文化建设、新闻宣传、信息化管理、党组织建设等。(2)、纪检监察科（科级）：主要负责企业的党风廉政建设、信访工作等。（3）、团委（科级）：主要负责团组织建设和青年工作等。2、工会委员会：主要负责筹备职工代表大会、组织开展劳动竞赛、代表员工统一签订集体合同；开展女工工作；做好劳动保护和维护员工合法权益等工作。下设：工会办公室、女工委、文工团（科级）。（三）监事会监事会是集团的监督机构，依据公司法和公司章程行使职权。监事会由3名成员组成：监事会主席1名，由襄垣县国资局派出（工作关系隶属襄垣县国资局）；内部监事1名，由纪委书记出任；职工代表监事1名，由工会主席出任。监事会不设办事工作机构。（四）经理层经理层是集团的执行机构，依据公司法和公司章程行使职权。经理层由9名成员组成：总经理1名，由董事长兼任，负责主持集团的全面行政工作；副总经理分管生产、安全、机电、技术、后勤、经营、销售、工程建设等。按照“覆盖各项管理业务、避免职能交叉重叠”的原则，合理设置襄矿集团经理层的机构。具体下设综合办公室、人力资源部、生产技术部、安全监察部、机电部、销售部、财务部、供应部、工程建设部、企业管理部、社会职能部、后勤服务部等12个职能部门。各部设部长1名，副部长若干名；各科室设科长1名，副科长若干名。各部副职和各科正副科长由各部领导根据实际情况推荐，由董事会审议通过，人力资源部备案。各部门的主要职责是：1、综合办公室（部级）：主要负责董事会和经理层的日常行政事务管理；协调集团行政部门之间的关系；提供集团生产经营调研信息，起草集团会议、报告材料；负责集团内外事接待和内外部文件的收发、传递；收集、整理、保管集团档案资料；负责企业法律事务等。下设：文秘科 会务科（科级）2、人力资源部（部级）：主要负责企业人力资源规划；制定人力资源管理和薪酬激励体系建设方案；负责开展人事考评任免日常管理；负责制定集团职能部门二级机构及子、分公司机构设置、定编定员方案；实施企业劳动用工、工资标准制定、岗位调配、职称考评、员工培训、录用、辞退与员工的档案管理等。下设：劳动工资科、社会保险科、人事档案科（科级）3、生产技术部（部级）：1）负责煤矿采掘衔接方案、矿井质量标准化建设、井下运输、开拓掘进、顶板管理等方面生产技术业务的安排、检查、指导和管理工作；负责煤矿生产许可证管理和企业生产统计等；负责企业生产经营活动的调度管理；负责煤矿通风、瓦斯、煤尘、火灾的“一通三防”管理；负责企业的资源储量管理；负责井下测量、地质勘探、防治水管理；牵头制定提高资源回收率的方案；负责煤矿采矿许可证管理。2）负责地面企业生产技术管理、技术指导。下设：生产技术科、通风科（科级）4、安全监察部（部级）：主要负责制定企业安全技术标准和安全管理规章；负责集团煤矿安全指挥中心运行和地面单位安全生产工作的监督检查；负责对各子、分公司安全生产指标的拟定、下达和考核；负责企业安全事故的调查处理；负责企业安全许可证管理等。下设：安全指挥中心、安全科（科级）5、机电部（部级）：负责集团所属机电设备管理、机电质量标准化管理，地面机电系统管理。下设：机电科（科级）6、销售部（部级）：主要负责企业产品的市场开发和统一销售；负责制定产品销售价格；负责货款回收；开展产品质量管理合同等。下设：综合办公室、煤炭销售科、非煤销售科（科级）7、财务部（部级）：主要负责编制集团年度财务预算和决算方案；编报各类财务报表；拟订利润分配方案和弥补亏损方案；做好成本费用核算和税务、资金、资产管理工作；指导各子、分公司的财务活动；统一管理集团资金。下设：资产管理科、结算中心、会计统计科（科级）8、供应部（部级）：主要负责全集团各种物资、材料、机电设备、配件的招议标与物资供应、代储代销、民爆物品批报、购进，机电设备维修及废旧物资回收等。下设：综合办公室、供应科、材料科（科级）9、工程建设部：按照集团规划，负责集团工程建设，项目招投标管理等。下设：基建科（科级）。10、企业管理部（部级）：主要负责组织制定集团的各项规章制度；负责对各子、分公司资产经营目标的制定与考核；组织各子、分公司开展绩效评价工作；制定内部市场关联交易价格；组织开展企业现代化管理、全面质量管理和质量体系建设等；负责对各类计划预审、汇总、上报。下设：计量质量科、内部管理科、计划科（科级）11、社会职能部（部级）：主要负责由企业承担的武装、保卫、消防、卫生防疫、计划生育、学校、医院管理等工作；待条件成熟后，上述职能逐步移交社会。下设：保卫科（武装、消防）、学校、医院（计生办）（科级）12、后勤服务部：负责小型建筑修缮、地面水、暖、环卫、绿化、车辆管理、生活后勤；负责企业环境保护、土地复垦等。下设：总务科、环卫绿化科、车管科（科级）四、襄矿集团管理运行模式鉴于襄矿集团与下属子公司虽为母子公司关系，子公司虽为独立法人，但根据各子公司的其他股东不参与公司经营管理的实际，集团可将下属子公司按分公司对待，实行垂直管理模式，下属子公司不设股东会、董事会、监事会，只设1名执行董事和1名监事，执行董事兼任总经理，监事兼任支部（总支）书记。集团领导按分管领域对集团职能部门和子、分公司及其它单位实行业务归口领导，集团职能部门按职责分工对子、分公司及其它单位实行日常业务管理。具体管理内容及管理方式为：（一）安全生产管理各子、分公司和其它单位是本单位安全生产的直接责任主体，按照集团有关规定和集团下达的安全生产任务目标要求，具体负责组织开展本单位的各项安全生产活动；集团将各子、分公司的安全生产统一纳入集团的管理体系，由集团生产、安全、机电、地质、通风等相关部门，按照业务职责分工，对下属子、分公司实施归口业务的规划、指导、监督、检查、管理、服务职能。形成集团上下和部门之间分工协作、齐抓共管的安全生产管理合力。（二）销售管理各子、分公司定位为集团的生产单位，不负责产品销售。产品销售由集团全面负责，由集团销售部门代表各子、分公司统一制定价格、统一签订合同、统一票据管理、统一安排运力、统一装车外运、统一货款回收、统一售后服务。（三）劳动人事管理1、打破员工身份界限，实行全员劳动合同制，管理人员聘用制。2、集团机关中层管理人员和子、分公司及其它单位领导班子成员的聘任或解聘，行政人员由集团人力资源部考评后拟订方案，集团董事会批准实施；政工人员由集团党委工作部考评后拟订方案，集团党委会批准实施。3、集团机关二级机构管理人员的聘任或解聘，按从事工作岗位类型，由集团人力资源部或党委工作部考评批准；子、分公司及其它单位二级机构管理人员的聘任或解聘，由本单位考评批准，并报集团人力资源部或党委工作部备案。4、集团机关部门的定岗定员由各部门提出方案，报集团人力资源部审批后方可实施；子、分公司及其它单位的定编定员和劳动用工由各单位提出方案，报集团人力资源部审批后方可实施。5、集团机关员工和子、分公司及其它单位中层及以上员工的档案统一由集团人力资源部管理；子、分公司及其它单位中层以下员工的档案由本单位自行管理，在集团人力资源部备案。6、集团员工的培训、专业技术职务评审业务由集团人力资源部统一管理。（四）工资保险管理1、由集团根据各子、分公司和其它单位的经营绩效、员工人数等实际情况，核定各单位的工资总额。2、企业实行员工岗位工资制，以岗定薪，易岗易薪。岗位工资标准按照“按劳分配、效率优先、兼顾公平”的原则，由集团人力资源部门拟订岗位工资标准方案，报集团职代会审议通过后实施。3、员工的劳动保险统一纳入集团管理体系，由集团人力资源部门具体负责管理。（五）绩效考核管理1、绩效考核的对象。为各子、分公司、其它基层单位和负责市场营销、设备和物资采供的集团职能机构，对不同对象采取不同的考核办法。2、建立健全绩效考核指标体系。该体系由基本指标、分类指标、辅助指标、定性指标和否决指标5类指标构成。基本指标主要考核利润总额、净资产收益率；分类指标主要考核产量、销售收入；辅助指标考核采区回采率、资金占用、货款回收；否决指标主要考核安全责任事故；定性指标主要考核重点工作、重点工程、廉政建设情况等。3、经营考核指标的确定方法。采取基数法和因素法相结合的方法进行科学测算，收入、利润等主要指标每年应有合理增长。4、绩效考核办法。考核指标制定下达后，由集团企业管理、财务、审计、发展投资、人力资源等部门组成考核组，分季度、半年度、年度进行考核，考核结果与单位工资总额和领导班子成员的年薪挂钩，严格奖罚兑现。（六）投资计划管理1、集团实行投资计划集中统一管理体制。各子、分公司和其它单位所发生的投资行为，都必须纳入集团投资计划管理体系。2、投资项目实施单位每年初根据本单位的发展实际编制年度投资建议计划，经集体讨论决定后，正式行文报集团发展投资部审查，提出初步审查意见，报经集团班子办公会集体讨论批准后，下达年度投资计划明细，由各投资实施单位遵照实施。3、对已核准或备案的投资项目，根据集团办公会安排纳入年度投资计划进行管理。（七）资金财务管理1、各子、分公司和其它单位统一执行会计政策和集团各项财务管理规章制度，配备相应的财务机构和合格的财会人员。2、实行集团资金集中统一管理制度。集团货款回收资金、贷款资金和其它渠道来源的资金，统一存入集团资金帐户；各子、分公司所需资金，由集团根据对各单位核定的成本、费用控制指标和生产、经营、建设的实际需求，分期分批拨付。（八）物资供应管理1、为有效降低采购成本，集团对设备、材料、配件、常用物资实行集中统一采购和招议标采购，以发挥集中化管理优势。2、集团各子、分公司若需求设备、大宗物资，根据本单位的实际需要，于年初提出设备、大宗物资需求建议计划，报集团相应计划部门，统一制定采购计划，实施招议标采购。3、集团各分、子公司所需五金、工具、建材、化工、油脂、主要材料等常用物资，由集团供应部统一以市场价供给各物资需求单位，月底办理结算手续。4、对特种物资、有生产周期的产品实行备用管理，5、对采掘工作面的设备实行统一价格租赁管理。6、负责民爆物品的批报、购进及废旧物资回收。五、有关管理工作建议1、构建集团组织架构和管理新型模式，是一项复杂的系统工程，涉及方方面面的利益，需要做深入细致的政治思想工作，努力做到分工合理、人尽其才，保障企业顺利、平稳过渡。2、尽快建立健全集团组织机构，制定完善各项管理规章制度，保障各项管理工作规范、有序运行。3、建议集团高度重视人才工作，可聘请高素质的管理人才和技术人才作为公司的外部独立董事，为集团提供决策咨询服务。二一年六月三日附：襄矿集团组织结构方案图 3、通过活动，使学生养成博览群书的好习惯。B比率分析法和比较分析法不能测算出各因素的影响程度。C采用约当产量比例法，分配原材料费用与分配加工费用所用的完工率都是一致的。C采用直接分配法分配辅助生产费用时，应考虑各辅助生产车间之间相互提供产品或劳务的情况。错 C产品的实际生产成本包括废品损失和停工损失。C成本报表是对外报告的会计报表。C成本分析的首要程序是发现问题、分析原因。C成本会计的对象是指成本核算。C成本计算的辅助方法一般应与基本方法结合使用而不单独使用。C成本计算方法中的最基本的方法是分步法。XD当车间生产多种产品时，“废品损失”、“停工损失”的借方余额，月末均直接记入该产品的产品成本 中。D定额法是为了简化成本计算而采用的一种成本计算方法。F“废品损失”账户月末没有余额。F废品损失是指在生产过程中发现和入库后发现的不可修复废品的生产成本和可修复废品的修复费用。F分步法的一个重要特点是各步骤之间要进行成本结转。()G各月末在产品数量变化不大的产品，可不计算月末在产品成本。错G工资费用就是成本项目。()G归集在基本生产车间的制造费用最后均应分配计入产品成本中。对J计算计时工资费用，应以考勤记录中的工作时间记录为依据。()J简化的分批法就是不计算在产品成本的分批法。()J简化分批法是不分批计算在产品成本的方法。对 J加班加点工资既可能是直接计人费用，又可能是间接计人费用。J接生产工艺过程的特点，工业企业的生产可分为大量生产、成批生产和单件生产三种，XK可修复废品是指技术上可以修复使用的废品。错K可修复废品是指经过修理可以使用，而不管修复费用在经济上是否合算的废品。P品种法只适用于大量大批的单步骤生产的企业。Q企业的制造费用一定要通过“制造费用”科目核算。Q企业职工的医药费、医务部门、职工浴室等部门职工的工资，均应通过“应付工资”科目核算。 S生产车间耗用的材料，全部计入“直接材料”成本项目。 S适应生产特点和管理要求，采用适当的成本计算方法，是成本核算的基础工作。()W完工产品费用等于月初在产品费用加本月生产费用减月末在产品费用。对Y“预提费用”可能出现借方余额，其性质属于资产，实际上是待摊费用。对 Y引起资产和负债同时减少的支出是费用性支出。XY以应付票据去偿付购买材料的费用，是成本性支出。XY原材料分工序一次投入与原材料在每道工序陆续投入，其完工率的计算方法是完全一致的。Y运用连环替代法进行分析，即使随意改变各构成因素的替换顺序，各因素的影响结果加总后仍等于指标的总差异，因此更换各因索替换顺序，不会影响分析的结果。()Z在产品品种规格繁多的情况下，应该采用分类法计算产品成本。对Z直接生产费用就是直接计人费用。XZ逐步结转分步法也称为计列半成品分步法。A按年度计划分配率分配制造费用，“制造费用”账户月末(可能有月末余额/可能有借方余额/可能有贷方余额/可能无月末余额)。A按年度计划分配率分配制造费用的方法适用于(季节性生产企业)12