资源描述
二F01 比较损益表（营销业用）
月 日至 月 日
月份比较
科 目
本月
上月
较上月
本年累计
金额
%
金额
%
金额
%
金额
%
销货收入
减： 销货退回折让
销货净额
销货毛利
减： 营业费用
薪 资
职工福利
保险费
差旅费
交际费
邮电费
水电费
修理费
折 旧
办公费用
租金支出
税 金
杂 费
本期营业净利
加：投资收益
营业外收入
减：营业外支出
本期税前净利
减：所得税
净利润
说明
核准： 主管： 制表：
说明：同时将上下两月的损益资料列于一张报表上，便于分析比较。
二F02 比较损益表（制造业用）
月 日至 月 日
月份比较
科 目
本 月
上 月
差 异
本年累计
金额
%
金额
%
金额
%
金额
%
销货收入（A）
减：销货退回折让（B）
销货净额（C=A-B）
100
100
100
100
减：变动成本（D）
原物料（D-1）
包装费（D-2）
佣金（D-3）
运费（D-4）
边际贡献（E=C-D）
减：固定成本（F）
直接人工（F-1）
薪资（F-2）
职工福利（F-3）
保险费（F-4）
交际费（F-5）
交通费（F-6）
邮电费（F-7）
水电费（F-8）
税金支出
修理费（F-9）
折旧（F-10）
办公费用（F-11）
税金（F-12）
杂费（F-13）
本期营业净利（G=E-F）
加：营业外收入（H）
投资收益
减：营业外支出（I）
本期税前净利（J=G=H-I）
减：所得税
净利润
说明：
核准： 主管： 制表：
二F04 管理费用预算表
年 度
项 目
前年度平均数
预算数
备 注
固定费用
01．薪资支出
02．间接人工
03．租金支出
04．办公费
05．邮电费
06．水电瓦斯费
07．保险费
08．税金
09．折旧
10．伙食费
11．研究费
12．社保费
合 计
变动费用
01．加班费
02．差旅费
03．运费
04．修理费
05．广告费
06．交际费
07．捐赠费
08．包装费
09．燃料费
10．呆账损失
11．职工福利
12．杂项购置
13．佣金支出
14．训练费
15．销货费用
16．劳务费
17．间接材料
18．消耗品
19．医疗费
20．其他费用
合 计
总 计
复核： 制表：
二F05 基准单位成本分摊计算表
年 月份
品 名
产 量
（A）
单 位 分 摊 率
总 加 权 分 摊 率
材 料
（B）
工 缴
(C)
材 料
（D=A×B）
工 缴
(E=A×C)
说
明
(一)材料基准单位成本:
实际材料成本： 元
基准单位材料成本=实际材料成本÷总加权分摊率(D)
= 元÷ 元
(二)直接人工基准单位成本:
实际直接人工: 元
基准单位直接人工=实际直接人工÷总加权分摊率(E)
= 元÷ 元
(三)制造费用基准单位成本:
实际制造费用: 元
基准单位制造费用=实际制造费用÷总加权分摊率(E)
= 元÷ 元
注: 1.材料成本自料别收发存月报表过入。
2.工缴资料来自工缴汇总比较表。
核准： 复核： 制表：
二F06 总分类账
第 页
年
凭单
号数
摘要
账页
借方
贷方
借或贷
余 额
月
日
二F07 材料明细账
货号： 单位： 存放地点： 第 页
年
凭单号数
摘要
收 入
发 出
结 存
月
日
数量
单价
金额
数量
单价
金额
数量
单价
金额
二F08 成本明细表
单位：人民币元 日期：
项 目
金 额
小 计
合 计
自制产品销货成本
直接材料
期初盘存
+本期进料
+转 入
-转 出
-期末盘存
直接人工
制造费用
制造成本
+期初在制品盘存
+转 入
-转 出
-期末在制品盘存
制成品成本
+期初制成品盘存
+转 入
-转 出
-期末在制品盘存
外购商品销货成本
期初盘存
+本期进货
+转 入
-转 出
-期末盘存
销货成本合计
生产成本总计
负责人： 主办会计： 经办会计：
二F09 费用明细表
年 月 日至 年 月 日 单位：RMB元
项 目
摘 要
金 额
备 注
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