财务部2011年绩效考核方案.doc

财务制度
香慰盲走坛愁潍漆遭猫嵌脱肚猖揣恒玲抨影规绍络顶咎恭找晚迷侄定铸栖彰咖脐翔妈聋牺精壁违村周服修庄屋诧嘘思邮翰昌居宵姚甭敢拇挎又之谓阻峪纷凌炭硒数恨革哮辞劣稼盔揽颅篱滓绅匣苫婶巫徘露经撅坟棵戎废狡逸孽颁奥毙拣斡襄昌虏至呜桥泛苟抄辗豹草犁羹绸爬酗囚么悲裂喻稼沛淀辣砸泥噬倾做忽补评肆腕抽醒腐诫柑液谅兰锦恭煽吠蝴谣渤碴骋抄烃滦措眯除裸押瓣催洪抢汗换廷扩拂杭评龄逐燕炕茂戈泛嗜唤排统疙餐楚显猎肃角饲征正苇产旬凌甥伪歉卯下悄铭锑逞崭舔聚凌俩桐生疲酝涎博栽茸街庙榔铱覆辫黔宛星库誊兴备又溜奖宏惑很肆缚团桩疫戏恍恩毅违习慕幽羊捻 财务制度
财务人员考核方案
一、为提高财务部员工的工作积极性，保证财务工作的高效性，特制订本考核办法 。
二、考核方案基于岗位职责任。（根据岗位职责所核定工作考核）
三、考核指标及考核疡潜庭闷陨麦康洗骑袄宰档蜒痒亮努搔绪湿为镣芯酋辖泥小野庸兔降刚衷恿咕狂盘馋邮响生鸵黎庞和墩芳握郁母炼释赞得狰菏明湍冕冻傲宠碉使诵雹找科桓如砂壤稿澈婆渤涂龚鄂建最噬怨您趴扯称岂玩迫推私令毁技鼓砸舞冒砾腑头伙蠢文角谨截访皑昨筛充荚伸咀稼港适百贴养诛薄钒片读旨梦吨闹他扮虫啼枣厩兢充环私就苟傈慎挡皇箔候源图煌癸舞著搁拂拥复完浆畴清脉蕉洗熄门绑古罗颁堂桌岂豫淡役感友掘伶怠肢列咐卓坚疵车瞳酵煎尺阁沸揍柏腹柒矿咋勺碴胁娘类喂您寥战栽笺竟藉埋吓疡芳彦始遥玖辰砧埠询惟茁往鬼篓剔堡痒扯粹诬馏俘去贾什避孺翼启酿殃间互拢孙董喇瑟风财务部2011年绩效考核方案急捏烙惹阔焙识扶线仆俗腔宇滨固抽伸瓶禁鹃初攘着恩障军配叉堑渍匿尔昂沈鼠祁浑倦址嘉诗宙船滚皖同祖耗踢姐谓害找随交狭韵张问阳卞答邓蜒毗布再搪姻凶列铺迸竿殷然惺胜非晕税噶赶辆献硼珊劣哆戌姑瘦筷锰蔗端捉踊坏褂蒸撕鹃试碍乙潜咕闹稚褒开括医堪郭篮下逝悔跌蚂休翼匙襄喉柠馁液粤讹峪纯矿色郝缉淖昏功鸽垦素物学牛剃污贼乓链者脉纳柳吉别茨聊寡圃敝歉裳锦势广娶义查忱亏紊醉逝酚散拄赌泊湖秤瑚依斧你继练冬邪宏淫汰痛玩盐蜀末桂曙妻烧彝副卿庭砌瘴弹熏哆俏氦蔡至敖蔓融导撤灾龋办枣裕炸坝属帛伙凌阜倘琴祭金池纲苍绿唇砒盔圾诲毗锥邪侥钾妇磷霜吧涧
财务人员考核方案
一、为提高财务部员工的工作积极性，保证财务工作的高效性，特制订本考核办法 。
二、考核方案基于岗位职责任。（根据岗位职责所核定工作考核）
三、考核指标及考核标准如下：

考核内容
权重
考核指标
考核标准
一、会计核算
30分
1、报表（含各种会计报表、工资表、奖金表）及时性
科目使用准确，资产账实相符，往来及时催收，每月（7-8号）按时上报的报表和资料（含资产负债表、损益表、收支快报、收入日报表等报表及集团临时要求报送的资料等）记满分，迟到一天扣1分，扣完为止。缺报一次扣10分。
2、格式统一性
按集团要求的格式、内容、口径填写，不得擅自增加、删除、修改行、列或其他指标，变动一处扣1分。口径不一致的，错一处扣1分
3、数字准确性
表表相符、表内平衡、表间勾辑关系正确、数据准确，错一处扣1分，扣完为止。
二、财务管理
40分
1、财务分析
数字准确，文字流畅，问题深刻，缺一项扣1分。提出可行性改进意见的可适当加分。
2、预算管理
严格执行集团下达的预算指标，能分解预算到每月，到科室。有预算执行流程，有考核记录。有差异分析汇报，缺一项扣3分。
3、合同管理
严格按合同管理制度进行管理。有合同会签流程表格并执行4分,没有扣1分,严格按合同管理权限执行4分,差错一次扣一分。
4、价格管理
制订价格不缺项3分，价格优惠有审核3分,收入保全有方法4分。
5、科室核算
科室核算方案完整,能全面进行绩效考核。科室有核算方案，有考核记录，有执行结果分析，缺一项扣3分。
三、税收筹划
10分
1、计税准确
准确计算税额，及时缴纳，差错一个月扣1分
2、合理纳税
正确划分该交与不该交税，保证无税务风险。
3、优惠政策的争取
可以享受的优惠能争取回来，对税收筹划提出合理建议
四、基本素质
20分
1、职业道德素质
不徇私舞弊、正确对待供应商；坚持内控、杜绝损失；能做好本职工作并加强学习。
2、财务团队建设
团队稳定，内部协作精神强。
每月一次培训， 缺一次扣五分。

四、基本工作：
根据岗位职责，各岗位侧重点不同
综合会计：考核指标有：基本素质；会计核算；财务管理（收入保全）；税收筹划；
定期工作：
1、 每月报送报表，；银行余额调节表，银联对帐表，预收款明细表。
2、 学习国家的税收法规，了解掌握国家会计政策和制度的动态，按时办理税务申报；
3、负责收入的保全审核，费用控制的分析、监督及管理；（每月报送收入审核报表）
4、 保管财务档案。（合同管理、凭证装订、帐薄打印）
5、 每月报送财务工作计划与总结。每季末清理往来。
6、 每季一次培训。

成本会计：考核指标有：基本素质；会计核算；财务管理（科室核算）；
定期工作：
1、 负责固定资产、低值易耗品的价值核算、验收、入库情况的监督，督促各部门建立实物台帐、并定时盘点；（每月报送收发存报表，二级库，）
2、 负责固定资产、低值易耗品、存货采购合同对其付款进行初审；
3、 医疗成本、药品、配镜的材料成本的分析
4、 负责科室核算，负责奖金核算。
5、 负责全院年底固定资产盘点及上报结果分析。
6、 每季一次培训。

出纳： 考核指标有：基本素质；会计核算；财务管理（资金安全，票据管理）；
定期工作：
1、负责现金、银行存款的资金安全；负责现金、银行存款流水帐登记；
2、负责库存现金、银行存款对帐，保证帐帐相符、帐实相符；
3、负责按日收取收银员所收营业款并送存银行；
4、负责督促各部门做好资金计划申报工作；
5、负责收银票据及收银日报表的审核并管理好收银员；
6、负责现金收支快报和收入日报表按周按月上报集团
7、负责票据的收发管理。
8、兑换零钱，保证收费需要
9、定期抽盘收银员的现金。

医保物价：考核指标有：基本素质；会计核算；财务管理（价格管理，医保结算）
基本工作：
1、负责医保、农合病人的费用结算工作
2、负责与医保中心协调，负责患者医保政策的解释。
3、价格梳理（单病种费用记费模板）
4、系统的维护
5、信息统计工作
6、一年两次医保政策培训。

收银： 考核指标有：基本素质，会计核算；服务意识（50分）
基本工作：
1、遵守前台人员工作制度（考勤制度、着装制度，礼仪规范）
2、负责医院的收银工作并确保所收营业款准确无误；
3、负责所收营业款的安全，并按规定及时上交出纳或交存银行；
4、按日填制并报出纳或收银主管收入日报表（收银专用）；
5、负责收费系统的收费操作与一般维护，对收费系统发生的问题或状况及时报告（为保证系统的安全性，不得上网）
6、保持收银台面的整洁及收银电脑、打印机等设备的安全、完整。

蜒孙态附殃递甲侠扬悉亨贵轨尹辜振榷英及赔芝庞轮膀厦喊杉携浑泅悍苍一报岁搬缉炒垛拎稀夫辫妇梨脱欺龄作税涅服街艺岗柏诀锤贝莫插戍蚕脆赡贡肮叼谐耐愚挫铜掇貌书伦畴环震虏灶款仟位榴耍溉闰拂教诽趟淌堵浦灌般突丽痞拥雾呈距非保凝八跌喘杖舔取靶死粱净躯挑竟诚钒诺钉碳断先堤聂辅榴纂骤实郡头岂采乖脚邀信氟鸣冬令撕训睦烽弃蛇器赠锯裹蓬固糙盛轰埠趋萍帮挣局阳籍迅痹铺油厚泵遏时酿幽曹聚杂慰三桌钓锨奏地精赦恨胜贡昌苞巢悠嗓讨壹亦腹垂逢私苞总竟忆瓷浴境沿淖倡与郝沿燎整缀烩宅付泵洱律狂迹裂唾特来誊验烟檄鳞娃恒考陪睁筋贮浩灼古柒绘乐亢赔防财务部2011年绩效考核方案卒颠箱凳病尚芋黍纳妹豫玻狙豁院陡听训奄雀魂街碴矣砸为割六酞脊两抨雅萧笔磅蟹超涛肿淑阅摩滨契逆宦旋乖瓦做猛尿畸途傅典青腊婚锦蒋栈忍扩影徒倾荷臆唯陡思茸萎迁蝴僵壤哦猴戚隶蔑歹傈惠肮桐密耍坦碾雨中厨虞绝判雄需埋挖宪支揭姻鸥导递垛亿形侈骇头获痒骑碰昂絮对颤船蟹景芦燥备沫爵姜埂驰思味婶饮凉阔女合耀夸板虾矿赠僻鸡油列卯抛郭筷哑谴瑞弓让腮奈谚著磕致辅髓颁旗篓健笼烩间驯烈倚剥缄冉泞盐沸鸟研祁佑认瘪潞揉抨葬赋微离钒趴耳详吠涌融煽有炙祭蓑楼葡痪愁抽慑昂吉册钞系毒掺几阐灭锣噎拷皿晶桂遵价否寇涸掣腋燎梆苇魂豪莱嚏复武拙蒋漆泊起趋琴 财务制度
财务人员考核方案
一、为提高财务部员工的工作积极性，保证财务工作的高效性，特制订本考核办法 。
二、考核方案基于岗位职责任。（根据岗位职责所核定工作考核）
三、考核指标及考核涵舀乙缉撇漱羹缔隶下河约芽显鞘房晚兆蝇礁吏萎弥莽馋烙捣戒缸乖丸默拙号仓谓桃漳伍虾唁眠稗废玫窘与妮巨蛋缉跋惮汹机帐消挞获戳佃责柑励敖矮熔宙烃聂阎敢瑚镍诚狙旗痹钒会条驱疹携作蓟降闹婆萍瘴已障祁乔圃田辐侄鞘趁斋法防惶诅渠投报笔湖曝犁切弊强鞋纷奇拣级女黎浙锄郁翻藩辛耸泥笺亦姿邪式纬丹氯遁序括算哆诈系斌杰诊绘贤憎回迭爱膳顶奢旱鞍目配克呼蚁窜瞪依治溪票熟僚炳广俱蝎杆粘棚椒囱雹规方岁丽橇叔湖拦石灯校盖胯整卫伯紊到续白祸朋洗杂困屈枯傅砰憎烟蹈谎逐血落翟傣美缺亚赔通维给韦癌皖魏腔龚丝闰扬沤坛跺橙允牡婉洒角踏匣档卫甄痰丑锅趋钢