1、 领导者应了解的管理制度第一节 财务管理制度 一、 总则 为加强财务管理,根据国家有关法律、法规及财务制度,结合公司具体情况,制定本制度。 财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上,严格执行财经纪律,以提高经济效益,创大公司经济实力为宗旨。财务管理工作要贯彻“勤俭办公司”的方针,勤俭节约,精打细算,在公司经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支,减少消耗,增长积累。公司及全资下属公司、公司(含51%股权的全资、内联公司)的财务工作,都必须执行本制度。其他中外合资合作及内联公司参照本制度执行。二、财务机构与会计人员 公司及下属独立核算的公司,公司设立独立的财务机构。非独立核算的单位配备专职财
2、务人员。 公司部会计师。 公司设计划财务部。计划财务部设部长、副部长。 下属独立核算的公司,公司设财务部。财务部设部长、副部长。 计划财务部及各财务部,根据业务工作需要与配备必要的会计人员。 总会计师协助总经理管理好整个系统的财务会计工作,对全系统的财务会计工作负责。 总会计师职责如下:1. 执行公司章程和股东大会、董事会的决议,主持编制并签署公司的财务计划、信贷计划和会计报表等,贯彻完毕计划的措施,对执行中存在的问题提出改善措施,指导各项财务活动,考核生产经营成果,对总经理负责并报告工作;2. 审查公司基建、投资、贸易等发产项目及重要经济协议,对可行性报告提出评估意见;3. 负责全系统的资金
3、融通调拨决策工作,比总经理或董事会签署后执行;4. 审核下属公司、公司投资和效益的计算方案;5. 编制公司员工工资、奖金、福利方案和股东分红派息方案;6. 监督全系统的财务管理和活动;7. 监督全系统的财务部门和会计人员执行国家的财经政策、法令、制度和遵守财经纪律,制止不符合财经法令、不讲经济效益、不执行计划和违反财经纪律的事项;8. 对各级财务人员的调动、任免、晋升、奖惩等提出建议、评估,总经理批准后执行;9. 负责搞好全系统财务人员的培训工作,不断提高财会人员的素质和业务水平;10. 签署下属公司、公司的100万元以上的贷款担保书。计划财务部是公司的财务主管部门,除做好本部门各项业务工作外
4、,负责 业务上对下属各级财务部门和会计人员进行领导、指导、检查、监督。计划财务部部长领导计划财务部的工作,在总经理和总会计师领导下主持公司的财务工作。计划财务部部长的重要职责是:1 主持计划性财务部的工作,领导财务人员实行岗位责任制,切实的完毕各项会计业务工作;2 执行总经理和总会计师有关财务工作的决定,控制和减少公司的经营成本,审核监督资金的动用及经营效益,按月、季、年度向总会计师、总经理、董事会提交财务分析报告;3 筹划经营资金,负责公司资金使用计划的审批、报批和银行借、还款工作;4 定期或不定期地组织会计人员地下属公司、公司进行财务检查,监督下属公司、公司执行财经纪律和规章制度;5 协助
5、总会计师编制各种会计报表,主持公司的财产清查工作;6 参与公司新项目、重大投资、重要经济协议的可行性研究。计划财务部副部长协助部长工作,负责公司的财务管理工作。下属公司、公司的财务部设部长,在经理的领导下主持本单位的财务工作。财务部部长的重要职责是:1 主持财务部的工作,领导财会人员完毕各项会计业务的工作;2 制订财务计划,搞好会计核算,及时、准确、完整地核算生产经营成果,考核计划执行情况,定期提供数据、资料和财务分析报告;3 参与投资、重大经济协议的可行性研究;4 负责编制会计报表,主持清查财产;5 执行财经法令、制度、决定、坚持原则,增收节支,提高经济效益;6 监督、检查资金使用、费用开支
6、及财产管理,严格审核原始凭证及账表、单证,杜绝贪污,浪费及不合理开支。财务部副部长协助部长工作,负责分管财务工作。各级财务部门都必须建立稽查制度。出纳员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作。财会人员都要认真执行岗位责任制,各司其责,互相配合,如实反映和严格监督各项经济活动。 记帐、算帐、报帐必须做到手续完备,内容真实,数字准确,帐目清楚,日清月结,按期报帐。各级领导必须切实保障财会人员依法行使职权和履行职责。 财会人员在办理睬计事务中,必须坚持原则,照章办事。对于违反财经纪律和财务制度的事项,必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行,并及时向财务部门报告。 公司支持财务人员坚
7、持原则,按财务制度办事。严禁任何人对敢干坚持原则的财会人员进行打击报复。公司对敢于坚持原则的财会人员予以表扬或奖励。 财会人员力求稳定不随便调动。 财会人员调动工作或因故离职,必须与接替人员办理交接手续,没有办清交接手续的,不得离职,也不得中断会计工作。 被撤消、合并单位的财会人员,必须同有关人员编制财立、资金、债权债务移交清册,办理交接手续。 移交交接涉及移交人经管的会计凭证、报表、账目、款项、公章、实物及未了事项等。 移交交接必须监交。下属公司、公司一般财会人员的交接,由本单位领导会同财务部部长进行监交;财务部部长的接,由计划财务部部长会同本单位领导进行监交;计划财务部部长的交接,由总经理
8、睬同总会计师进行监交。三、会计核算原则及科目报表公司执行中华人民共和国会计法、会计人员职权条例、业会计准则和财务通则等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和账簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定。 公司采用国家规定的会计制度的会计科目和会计报表,并按有关的规定办理睬计事物。 记账方法采用借贷记账法。记账原则采用权责发生制。以人民币为记账位币。人民币同其他货币折算,按国家规定的会计制度规定办理。海外公司应选定一种货币为记账本位币。 合资公司所发生的债权、债务、收益和费用等应按实际收付的货币记账,同时应选用一种货币为本位币,将所有外币折合成本位币记账和编制财务报表。 一切会计凭证、账簿、
9、报表中各种文字记录用中文记载,必要时可用外国文字旁述;数目字用阿拉伯数字记载。记载、书写必须使用钢笔,不得用铅笔及圆珠笔书写。 公司对公司资本坚持资本拟定、资本充实的原则。 公司各单位收益与费用的计算,实行分级核算,按部设账。 对同一时期的各项收入及与其相关联的成本、费用都必须在同一时期内反映,如应付工资、应提折旧等均按规定期间进行,不应提前或延后。公司采用的会计解决方法,前后各期必须一致,非经董事会批准,任何人不得随意改变。 凡与公司合作经营的公司。应按协议规定的资本总额、出资比例、出资方式,在规定期限内投入资本。 具体如下:1 以钞票投资的,应以收到或雇人开户银行的日期和金额作为记账依据;
10、2 以厂房、设备、原材料等实物投资的,应按协议规定并经检查核算的实物清单、金额、收到实物的日期作为记账依据;3 以专有技术、专利权等无形资产作投资的,应以协议规定的金额和日期作为记账依据;4 各方交付的出资额,应由政府批准的注册会计师事务所验证,出具验资报告后,据以发给也资证明。公司向其他单位投出的资金,应按投出时交付的金额记账,所发生的收益和损失,应在投资损益科目中入账,在利润表中单独反映。公司对境外的投资或在境外购置房屋等固定资产,必须经董事会批准后可以行。长期贷款的利息支出,应根据使用单位用款时间计算利息。公司以单价2023以上、使用年限1年以上的资产为固定资产,分为5大类:1 房屋及其
11、他建筑物;2 机器设备;3 电子设备(如手提程控电话机、复印机、电传机等);4 运送工具;5 其他设备。各类固定资产折旧年限为:1 房屋及其他建筑物5年;2 机器设备(含室内装修)2023;3 电子设备、运送工具5年;4 其他设备5年。固定资产以不计留残值提取折旧。固定资产提取完折旧后仍可继续使用的,不再计提折;提前报费的固定资产要补提足折旧。购人的固定资产,以进价加运送、装卸、包装、保险等费用作为原价。需按装的固定资产,还涉及关税及工商税等。作为投资的固定资产,应以投资协议的价格为原价。 固定资产必须每年盘点一次,对盘盈、盘亏、报废及固定资产的计价,必须严格审查,按规定经批准后,于年度结算时
12、解决完毕。1 盘盈的固定资产,以重置完全价值为原价,按新旧的限度来估算累计折旧入账,原价减累计折旧后的差额转入公积金。2 盘亏的固定资产,应冲减原价和累计折旧,原价减累计折旧后的差额作为营业外支出解决。3 报废的固定资产的变价收入(减除清理费用后的净额)与固定资产净值的差额,其收益转入公积金,其损失作为营业外支出解决。4 公司对固定资产的购入、出售、清理、报废及内部转移等都要办理睬计手续,并设立固定资产明细账进行核算。凡单项债权(不管境内外)账龄超过1年仍未回收时,各核算单位按年度提取10%的比例提取坏账准备金。公司重要的会计报表重要有如下几种:1 资产负债表(年、季、月);2 损益表(年、季
13、、月);3 股息红利分派方案(年度);4 财务状况变动表(年度);5 专用基金名细表(半年);6 固定资产增减变化表(月);7 银行贷款增减变化表(月);8 钞票出纳月终盘存表(月);9 提取坏账准备金明细表(月);10 应收、应付和预付款项明细表(月)。四、资金、钞票、费用管理1 条计划财务部和各财务部要加强对资产、资金、钞票及费用开支的管理,防止损失,杜绝浪费,良好运用,提高效益。2 银行账户必须遵守银行的规定开设和使用。银行账户只供本单位经营业务收支结算使用,严禁出借账户供外单位或个人使用,严禁为外单位或个人代收代支、转账套现。3 银行账户的账号必须保密,非因业务需要不准外泄。4 银行账
14、户印鉴的使用实行3章分管并用制。即:财务章由出纳保管,经理私章和会计私章由本人各自保管,不准由一人统一保管使用。印鉴保管人临时出差由其委托别人代管。5 银行账户往来应随笔登记入账,不准多笔汇总记账,也不准以收顶支记账。各单位应按月与银行对账单核对,未达收支,应作出调节表逐笔调节平衡。6 财会人员办理信汇、电汇、票汇(含自带票汇)、转账支付等付出款项,一律凭付款审批单办理。付款审批单应附人付款凭证记账务查。付款审批单由项目经办人负责办理报批。汇款审批权限如下:属于预付货款、定金的,10万元以下的(含10万元)由下属公司、公司正副经理和财务部部长共同审批;10万元以上至30万元的(含30万元)由总
15、会计师审批;30万元以上至50万元的(含50万元)由总会计师和主管副总经理或总经理助理共同审批;50万元以上至100万元的(含100万元)由总经理审批;100万元以上的由董事长审批。属贸易货款的,100万元以下的(含100万元)由下属公司、公司正、副经理和财务部部长共同审批;100万元以上至200万元的(含200万元)由总会计师审批;200万元以上至300万元的(含300万元)由总会计师和主管副总经理或总经理助理共同审批;300万元以上至500万元的(含500万元)由总经理审批;500万元以上的由董事长审批。属自带汇票的,10万元以下的(含10万元)由下属公司、公司正、副经理和财务部部长共同审
16、批;10万元以上至50万元的(含50万元)由总会计师审批;50万元以上至100万元的(含100万元)由总会计师和主管副总经理或总经理助理共同审批;100万元以上至200万元的(含200万元)由总经理审批;200万元以上的由董事长审批。属购置、维修固定资产的,3万元以下的(含3万元)由下属公司、公司正、副经理和财务部部长共同审批;3万元以上至10万元的(含10万元)由总会计师审批;10万元至100万元的(含100万元)由总经理审批;100万元以上的由董事长审批。 属房地产开发和工业项目的,按已批准的协议的规定付款。汇出境外的资金,外贸公司的经理、副经理和财务部部长可共同审批5万美元的(含5万美元
17、)的资金,其余:10万美元以下的(含10万美元)由总会计师审批;10万至20万美元的(含20万美元)由总会计师和主管副总经理或总经理助理共同审批;20万至50万美元的(含50万美元)由总经理审批;50万美元以上的由董事长审批。 同一项目(含同一笔贸易)应按合计总额报批,不准为逃避审批而分列报批、支付。 报上级审批的项目,上报单位应先提出初审意见;由总经理、董事长审批的,先报总会计师审查。 对违反上述规定的付款,财务人员有权且必须拒绝支付,并及时向上级请求解决。7 根据已获批准签订的协议付款的,应严格按协议规定的期限付出,不得早付或迟付,也不准改变支付方式和用途,非经收款单位正式委托,也不准改变
18、收款单位(人)凡委托其它单位(人)代付款的,一律上报总经理批准。8各单位应建立资金回笼情况的跟踪制度。几付出款(物)5万元以上的,各单位财务必须逐项跟踪其资金回笼情况,并按月汇总后上报计划财务部、总会计师和总经理。对到期的应收资金,各单位应督促经办人员及时催收;发现问题的,应及时上报请示解决。 9各单位库存钞票不得超过3000元,超过部分当天下午存入银行。 10一切钞票往来,必须收付有凭据,严禁口说为凭。 11严禁代外单位或私人转账套现和大额度(5000元以上)支付往来或贸易钞票。严禁各单位私设小钱柜。 12.严禁将公款存入私人账户,违者按贪污论处。 13钞票日记账必须用固定一本账,严禁使用两
19、本账或账个有账。 14各单位会计每月终要会同出纳员盘点钞票库存一次,保证钞账相符。盘点表应随同会计报表一起上报。 15领用空白支票,必须注明限额、日期、用途及使用期限,并视金额大小按第六十四条审批规定报批。所有空白支票及作废支票均必须存放保险柜内。严禁空白支票支票使用前先盖上印章。 16正常的办公费用开支,必须有正式发票,印章齐全,经手人验收人签外,经经理或其授权人批准后方能报销付款。 17商品运杂费、保管费、包装费、介绍费、手续费等,必须注明商品批次及购销发票号码,经经理批准后才干报销。其中对介绍费和手续费,经办人还须另付协议书和说明报批:2023元以下的由下属公司、公司经理审批,2023元
20、至1万元的由总会计师审批,1万元以上的由总经理审批。 18业务费实行包制,按实现的利润提取,由经理掌握使用。提取的比例由总经理拟定。提取后应专款专用,不得私分、贪污。 公司本部各部、室的业务费,由各部、室部长(主任)审核,1000元以下属总会计审批报销,1000元以上的由总会计师签署后报总经理审批报销。公司本部员工的差旅费,由各部、室部长(主任)审核,2023元以下的由部会计师审核报销,2023元以上的由总会计签署后报总经理审批报销。19探亲旅费、医疗等按国家的规定报销。20非生产性的特殊开支,如赞助金、会费等在福利基金列支,2023元以下由下属公司、公司经理审批,2023元以上至5000元的
21、由总会计师审批,5000元以上由总经理审批。21各单位购置固定资产(涉及维修、租用),必须先立项、作出预算,报经批准后才干购置。其中,属专控商品的,还必须报经专控部门批准后才干购置;非专控商品,按第六十四条审批权限规定经批准后才干购置。22各单位对中、长期投资要先好投资项目,节约投资费用,缩短投资回收期,提高投资效益。各单位财务必须对投资的可行性报告提出评估意见,并加强对投入产出的资金管理。任何投资,均须按第六十四条审批权限规定经批准后才干投入。23各单位所创的外汇限于进出中贸易使用。其他外汇买卖的价格由总会计师根据市场情况审定一个最低、最高价,所进行的外汇买卖均不得低于审定的最低、最高价。2
22、4下属公司、公司生产经营所需资金原则上自行解决。其贷款需公司担保的可报计划财务部审查。金额100万元以下的(含100万元)由总会计师审批,100万元以上至500万元的由总经理审批,500万元以上的由董事长审批。下属公司、公司如资金周转困难需向公司临时借调的,应先报计划财务部签署意见后,50万元以下的由总会计师审批,50万元以上的由总经理审批。借款按期参照银行贷款计收本息。本系统内的互相借款均计收本息。25严禁下属公司、公司为外单位(含合资、合作公司)或个人担保贷款。26严格资金使用审批手续。会计人员对一切审批手续不完备的资金使用事项,都有权且必须拒绝办理。否则按违章论处并对该项资金的损失负连带
23、补偿责任。27有关资金使用的审批,审批人员出差时,由其指定代理人代为审批。批件必须附入有关发票、单据后面入账备查。五工资及奖金1 公司实行“按劳取酬”、“多劳多得”的分派制度。2 公司员工年度工资及资金总额,由总经理按章程的规定拟订。3 员工的工资标准和奖励方法,由总会计师提出方案,报总经理审定。 4.下属公司、公司实行工资总额与经济效益挂钩的工资制度,具体办法由总会计师拟订,报总经理审定。 5下属公司、公司的资金按下达的利润基数及实际完毕的利润额分别提取,采用平时预提、年终结算的方法,提取比例由总会计师拟订,报总经理审定。 6实行全员抵押承包经营与经理任期目的责任制的下属公司、公司,其工资及
24、奖金的提取和分派,按承包协议书的规定执行。 六税收及利润分派 1 公司及下属公司、公司依法向国家缴纳税金,不准偷税漏税。2 税后利润的分派按章程的规定执行。七利润上交和库存物资财务管理1 下属公司、公司应上交公司的利润(含基数利润和提成利润),必须在当年12月底前上交70%,余下30%在下年3月底前交清。对不准时全额上交的单位,公司按银行同期贷款利息最高利息率加30%计收利息。2 仓库必须建立严密的出入库制度和保管规范,每月向财务部门报送一次库存报表,报表同时抄送上级财务部门。3 仓库每月由会计会同仓库管理人员进行一次实物盘点,并编制出库存物资盈亏表,盈亏表同时抄报上级财务部门。4 对库存物资
25、的盘盈盘亏,仓库不得作自行财务解决。盘亏在1000元以下者(含1000元),由所在单位财务部审核,报经理审批后解决,1000元以上至5000元的(含5000元)须呈报会计师审批后解决,5000元以上的由总经理审批后解决。八会计凭证和档案保管1 各下属公司、公司必须加强对发票的管理,安排专人负责发票的登记、领用、清理、核对工作。严禁为外单位或个人代开发票,违者处发票额15%以上的罚款和扣发12个月的奖金,情节严重的追究法律责任。2 会计凭证必须内容真实、手续完备、数字准确、不得涂改、挖补,如事后发现差错,也必须由经办人负责划双红线并盖章进行更正。3 会计档案必须按月装订成册,妥善保管,不得丢失,
26、至少保存2023。采用电子计算机记账的,机器储存和输出的会计记录视同会计账簿,应专人负责妥善保管,至少2023。4 会计档案保存期满需销毁时,应抄具清单,报总经理、董事会、主管部门和税务机关批准后,才干销毁。九负责人员责任制度公司的各级负责管理人员,具体组织、指挥、协调公司的生产经营活动,其工作的好坏直接决定着公司的命运。制定公司管理负责人员责任制度,在赋予这些人员一定权利的同时规定其履行相应义务和承担相应责任,能防止滥用职权,督促恪尽职责。公司管理人员责任制度的内容有三个重要部分,一是职务的界定,二是职权的划分,三是职责的范围。现列示公司各级管理负责人员责任制度文本,以供参考。第二节 厂长(
27、经理)工作责任制度 一 职务1 认真执行党和国家的方针、政策、法令、上级主管机关的指示和职工代表大会的决议,坚持工厂的社会主义方向。2 领导编制工厂的长远发展规划,审定年度和生产经营综合计划,提出各个时期工厂的奋斗目的和中心工作及重大措施方案,使公司不断增强活力,开拓前进。3 加强生产经营管理,不断提高公司管理素质,保证全面完毕任期责任目的和年度方针目的,不断提高公司经济效益。4 领导全厂进行技术革新,技术革命,搞好公司的挖潜、革新、改造和新品开发,不断提高公司的技术素质,努力赶超国内外先进水平。5 实行全面质量管理,坚持“质量第一”,“用户至上”的方针,保证产品质量稳定提高,满足用户需求,不
28、断争创名牌,积极扩大产品出口。6 切实做好环境保护和劳动保护工作,不断改善劳动条件,保证安全文明生产。7 加强职工文化技术教育,促进知识更新,不断提高工厂人才素质。8 坚持“用人唯贤”的方针,对的贯彻执行党和国家的干部政策,对的选拔和培养干部。9 贯彻“各尽所能,按劳分派”的原则,对的的解决国家、集体及职工三者利益关系,使员工收入逐年增长,集体福利条件不断改善。10 负责搞好与厂党委、职代会的关系,充足发挥副厂长、“三总师”各级组织各部门的积极作用。11 定期向党委和职工代表大会报告工作,征求意见,自觉接受监督。12 主持行政工作,开好厂长办公会、厂务会、工厂管理委员会,使生产行政务项重大问题
29、得以及时研究解决。13 保证国家财产和集体财产不受侵犯。14 坚持“一支笔”批钱的原则,按财务制度规定,负责审批工厂费用开支。 二、职权 1 对工厂整个生产经营工作有决策指挥权,对于紧急重大问题,有临机处置权。2 有对厂级副职人先的提名报审和中层行政干部的任免权。3 按国家和公司规定,有权对职工进行奖惩。4 有权拒绝任何组织和个人对公司人、财、物的不合理摊派。5 在国家规定的范围内,有权自主使用公司的各种资金、人员和物资。6 有权签发厂内有关行政文献和工作报告,各个签订各种经济协议或协议。7 根据上级和职代会有关精神,有权修订工厂规章制度,调整行政组织,制定具体政策。8 有权合理使用按规定提取
30、的厂长基金。三、职责1 对违反党和国家的方针、政策、法令、规定以及职代会决议负责审查,使公司经营不背离社会主义方向。2 由于决策失误,领导不力,导致完不成国家下达的生产和技术改造计划或经济效益下降负责。3 对未能达成任期目的和年度方针目的负责。4 对发生厂内重大质量事故和出厂产品质量不合格,严重损坏工厂信誉负责。5 对工厂发生重大的设备、人身、火灾、交通事故和环境严重污染及重大失、泄密事件负责。6 对领导班子不团结,工作不进一步,作风不正派,导致工厂纪律松弛,管理混乱,厂风不正负责。7 对事前未做充足调查和可行性分析而草率签署技术经济协议或协议,给工厂导致重大经济损失负责。8 对职工收入水平下
31、降负责。第三节 行政办公室主任工作责任制度一、 职务1、 负责督促、检查行政部门对党和国家的方针政策、上级指示和厂长办公会、厂务会决议及厂长决定的贯彻执行。2、 定期组织收集、分析、综合全厂生产、行政各方面的情况,积极做好典型经验的调查总结,及时向厂长报告、请示工作,并定期向上级书面报告。3、 根据厂长指示,负责组织厂长主持工作会议,安排做好财务工作。4、 负责起草厂授意的综合性工作计划、总结和工作报告,积极为厂长当好参谋。5、 组织起草厂部文献(对各职能科室以厂部名义起草的文献负责审核),做好全厂文献的编号、打印、发放以及行政文献的立卷、归档、保管工作。6、 组织做好厂部印鉴、介绍信使用保管
32、、函电收发和报刊订分发工作,及时编写工作大事记。7、 会同党办负责协调安排涉及多部门领导参与的各种会议。8、 组织做好来客接待和小车的管理工作。9、 指导做好电话话务与机线维修工作。10、 根据厂长方针目的规定,及时编制本科室方针目的,并组织检查、诊断、贯彻。11、 负责全厂公办用房的分派调整及办公用品用品标准化制订和管理,并对办公用品、用品标准化及各科室文明办公进行检查督促。12、 负责完毕厂长临时交办的各项任务。二、 职权1、 有权向全厂各部门索取必要的资料和情况。2、 对厂部会议决议和厂长指示的贯彻执行情况,有权检查督促。3、 有权催促各部门准时按规定完毕上级机关下达的工作任务。4、 有
33、权督促各部门及时做好文献、资料的立卷、归档工作。5、 有权按厂长的指示,协调各部门之间的工作关系。6、 有权安排调度小车的使用。7、 对各科室以厂部名义起草的文献有审核和校正权。8、 对不符合上级规定,或质量不高、效果不大的文献、资料有权拒绝打印、发放。9、 对规定多部门领导参与的会议有综合平衡或精简压缩的权力。10、 有权根据厂长的指示,对办公用房进行分派和调整,对办公用品、用品标准化进行检查、督促。三、 职责1、 对得知生产行政工作出现异常情况,未能及时向厂长反映,以致导致严重后果负责。2、 对厂部行文差错,收集与整理的资料失实导致严重后果负责。3、 对机密文献和文书档案管理不严,发生失密
34、、泄密或丢失、损坏负责。4、 对公文、函件、报刊、电报传递不及时,或发生丢失、误传现象,影响工作负责。5、 对印鉴、介绍信管理不严,使用不妥导致不良后果负责。6、 对所属服务工作质量差错导致不良影响负责。7、 对本科室所属岗位发生设备、人身、交通、火灾事故负责。8、 对未及时根据工厂方针目的规定,编制好本科室方针目的,未及时检查、诊断、贯彻负责。9、 副主任协助主任工作,并对主任布置的工作负责。第四节 质量管理部门工作责任制度一、 职务1、 在厂长领导下,贯彻执行党和国家关于产品质量的方针、政策和指示,经常对职工进行质量宣传教育,组织开展全面质量管理活动,保证产品质量稳定提高。2、 根据厂长任
35、期目的,提出工厂质量工作的长远规划方案,按照厂长年度方针目的规定编制年度质量工作计划,搞好本科室方针目的的开展、检查、诊断和贯彻。3、 组织制订产品质量升级创优规划,根据新产品试制计划制定新产品质量保证计划,编制全厂质量措施计划,提出各单位质量考核指标,并负责检查考核。4、 负责制订全厂TQC推行规划,及时总结推广TQC工作经验。5、 组织建立质量信息反馈网,负责厂内外质量信息反馈的传递、储存和督促检查工作。6、 定期组织召开工厂质量管理委员会会议。7、 会同销售科定期组织用户访问,及时掌握质量动态,并向厂长及时如实报告。8、 根据上级质量方针、政策和质量标准,制定工厂管理制度,建立健全产品质
36、保体系,对产品质量实行有效的控制。9、 负责完毕厂部临时布置的各项任务。二、 职权1、 对国家质量方针、政策、条例、工厂产品质量升级创优规划和质量措施计划的执行情况,有检查督促权。2、 对厂内外反馈的产品质量问题,有权进行处置或提出解决意见,并督促有关部门负责改善和贯彻。3、 有权对各单位全面质量管理工作进行检查、督促和考核,并行使工作质量和产品质量的否认权。4、 有权对车间执行工艺纪律的情况进行检查和监督,并会同工艺部门作出奖惩决定。5、 有权组织召开厂内外有关质量业务会议或质保体系会议,参与新产品鉴定会议。三、 职责1、 对全面质量管理工作抓得不力,质保体系不健全,导致产品质量不稳定负责。
37、2、 对掌握产品质量反馈信息不准确或不及时,用户的意见未进行及时、对的地解决,影响工厂的声誉或经济效益负责。3、 对各单位执行产品质量创优规划和质量措施计划检查、监督不力,不能准时实现工作目的负责。4、 对重大质量问题,不及时反映,未召开质量事故分析会进行解决,导致不良影响和经济损失负责。5、 对本部门方针目的未及时展开、检查、诊断和贯彻负责。第五节 综合信息部门工作责任制度一、 职务1、 在厂长领导下,贯彻中央关于“开发信息资源,服务四化建设”的精神,有目的地收集、整理、分析、传递、研究、解决、贮存厂内外有关改革和经营管、科技进步、群众生活、政治思想工作方面的综合信息,为领导决策和各部门应用
38、服务。2、 根据营工业公司档案管理暂行规定的规定,负责归口管理全厂计划记录、经营销售、生产调度、物资供应、财务管理、劳动人事、教育卫生和党、政、工、团工作等各方面工作所形成的档案,并积极组织档案编研。3、 负责主持开展经济技术情报工作,为工厂制定经营决策和产品开发方案提供依据。4、 组织搞好科技资料图书选购、收藏、介绍工作,为提高工厂科学技术质量服务。5、 归口管理全厂照相器材。6、 负责组织协调全厂信息(通信)网络工作。7、 负责组织制(修)订综合信息管理制度。8、 积极组织开展重大信息的调研活动,努力办好信息刊物,不定期召开信息发布会,及时向厂内外传递、发布有关信息。9、 积极参与行业、地
39、区及国家经济技术信息网络活动,搞好信息的协作和交流,不断提高工厂信息管理水平。10、 逐步开展对外有偿信息征询服务活动。11、 逐步发展与国际上的信息联系。12、 完毕厂领导交办的其他工作。二、 职权1、 有权组织信息员收集厂内外处方面的信息。2、 对所辖信息工作岗位有检查督促权。3、 有权代表工厂参与行业和地区经济技术信息网络活动。4、 有权组织开展综合信息调研活动,组织召开厂内信息发表会,主持编撰相关刊物。5、 有权向全厂各单位索取有关信息资料,督促按期整理交缴档案。三、 职责1、 对收集、整理、传递、解决、贮存发布的信息的准确性、及时性负责。2、 对所辖信息岗位工作的质量和安全负责。3、
40、 对照相器材管理不善,导致丢失、损坏、影响工作负责。4、 对档案信息资料保管不善,导致丢失、损坏、泄密现象负责。第六节 销售部门工作责任制度一、 职务1、 教育销售人员遵纪守法,严格执行国家有关产品销售、管理的各项政策和规定。2、 在分管副厂长领导下负责本厂销售管理工作,组织编制和贯彻(季)销售计划。3、 按期完毕产品销售任务,负责货款回收,及时提出产品销售价格的修订建议。4、 及时掌握商情,搞好市场预测,注意经济情报收集、整理、分析、及广告宣传、售后服务,做好用户档案立卷归档和市场信息的传递工作。5、 产负责组织产品的收发、保管工作,按协议规定制订合理的发运计划,做到发货准确及时,保证销售计
41、划与产品资金周转指标的完毕。6、 不断加强完善成品库的管理,合理掌握、控制成品资金的升降动态。7、 做好安全防火工作。8、 负责本科方针目的的展开、检查、诊断和贯彻工作。9、 完毕厂部室临时布置的各项任务。二、 职权1、 有权代表工厂签订产品销售协议。2、 有权解决销售工作中各种纠纷,并及时报告主管厂长。3、 有权代表厂部参与和召开各种产品订货和用户座谈会。4、 对本科室下属人员的调动、奖惩、晋级有建议权。三、 职责1、 对组织编制的各类产品经营销售业务工作计划不周,未准时全面完毕任务负责。2、 对市场预测、协议执行失误,销售服务质量不好而未完毕销售任务,影响公司的声誉和经济效益负责。3、 负
42、责组织的产品订货和用户座谈会,准备不周、效果不好,导致不良影响负责。4、 对产品发运不及时出现差错,致使成品资金超定额负责。5、 对货款加收不及时,影响资金及时回笼负责。6、 对仓库管理不善,致使成品锈损,丢失、导致经济损失负责。7、 对发生人身安全和火灾事故负责。8、 对未及时根据厂长方针目的展开规定,编制、展开、贯彻好本科室方针目的负责。9、 副科长协助科长工作,对科长布置的工作负责。第七节 检查部门工作责任制度一、 职务1、 在厂长领导下,贯彻执行党和国家关于提高产品质量的方针、政策和指示,参与制订工厂产品质量升级计划。,负责制订本科室的工作计划并组织实行。2、 组织本部门检查人员严格按
43、照图纸、工艺规程检查规范、标准实样,技术标准和有关技术文献的规定,负责从原材料入厂到成品出厂整个生产过程的质量检查(涉及工艺装备、外购外协零件、设备修理、备件制造及仪器仪表等的检查),严格把好质量关。3、 参与新产品的设计审核、工艺验证、样品鉴定和产品质量定型、鉴定工作,对新产品能能否正式投产提出意见。4、 坚持“三不放过”的原则,对于生产过程中发生的质量问题要将信息及时、准确的反馈到有关部门并协助有关部门对质量问题进行解决。5、 负责签发产品出厂合格证。6、 不断完善检测手段,做好质量检查的技术服务工作,监督各生产单位执行工艺纪律,严格隔离废品,保证产品达成质量标准。7、 负责组织做好产品质
44、量的各种原始记录和记录台账,如实向厂领导反映产品质量情况,为厂质量分析会提供资料。8、 根据工厂方针目的规定,及时编制好本部门方针目的并展开到班组,定期进行检查、诊断、保证贯彻。9、 负责完毕厂部临时布置的各项任务。二、 职权1、 根据技术标准和有关技术文化规定,以及生产实际情况,有权拟定检查方法,对零部件、半成品和成品是否合格有鉴定权。2、 对不符合质量标准规定的原材料、外购件、外协件和外购的配套器材等有权拒绝验收。3、 对不符合工艺规程和跨越工序的交检件有权拒绝检查,但必须向主管厂长报告。4、 对影响产品(零件)质量的不合格的工位器具仪器等有权停止使用。5、 对违反工艺纪律的人和事有权予以
45、纠正、制止并提出解决建议。三、 职责1、 对出厂产品不符合规定质量标准负责。2、 对由于掌握质量标准不严或工作马虎草率,发生批量质量事故和漏检、错检超过规定指标等现象负责。3、 对由于组织不妥或检查人员工作悲观,导致产品压检,影响生产进展或均衡生产负责。4、 对全厂仪器仪表,度、量、衡器具管理不善,导致损失负责。5、 对检查手段不全,工模具失准,影响产品质量负责。6、 对未能及时根据厂长方针目的规定,搞好本科室方针目的的展开、检查、诊断和贯彻工作负责。第八节 计量部门工作责任制度一、 职务1、 负责编制公司计量工作中、长远规划和年度、月度计量工作计划,进行部署和检查总结。2、 组织编制全厂量具
46、、衡器、热工仪表、电工仪表、各种流量计等购置计划。3、 组织建立计量技术文献、各项计量管理制度和经济责任制,并认真执行。4、 全面掌握本公司在测试方面存在的关健问题,并组织攻关。5、 随时对计量计量器具进行质量抽检和计量工作人员工作质量检查考核。6、 负责全厂仪器、仪表和度、量、衡器具的归口统一管理工作。7、 做好计量定级、升级、复查及其他有关计量工作检查的准备工作。8、 编制全科室各类人员的工作标准及文化业务培训计划。二、 职权1、 有权对计量工作计划进行检查、督促和计量人员做临时性安排。2、 有权对未完毕任务或因计量器具引起质量事故的人员进行处罚。3、 有权参与相关的各类会议或功关项目。4、 有权对不爱惜计量器具导致损坏遗失者进行