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我身边的风险管理 栖霞区支行 李连军作为一名从事信贷工作的客户经理，一定要把风险管理时刻放在首位。平时在日常工作中，要不断培养自己的风险意识，努力提高识别各种风险的能力，这样才能把领导交待的工作做好，做实，做精。与企业打交道，既要服务热情周到，也要保持一定距离。天下没有免费的午餐，企业对你过分热情，往往“不怀好意”。有一位民营老总，刚刚递交了贷款申请，就天天往银行跑，与我套近呼，即使我正常下班，他也“穷追不舍”，居然跑到我的家门口，用他的私车拉我去办公。这时就要多一个心眼，他的企业是真的因为生产经营急需资金，还是“折东墙补西墙”，为了不可告人的目的骗贷。这样的企业往往贷前贷后判若两人，贷前对你提出的监管有求必应，贷后则故意拖延，以种种理由拒不执行或公然造假。对于企业申报的资料，不但要看是否完整，还要看是否真实，对于一些重要的文件资料，一定要不厌其烦反复核实，有时候貌似真实的东西只要你足够细心，认真，就能去伪存真。一家企业拿来的担保材料印鉴齐全，但我却发现公章与先前留存的有点不符，两厢比较，一个是圆章，一个是椭圆章，可企业认定是真的。我就到那个担保企业去核实，最终证明企业提供的是一个废章。还有一家企业，为了涂省事，其董事会决议中的外埠董事签字是由一个人模仿成的。只要平时注意搜集，细心观察，就会发现“蛛丝马迹”。有时候，即便是真实的东西，也往往隐藏着某种“交易”。一家从事粮食购销的企业没有足够的资产抵押，找到一家和其业务毫不相关的房地产企业帮忙，很显然那家房企是收了一定的“抵押费用”的，虽然抵押的财产是真实有效的，但我仍有告知风险的义务。销售合同管理很重要，除检查销售计划落实情况，合同定金收取情况，销售合同是否约定企业利润空间，收购价高于销售合同约定销售价格的，是否进行重新确认销售价格等，还要检查销售合同是否真实、合法、有效。（如合同时点已过期、合同有涂改、无法人签章、虚构销售单位、销售价格等）。对于贷款资金的风险管理在现实中尤为重要。有一家母公司承贷的粮食收购企业，利用其收购点不在本地的特点，表面上将钱汇到下面的各家分公司，在外面转了一下又化整为零回到母公司挪做他用。还有一家企业销售回笼货款总是少得可怜，但到企业查库存，的确又在销售，企业的账面也没有反映，钱到底跑到哪里去呢？密秘就在企业出纳的银行卡上。原来所有的销售款都打到银行卡上然后再提出，体外循环，逃避监管。这时到企业进行延伸检查就显得关键，只要仔细查阅企业的现金账、银行帐、对账单、各种汇入、汇出凭证，借、贷方科目的相互关系，不难得出结论。另外，平时坚持根据贷款企业收购结算进度支取，认真审核贷款企业收购凭证，对企业不规范使用收购凭证或不按收购进度支取资金坚决制止。同时重点检查收购资金非现金结算情况，是否按规定采取非现金结算方式，主要与哪些商业银行合作，资金汇划金额与对象是否合理等。通过企业财务报表的审查分析，一方面可以概括地了解企业生产经营期间的企业财务报表状况、资金状况和获利水平；另一方面通过对企业报表各式各样指标与资料的分析，可以了解企业财务报表存在的问题，从而有效地控制风险。譬如说很普通的资产负债率指标，我平时在计算时更注重企业与上期、年初、去年同期的纵、横比较，从而发现企业有没有扩大负债的范围，是否会潜在影响我行贷款的安全。又如企业的销售利润率同样要与上期、上年同期的销售利润率进行比较，如变化较大，而企业生产经营规模并无多大变化，就有可能存在收入、成本计算不实的问题。还有企业的利润是否真实反映了企业的经营成果，也需要具体问题具体分析。我曾碰到一家企业在外埠环境较恶劣的情况下仍取得了较好的业绩，但仔细分析利润构成，其主要靠一次性营业外收入和补贴收入。另外，我平时对企业的合并报表也很关注，通过分析合并资产负债表、利润表、利润分配表和现金流量表，从基本的财务比率着手，分析公司偿债能力、资产管理能力、盈利能力和成长能力等，看企业是否通过子公司或者“孙公司”来实现利润虚构。在日常的库存管理中，我除了按时检查企业的保管账、会计账、统计账及会计凭证等,确认粮油数量、价值、性质，更注重实际粮权的归属管理，这是化解风险的最佳途径。我曾经碰到一家从事粮油购销的民营企业，租用另外一家国有粮食企业的仓库，两家企业收购的粮食虽然放在不同的仓里，银企台帐数量、金额也一致，但仔细核对仓容仓号，却发现两家有重复的地方，而且两家企业的品种也比较多，既有商品粮，又有代储粮，还有代加工的粮食。两家企业明里“共荣共生”，暗地里为了各自利益互相勾心斗角。了解这些情况，我主动联络有贷款的兄弟行分管客户经理，对两家企业贷款形成的库存分品种、分库点序时进行盘点，并坚持在企业跟踪排查，最终盘实了库存，并由企业法人出具了相关的证明材料，保证了我行贷款的安全。2010年读书节活动方案一、 活动目的：书是人类的朋友，书是人类进步的阶梯！为了拓宽学生的知识面，通过开展“和书交朋友，遨游知识大海洋”系列读书活动，激发学生读书的兴趣，让每一个学生都想读书、爱读书、会读书，从小养成热爱书籍，博览群书的好习惯，并在读书实践活动中陶冶情操，获取真知，树立理想！ 二、活动目标： 1、通过活动，建立起以学校班级、个人为主的班级图书角和个人小书库。 2、通过活动，在校园内形成热爱读书的良好风气。 3、通过活动，使学生养成博览群书的好习惯。4、通过活动，促进学生知识更新、思维活跃、综合实践能力的提高。 三、活动实施的计划 1、 做好读书登记簿 （1） 每个学生结合实际，准备一本读书登记簿，具体格式可让学生根据自己喜好来设计、装饰，使其生动活泼、各具特色，其中要有读书的内容、容量、实现时间、好词佳句集锦、心得体会等栏目，高年级可适当作读书笔记。 （2） 每个班级结合学生的计划和班级实际情况，也制定出相应的班级读书目标和读书成长规划书，其中要有措施、有保障、有效果、有考评，简洁明了，易于操作。 （3）中队会组织一次“读书交流会”展示同学们的读书登记簿并做出相应评价。 2、 举办读书展览： 各班级定期举办“读书博览会”，以“名人名言”、格言、谚语、经典名句、“书海拾贝”、“我最喜欢的”、“好书推荐”等形式，向同学们介绍看过的新书、好书、及书中的部分内容交流自己在读书活动中的心得体会,在班级中形成良好的读书氛围。 3、 出读书小报： 2010年读书节活动方案一、 活动目的：书是人类的朋友，书是人类进步的阶梯！为了拓宽学生的知识面，通过开展“和书交朋友，遨游知识大海洋”系列读书活动，激发学生读书的兴趣，让每一个学生都想读书、爱读书、会读书，从小养成热爱书籍，博览群书的好习惯，并在读书实践活动中陶冶情操，获取真知，树立理想！ 二、活动目标： 1、通过活动，建立起以学校班级、个人为主的班级图书角和个人小书库。 2、通过活动，在校园内形成热爱读书的良好风气。 3、通过活动，使学生养成博览群书的好习惯。4、通过活动，促进学生知识更新、思维活跃、综合实践能力的提高。 三、活动实施的计划 1、 做好读书登记簿 （1） 每个学生结合实际，准备一本读书登记簿，具体格式可让学生根据自己喜好来设计、装饰，使其生动活泼、各具特色，其中要有读书的内容、容量、实现时间、好词佳句集锦、心得体会等栏目，高年级可适当作读书笔记。 （2） 每个班级结合学生的计划和班级实际情况，也制定出相应的班级读书目标和读书成长规划书，其中要有措施、有保障、有效果、有考评，简洁明了，易于操作。 （3）中队会组织一次“读书交流会”展示同学们的读书登记簿并做出相应评价。 2、 举办读书展览： 各班级定期举办“读书博览会”，以“名人名言”、格言、谚语、经典名句、“书海拾贝”、“我最喜欢的”、“好书推荐”等形式，向同学们介绍看过的新书、好书、及书中的部分内容交流自己在读书活动中的心得体会,在班级中形成良好的读书氛围。 3、 出读书小报：