现金支票和转账支票使用方法手册大全模板.doc

购置支票：在支票申购凭证上填写单位名称、帐号、所购置支票类型和数量，盖上单位预留银行印鉴，在申购人栏签上你名字，填上身份证号码，交给银行职员办理即可（需出示身份证办理）1、支票分为转账支票、现金支票和一般支票三种。2、支票只适合于同城交易。3、转账支票，只能用于转账，不得提取现金。4、现金支票，只能用于提取现金，不得转账。5、一般支票，即能转账用能够提取现金，选择转账或提现金只需在支票角上进行选择即可。现在使用一般支票城市较少，并不普遍。 常见支票分为现金支票、转账支票。在支票正面上方有明确标注。现金支票只能用于支取现金（限同城内）；转账支票只能用于转账（限同城内，包含余杭和萧山）。 支票填写： 1、出票日期（大写）：数字必需大写，大写数字写法：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾。 举例：8月5日：贰零零伍年捌月零伍日 捌月前零字可写也可不写，伍日前零字必写。 2月13日：贰零零陆年零贰月壹拾叁日 （1）壹月贰月前零字必写，叁月至玖月前零字可写可不写。拾月至拾贰月必需写成壹拾月、壹拾壹月、壹拾贰月(前面多写了“零”字也认可，如零壹拾月)。 （2）壹日至玖日前零字必写，拾日至拾玖日必需写成壹拾日及壹拾X日（前面多写了“零”字也认可，如零壹拾伍日，下同），贰拾日至贰拾玖日必需写成贰拾日及贰拾X日，叁拾日至叁拾壹日必需写成叁拾日及叁拾壹日。 2、 收款人： （1）、现金支票收款人可写为本单位名称，此时现金支票后面“被背书人”栏内加盖本单位财务专用章和法人章，以后收款人可凭现金支票直接到开户银行提取现金。（因为有银行各营业点联网，所以也可到联网营业点取款，具体要看联网覆盖范围而定）。 （2）、现金支票收款人可写为收款人个人姓名，此时现金支票后面不盖任何章，收款人在现金支票后面填上身份证号码和发证机关名称，凭身份证和现金支票签字领款。 （3）、转帐支票收款人应填写为对方单位名称。转帐支票后面本单位不盖章。收款单位取得转帐支票后，在支票后面被背书栏内加盖收款单位财务专用章和法人章，填写好银行进帐单后连同该支票交给收款单位开户银行委托银行收款。 3、付款行名称、出票人帐号：即为本单位开户银行名称及银行帐号，比如：工行高新支行九莲分理处 888帐号小写。 4、人民币（大写）：数字大写写法：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、亿、万、仟、佰、拾。 注意：“万”字不带单人旁。 举例：（1）、289,546.52贰拾捌万玖仟伍佰肆拾陆元伍角贰分。 （2）、7,560.31柒仟伍佰陆拾元零叁角壹分 此时 “陆拾元零叁角壹分”“零”字可写可不写. （3）、532.00伍佰叁拾贰元正 “正”写为“整”字也能够。不能写为“零角零分” （4）、425.03肆佰贰拾伍元零叁分 （5）、325.20叁佰贰拾伍元贰角。 角字后面可加“正“字，但不能写“零分”，比较特殊。 5、人民币小写：最高金额前一位空白格用“羊”字头打掉，数字填写要求完整清楚。 6、 用途： （1）现金支票有一定限制，通常填写“备用金”、“差旅费”、“工资”、“劳务费”等。 （2）转帐支票没有具体要求，可填写如“货款”、“代理费”等等。 7、 盖章： 支票正面盖财务专用章和法人章，缺一不可，印泥为红色，印章必需清楚，印章模糊只能将本张支票作废，换一张重新填写重新盖章。反面盖章是否见“2、收款人”。 8、 常识： （1）、支票正面不能有涂改痕迹，不然本支票作废。 （2）、受票人假如发觉支票填写不全，能够补记，但不能涂改。 （3）、支票使用期为10天，日期首尾算一天。节假日顺延。 （4）、支票见票即付，不记名。（丢了支票尤其是现金支票可能就是票面金额数目标钱丢了，银行不负担责任。现金支票通常要素填写齐全，假如支票未被冒领，在开户银行挂失；转帐支票假如支票要素填写齐全，在开户银行挂失，假如要素填写不齐，到票据交换中心挂失。） （5）、出票单位现金支票后面有印章盖模糊了，可把模糊印章打叉，重新再盖一次。 （6）、收款单位转帐支票后面印章盖模糊了（此时票据法要求是不能以重新盖章方法来补救），收款单位可带转帐支票及银行进帐单到出票单位开户银行去办理收款手续（不用付手续费），俗称“倒打”，这么就用不着到出票单位重新开支票了。 背书注意收款人名称和背书章名称要一致 轻易出现错误 日期填写错误收款单位和背书单位印鉴不符 转帐支票怎么使用？ 和对方谈好生意后 有时候担心钱划到对方帐不过对方收到钱了不发货 受骗，这种情况下能够用转帐支票划对方帐上，若是对方不发货，能够在一天内撤票避免损失。 操作方法：直接办理转帐支票，和现金支票使用方法一样，就是假如对方不发货话，你于出票后第二天早上去银行柜台办理挂失就能够了，挂失后那张转帐支票就作废了，你最好下午3点后出票，因为有银行结算系统快，在第二天已经转帐成功了，你下午出票，第二天一早去挂失肯定不会转帐 现金支票怎样使用？ 签发觉金支票不得低于银行要求金额起点，起点以下用库存现金支付。支票金额起点为100元，但结清账户时，可不受其起点限制。 用企业支票取钱企业自己用,收款人是自己企业名称，大小写要一致，小写处要封顶，假如是100元，就要在千字位上“￥”。用途栏要写明用途，检验完，盖印鉴即预留在银行公章和私章，支票后面再盖印鉴，写上提款人姓名、身份证号、年月日，银行验完后就给你款了。另存根要撕下来给会计作记帐凭证记账凭据。提备用金： 借：现金 贷：银行存款； 报销费用： 借：管理费用等 贷：银行存款 现金支票收款人通常是个人或本单位（提取备用金），现金支票不能开给其它单位。收到现金支票后不用提现能够直接解缴银行（现金支票能够转账，转账支票不能取现），但要在现金支票收款人背书后才能解缴。 现金支票是指支票左上方没划2条线。 出票人，收款人和被背书人是同一个。 背书身份证写经办人就能够了。 就是谁去拿钱就写谁。 第一，现金支票收款人，就写你们单位名称 。 第二，现金支票其它金额，日期和转账支票是一样。 第三，现金支票你要是取款一定要在贵企业基础户取款。其它通常户不能取现金。 第四，正面要盖上预留印鉴，反面背书人也要盖上，通常要写上领款人身份证号码，及身份证证件人名，并携带身份证原件取款 。 第五，每次通常取款金额不能超出人民币五万，假如超出，要写大额支取申请，并加盖公章 。 第六，存根要撕下来作凭证，这一点和转账支票相同 。 支票定义支票（Chaque，Check）是出票人签发，委托办理支票存款业务银行或其它金融机构在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人票据。 从以上定义可见，支票是以银行为付款人即期汇票，能够看作汇票特例。支票出票人签发支票金额，不得超出其在付款人处存款金额。假如存款低于支票金额，银行将拒付。这种支票称为空头支票，出票人要负法律上责任。 开立支票存款账户和领用支票，必需有可靠资信，并存入一定资金。支票可分为现金支票和转账支票。支票一经背书即可流通转让，含有通货作用，成为替换货币发挥流通手段和支付手段职能信用流通工具。利用支票进行货币结算，能够降低现金流通量，节省货币流通费用。 支票法律表述中国票据法上支票相关法律条文以下： 第八十二条支票是出票人签发，委托办理支票存款业务银行或其它金融机构在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人票据。 第八十三条开立支票存款帐户，申请人必需使用其本名，并提交证实其身份正当证件。 开立支票存款帐户和领用支票，应该有可靠资信，并存入一定资金。 开立支票存款帐户，申请人应该预留其本名署名式样和印鉴。 第八十四条支票能够支取现金，也能够转帐，用于转帐时，应该在支票正面注明。 支票中专门用于支取现金，能够另行制作现金支票，现金支票只能用于支取现金。 支票中专门用于转帐，能够另行制作转帐支票，转帐支票只能用于转帐，不得支取现金。 第八十五条支票必需记载下列事项： （一）表明“支票”字样； （二）无条件支付委托； （三）确定金额； （四）付款人名称； （五）出票日期； （六）出票人签章。 支票上未记载前款要求事项之一，支票无效。 第八十六条支票上金额能够由出票人授权补记，未补记前支票，不得使用。 第八十七条支票上未记载收款人名称，经出票人授权，能够补记。 支票上未记载付款地，付款人营业场所为付款地。 支票上未记载出票地，出票人营业场所、住所或常常居住地为出票地。 出票人能够在支票上记载自己为收款人。 第八十八条支票出票人所签发支票金额不得超出其付款时在付款人处实有存款金额。 出票人签发支票金额超出其付款时在付款人处实有存款金额，为空头支票。严禁签发空头支票。第八十九条支票出票人不得签发和其预留本名署名式样或印鉴不符支票。 第九十条出票人必需根据签发支票金额负担确保向该持票人付款责任。 出票人在付款人处存款足以支付支票金额时，付款人应该在当日足额付款。 第九十一条支票限于见票即付，不得另行记载付款日期。另行记载付款日期，该记载无效。 第九十二条支票持票人应该自出票日起日内提醒付款；异地使用支票，其提醒付款期限由中国人民银行另行要求。 超出提醒付款期限，付款人能够不予付款；付款人不予付款，出票人仍应该对持票人负担票据责任。 第九十三条付款人依法支付支票金额，对出票人不再负担受委托付款责任，对持票人不再负担付款责任。不过，付款人以恶意或有重大过失付款除外。 第九十四条支票背书、付款行为和追索权行使，除本章要求外，适用本法第二章相关汇票要求。 支票出票行为，除本章要求外，适用本法第二十四条、第二十六条相关汇票要求。 支票必需项目一张支票必需项目包含： 1. “支票”字样； 2.无条件支付命令； 3.出票日期及出票地点（未载明出票地点者，出票人名字旁地点视为出票地）； 4.出票人名称其签字； 5.付款银行名称及地址（未载明付款地点者，付款银行所在地视为付款地点）； 6.付款人； 7.付款金额； 支票种类（1）记名支票（Cheque payable to order）是在支票收款人一栏，写明收款人姓名，如“限付某甲”(Pay A Only)或“指定人”(Pay A Order)，取款时须由收款人签章，方可支取。 （2）不记名支票（Cheque payable to bearer）又称空白支票，支票上不记载收款人姓名，只写“付来人”(Pay bearer)。取款时持票人无须在支票背后签章，即可支取。此项支票仅凭交付而转让。 （3）划线支票（Crossed Cheque）是在支票正面划两道平行线支票。划线支票和通常支票不一样，划线支票非由银行不得领取票款，故只能委托银行代收票款人帐。使用划线支票目标是为了在支票遗失或被人冒领时，还有可能经过银行代收线索追回票款。 4）保付支票（Certified Cheque）是指为了避免出票人开出空头支票，确保支票提醒时付款，支票收款人或持票人可要求银行对支票“保付”。保付是由付款银行在支票上加盖“保付”戳记，以表明在支票提醒时一定付款。支票一经保付，付款责任即由银行负担。出票人、背书人全部可免于追索。付款银行对支票保付后，立即票款从出票人帐户转人一个专户，以备付款，所以保付支票提醒时，不会退票。 （5）银行支票（Bankers Cheque）是由银行签发，并由银行付款支票，也是银行即期汇票。银行代用户办理票汇汇款时，能够开立银行支票。 （6）旅行支票（TravellerCheque）是银行或旅行社为旅游者发行一个固定金额支付工具，是旅游者从出票机构用现金购置一个支付手段。 和其它支票相比，旅行支票有以下特点： 金额比较小。 没有指定付款人和付款地点。可在出票银行、旅行社国外分支机构或代办点取款。 比较安全。旅行者在购置旅行支票和取款时，须推行初签、复签手续，二者相符才能取款。 汇款人同时也是收款人。其它支票只有先在银行存款才能开出支票，而旅行支票是用现金购置，类似银行汇票，只不过旅行支票汇款人同时也是收款人。 不要求流通期限。因为发行旅行支票要收取手续费，占用资金不用付息，有利可图，所以，各银行和旅行社竞相发行旅行支票。 汇票、本票、支票区分汇票、本票、支票同属狭义票据范围，其组成要素大致相同，全部含有出票、背书、承兑、付款这些流通证券基础条件，全部是能够转让流通工具。它们之间关键区分是： （1）汇票和支票有三个基础当事人，即出票人、付款人、收款人；而本票只有出票人（付款人和出票人为同一个人）和收款人两个基础当事人。 （2）支票出票人和付款人之间必需先有资金关系，才能签发支票；汇票出票人和付款人之间无须先有资金关系；本票出票人和付款人为同一个人，不存在所谓资金关系。 （3）支票和本票主债务人是出票人，而汇票主债务人，在承兑前是出票人，在承兑后是承兑人。 （4）远期汇票需要承兑，支票通常为即期无需承兑，本票也无需承兑。 （5）汇票出票人担保承兑付款，若另有承兑人，由承兑人担保付款；支票出票人担保支票付款；本票出票人自负付款责任。 （6）支票、本票持有些人只对出票人有追索权，而汇票持有些人在票据效期内，对出票人、背书人、承兑人全部有追索权。 （7）汇票有复本，而本票、支票则没有。 （8）支票、本票没有拒绝承兑证书，而汇票则有。 支票使用期因为支票是替换现金即期支付工具，所以使用期较短。中国票据法要求：支票持票人应该自出票日起10日内提醒付款；异地使用支票，其提醒付款期限由中国人民银行另行要求。超出提醒付款期限，付款人能够不予付款。 支票特点、适用范围及申办程序特点：1、使用方便，手续简便、灵活； 2、支票提醒付款期限自出票日起 10天； 3、支票能够背书转让，但用于自取现金支票不得背书转让。 适用范围： 同城票据交换地域内单位和个人之间一切款项结算，均可使用支票。 申办程序：1、开立支票存款帐户，申请人必需使用其本名，并提交证实其身份正当证件； 2、开立支票存款帐户，申请人应该预留其本人署名式样和印鉴； 3、开立支票存款帐户和领用支票，应该有可靠资信，并存入一定资金。 支票是否可用来付款支票是出票人签发，委托办理存款业务银行或其它金融机构，在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人票据。支票分为一般支票、现金支票、转帐支票3种。现金支票只能用于支取现金，它能够由存款人签发用于到银行为本单位提取现金，也能够签发给其它单位和个人用来办理结算或委托银行代为支付现金给收款人；转帐支票只能用于转账，它适适用于存款人给同一城市范围内收款单位划转款项，以办理商品交易、劳务供给、清偿债务和其它往来款项结算；一般支票能够用于支取现金，也能够用于转账。但在一般支票左上角划两条平行线，为划线支票，只能用于转账，不能支取现金。 支票结算特点概括起来说就是简便、灵活、快速和可靠。所谓简便，是指使用支票办理结算手续简便，只要付款人在银行有足够存款，它就能够签发支票给收款人，银行凭支票就能够办理款项划拨或现金支付。所谓灵活，是指根据要求，支票能够由付款人向收款人签发以直接办理结算，也能够由付款人出票委托银行主动付款给收款人，另外转帐支票在指定城市中还能够背书转让。所谓快速，是指使用支票办理结算，收款人将转帐支票和进账单送交银行，通常当日或次日即可入账，而使用现金支票当初即可取得现金。所谓可靠，是指银行严禁签发空头支票，各单位必需在银行存款余额内才能签发支票，所以收款人凭支票就能取得款项，通常是不存在得不到正常支付情况。出票人开户行接到收款人持现金支票（附式十五）支取现金时，应认真审查： （1）支票是否是统一要求印制凭证，支票是否真实，提醒付款期限是否超出； （2）支票填明收款人名称是否为该收款人，收款人是否在支票后面“收款人签章”处签章，其签章是否和收款人名称一致； （3）出票人签章是否符合要求，并折角查对其签章和预留银行签章是否相符，使用支付密码，其密码是否正确； （4）支票大小写金额是否一致； （5）支票必需记载事项是否齐全，出票金额、出票日期、收款人名称是否更改，其它记载事项更改是否由原记载人签章证实； （6）出票人帐户是否有足够支付款项； （7）支取现金是否符合国家现金管理要求。 收款人为个人，还应审查其身份证件，是否在支票后面“收款人签章”处注明身份证件名称、号码及发证机关。审查无误后，发给铜牌或对号单，交收款人凭以向出纳取款。同时从出票人帐户付出，将支票送出纳凭以付款后作借方凭证。其分录是： （借）科目 出票人 （贷）现金 划线支票处理手续 持票人、出票人开户行对划线支票（附件十六）处理手续，比照一、手续处理。 一般支票处理手续 出票人开户行收到收款人持一般支票（附式十六）支取现金，比照二、手续处理。 对一般支票办理转帐，比照一、手续处理。 其它注意事项： 转帐支票没有限制，只要你帐户上有钱就能够对外不停转帐。 现金支票就不一样： 1、对公帐户一天当中取现金额不能大于存款总额20%； 2、当日取现单笔或累计超出10万需要开户行主任审批，超出20万需要行长审批，超出30万还需自己本企业出具书面申请材料，省行审批。要现金支票用途最好填备用金，比较保险。另外，有银行要求一天不能够取那么多，也就是说即使，你一天要取那么多钱，银行也不会让你取。取大笔现金要和银行先沟通。