1、我身边的风险管理 栖霞区支行 李连军作为一名从事信贷工作的客户经理,一定要把风险管理时刻放在首位。平时在日常工作中,要不断培养自己的风险意识,努力提高识别各种风险的能力,这样才能把领导交待的工作做好,做实,做精。与企业打交道,既要服务热情周到,也要保持一定距离。天下没有免费的午餐,企业对你过分热情,往往“不怀好意”。有一位民营老总,刚刚递交了贷款申请,就天天往银行跑,与我套近呼,即使我正常下班,他也“穷追不舍”,居然跑到我的家门口,用他的私车拉我去办公。这时就要多一个心眼,他的企业是真的因为生产经营急需资金,还是“折东墙补西墙”,为了不可告人的目的骗贷。这样的企业往往贷前贷后判若两人,贷前对你
2、提出的监管有求必应,贷后则故意拖延,以种种理由拒不执行或公然造假。对于企业申报的资料,不但要看是否完整,还要看是否真实,对于一些重要的文件资料,一定要不厌其烦反复核实,有时候貌似真实的东西只要你足够细心,认真,就能去伪存真。一家企业拿来的担保材料印鉴齐全,但我却发现公章与先前留存的有点不符,两厢比较,一个是圆章,一个是椭圆章,可企业认定是真的。我就到那个担保企业去核实,最终证明企业提供的是一个废章。还有一家企业,为了涂省事,其董事会决议中的外埠董事签字是由一个人模仿成的。只要平时注意搜集,细心观察,就会发现“蛛丝马迹”。有时候,即便是真实的东西,也往往隐藏着某种“交易”。一家从事粮食购销的企业
3、没有足够的资产抵押,找到一家和其业务毫不相关的房地产企业帮忙,很显然那家房企是收了一定的“抵押费用”的,虽然抵押的财产是真实有效的,但我仍有告知风险的义务。销售合同管理很重要,除检查销售计划落实情况,合同定金收取情况,销售合同是否约定企业利润空间,收购价高于销售合同约定销售价格的,是否进行重新确认销售价格等,还要检查销售合同是否真实、合法、有效。(如合同时点已过期、合同有涂改、无法人签章、虚构销售单位、销售价格等)。对于贷款资金的风险管理在现实中尤为重要。有一家母公司承贷的粮食收购企业,利用其收购点不在本地的特点,表面上将钱汇到下面的各家分公司,在外面转了一下又化整为零回到母公司挪做他用。还有
4、一家企业销售回笼货款总是少得可怜,但到企业查库存,的确又在销售,企业的账面也没有反映,钱到底跑到哪里去呢?密秘就在企业出纳的银行卡上。原来所有的销售款都打到银行卡上然后再提出,体外循环,逃避监管。这时到企业进行延伸检查就显得关键,只要仔细查阅企业的现金账、银行帐、对账单、各种汇入、汇出凭证,借、贷方科目的相互关系,不难得出结论。另外,平时坚持根据贷款企业收购结算进度支取,认真审核贷款企业收购凭证,对企业不规范使用收购凭证或不按收购进度支取资金坚决制止。同时重点检查收购资金非现金结算情况,是否按规定采取非现金结算方式,主要与哪些商业银行合作,资金汇划金额与对象是否合理等。通过企业财务报表的审查分
5、析,一方面可以概括地了解企业生产经营期间的企业财务报表状况、资金状况和获利水平;另一方面通过对企业报表各式各样指标与资料的分析,可以了解企业财务报表存在的问题,从而有效地控制风险。譬如说很普通的资产负债率指标,我平时在计算时更注重企业与上期、年初、去年同期的纵、横比较,从而发现企业有没有扩大负债的范围,是否会潜在影响我行贷款的安全。又如企业的销售利润率同样要与上期、上年同期的销售利润率进行比较,如变化较大,而企业生产经营规模并无多大变化,就有可能存在收入、成本计算不实的问题。还有企业的利润是否真实反映了企业的经营成果,也需要具体问题具体分析。我曾碰到一家企业在外埠环境较恶劣的情况下仍取得了较好
6、的业绩,但仔细分析利润构成,其主要靠一次性营业外收入和补贴收入。另外,我平时对企业的合并报表也很关注,通过分析合并资产负债表、利润表、利润分配表和现金流量表,从基本的财务比率着手,分析公司偿债能力、资产管理能力、盈利能力和成长能力等,看企业是否通过子公司或者“孙公司”来实现利润虚构。在日常的库存管理中,我除了按时检查企业的保管账、会计账、统计账及会计凭证等,确认粮油数量、价值、性质,更注重实际粮权的归属管理,这是化解风险的最佳途径。我曾经碰到一家从事粮油购销的民营企业,租用另外一家国有粮食企业的仓库,两家企业收购的粮食虽然放在不同的仓里,银企台帐数量、金额也一致,但仔细核对仓容仓号,却发现两家
7、有重复的地方,而且两家企业的品种也比较多,既有商品粮,又有代储粮,还有代加工的粮食。两家企业明里“共荣共生”,暗地里为了各自利益互相勾心斗角。了解这些情况,我主动联络有贷款的兄弟行分管客户经理,对两家企业贷款形成的库存分品种、分库点序时进行盘点,并坚持在企业跟踪排查,最终盘实了库存,并由企业法人出具了相关的证明材料,保证了我行贷款的安全。2010年读书节活动方案一、 活动目的:书是人类的朋友,书是人类进步的阶梯!为了拓宽学生的知识面,通过开展“和书交朋友,遨游知识大海洋”系列读书活动,激发学生读书的兴趣,让每一个学生都想读书、爱读书、会读书,从小养成热爱书籍,博览群书的好习惯,并在读书实践活动
8、中陶冶情操,获取真知,树立理想! 二、活动目标: 1、通过活动,建立起以学校班级、个人为主的班级图书角和个人小书库。 2、通过活动,在校园内形成热爱读书的良好风气。 3、通过活动,使学生养成博览群书的好习惯。4、通过活动,促进学生知识更新、思维活跃、综合实践能力的提高。 三、活动实施的计划 1、 做好读书登记簿 (1) 每个学生结合实际,准备一本读书登记簿,具体格式可让学生根据自己喜好来设计、装饰,使其生动活泼、各具特色,其中要有读书的内容、容量、实现时间、好词佳句集锦、心得体会等栏目,高年级可适当作读书笔记。 (2) 每个班级结合学生的计划和班级实际情况,也制定出相应的班级读书目标和读书成长
9、规划书,其中要有措施、有保障、有效果、有考评,简洁明了,易于操作。 (3)中队会组织一次“读书交流会”展示同学们的读书登记簿并做出相应评价。 2、 举办读书展览: 各班级定期举办“读书博览会”,以“名人名言”、格言、谚语、经典名句、“书海拾贝”、“我最喜欢的”、“好书推荐”等形式,向同学们介绍看过的新书、好书、及书中的部分内容交流自己在读书活动中的心得体会,在班级中形成良好的读书氛围。 3、 出读书小报: 2010年读书节活动方案一、 活动目的:书是人类的朋友,书是人类进步的阶梯!为了拓宽学生的知识面,通过开展“和书交朋友,遨游知识大海洋”系列读书活动,激发学生读书的兴趣,让每一个学生都想读书
10、、爱读书、会读书,从小养成热爱书籍,博览群书的好习惯,并在读书实践活动中陶冶情操,获取真知,树立理想! 二、活动目标: 1、通过活动,建立起以学校班级、个人为主的班级图书角和个人小书库。 2、通过活动,在校园内形成热爱读书的良好风气。 3、通过活动,使学生养成博览群书的好习惯。4、通过活动,促进学生知识更新、思维活跃、综合实践能力的提高。 三、活动实施的计划 1、 做好读书登记簿 (1) 每个学生结合实际,准备一本读书登记簿,具体格式可让学生根据自己喜好来设计、装饰,使其生动活泼、各具特色,其中要有读书的内容、容量、实现时间、好词佳句集锦、心得体会等栏目,高年级可适当作读书笔记。 (2) 每个班级结合学生的计划和班级实际情况,也制定出相应的班级读书目标和读书成长规划书,其中要有措施、有保障、有效果、有考评,简洁明了,易于操作。 (3)中队会组织一次“读书交流会”展示同学们的读书登记簿并做出相应评价。 2、 举办读书展览: 各班级定期举办“读书博览会”,以“名人名言”、格言、谚语、经典名句、“书海拾贝”、“我最喜欢的”、“好书推荐”等形式,向同学们介绍看过的新书、好书、及书中的部分内容交流自己在读书活动中的心得体会,在班级中形成良好的读书氛围。 3、 出读书小报:
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