【底稿模版】证券经纪业务内控测试项目-风险控制矩阵.xlsx

证券底稿编号规则1公司简写公司名称公司简写HTSZCCHTZHHTCCHTTZHTZB2一级流程简写一级流程名称一级流程简写备注公司层面总体控制ELCEntity Level Control信息系统总体控制ITInformation Technology证券经纪业务BRBroker融资融券业务MTMargin Trading 人力资源管理HRHuman Resource期货业务管理FUFutures资产管理业务AMAsset Management货币资金管理TRTreasury会计与财务报告管理FRFinance Reporting资产证券化业务管理ASAsset Securitization 投行业务IBInvestment Bank证券投资业务SISecurity Investment 固定收益业务FIFixed Income直投业务DIDirect Investment 另类投资业务AIAlternative Investment研究业务IRInvestment Research3子流程编号编号规则：一级流程简写子流程两位顺序号。比如：证券经纪业务、下属二级子流程，编号为 BR-01，BR-02,.如果同一子流程在不同单位的控制不同，需要建立两个流程文档编号规则：公司简写一级流程简写子流程两位顺序号。比如：证券股份有限公司总部、证券经纪业务、下属二级子流程，编号为HT-BR-01，HT-BR-02,.长春分公司、证券经纪业务、下属二级子流程，编号为CC-BR-01，CC-BR-02,.4内部控制矩阵编号：风险编号规则：子流程编号-R+两位顺序号举例：总部经纪业务流程第一个子流程的第一个风险点：HT-BR-01-R01控制活动编号规则：子流程编号-CA+两位顺序号举例：总部经纪业务流程第一个子流程的第一个控制点：HT-BR-01-CA01测试样本文档编号规则：控制活动编号.两位顺序号举例：HT-BR-01-CA01样本HT-BR-01-CA01.01，HT-BR-01-CA01.02控制缺陷编号规则：子流程编号-G+两位顺序号举例：总部经纪业务流程第一个子流程的第一个缺陷：HT-BR-01-G01其他举例：总部经纪业务流程第一个子流程的第一个风险点：HT-BR-01-R01子流程编号-CA+两位顺序号举例：总部经纪业务流程第一个子流程的第一个控制点：HT-BR-01-CA01子流程编号-G+两位顺序号举例：总部经纪业务流程第一个子流程的第一个缺陷：HT-BR-01-G01二级子编号二级子流程名称BR-01经纪业务综合管理BR-02账户管理BR-03经纪人管理BR-04佣金管理BR-05集中交易业务管理BR-06清算与核算BR-07交易监控管理BR-08为期货提供中间介绍业务BR-09投资顾问管理BR-10客服管理三级流程1.1)营业部印章管理1.2)营业部岗位管理及考核1.3)营业部星级分类考核评价1.4)营业部年度绩效考核2.1)开户/销户管理2.2)其它账户类业务2.3)客户资料管理3.1)营销人员聘用3.2)营销人员管理3.3)营销人员考核4.1)佣金定价4.2)佣金设置5.1)债券质押式回购5.2)创业板5.3)大宗交易5.4)代办股份转让5.5)报价转让5.6)客户限售股份减持管理5.7)柜台权限管理5.8)集中交易业务内部协作与应急处理6.1)清算管理6.2)核算管理6.3)资金账户管理6.4)清算风险管理7.1)异常交易监控7.2)合规风险报告8.1)为期货提供中间介绍业务规则8.2)为期货提供中间介绍业务客户开户管理8.3)为期货提供中间介绍业务内部控制8.4)为期货提供中间介绍业务风险隔离8.5)为期货提供中间介绍业务合规检查8.6)为期货提供中间介绍业务实施办法(联合办法)8.7)为期货提供中间介绍业务对接8.8)中间介绍业务相关信息系统柜员权限审批9.1)定岗、认证、培训及执业资格注册9.2)注册登记、签约管理、提成及佣金管理核算9.3)投资顾问产品生产与管理、核心客户签约服务、培训、回访、投诉与举报9.4)投资顾问的日常考核10.1)回访管理、投诉与短信管理10.2)档案管理公司名：证券股份有限公司主流程：经纪业务文件名：风险列表子流程名称：BR-01经纪业务综合管理BR-02账户管理BR-03经纪人管理BR-04佣金管理BR-05集中交易业务管理BR-06清算与核算BR-07交易监控管理BR-08为期货提供中间介绍业务BR-09投资顾问管理BR-10客服管理二级子流程编号子流程涉及内容风险风险编号风险名称经纪业务综合管理BR-01经纪业务综合管理1.1)营业部印章管理 BR-01-R01没有建立适当的印章管理政策和程序BR-01经纪业务综合管理1.1)营业部印章管理 BR-01-R02印章刻制未经过恰当授权BR-01经纪业务综合管理1.1)营业部印章管理 BR-01-R03未印章管理的使用进行确切的规范BR-01经纪业务综合管理1.1)营业部印章管理 BR-01-R04缺乏合理的职责分工BR-01经纪业务综合管理1.1)营业部印章管理 BR-01-R05印章使用不当或未经授权待补充.账户管理BR-02账户管理2.1)开户/销户管理BR-02-R01客户信息录入不完整、不准确BR-02账户管理2.2)其它账户类业务 BR-02-R02办理挂失/补办、冻结/解冻时未对相关资料进行有效审查BR-02账户管理2.3)客户资料管理BR-02-R03未对客户信息和资料进行保密待补充.风险描述风险类型风险等级没有建立适当的印章管理政策和程序，对印章刻制、作废、使用、保管等进行规范，从而影响公司对印章的有效管理。操作风险印章的刻制没有经过恰当的授权和监督，从而影响公司的资产安全。操作风险未对各类印章的使用进行范围，印章使用混乱，导致公司经营风险。操作风险没有设置合理的职责分工导致印章使用管理中的舞弊行为不能得以及时发现。操作风险由于印章使用不当或未经授权，可能导致未经授权交易的发生并影响资金安全，造成公司资产损失。操作风险客户信息录入不完整、不准确或者录入差错未被及时发现，导致后续服务无法顺利开展，影响经营效率。操作风险办理挂失/补办、冻结/解冻时未对相关资料进行有效审查，可能导致无法对客户身份进行有效识别，产生合规问题，继而影响客户资产安全和营运效率。操作风险未对客户信息和资料进行保密，导致客户资料外泄，影响资产安全和经营效率，并有可能给公司造成损失。操作风险风险公司名：证券股份有限公司主流程：经纪业务文件名：风险控制矩阵子流程名称：BR-01经纪业务综合管理流程负责人涉及部门涉及内容风险风险编号风险名称风险描述风险类型1.1)营业部印章管理BR-01-R01没有建立适当的印章管理政策和程序没有建立适当的印章管理政策和程序，对印章刻制、作废、使用、保管等进行规范，从而影响公司对印章的有效管理。操作风险控制风险等级控控制制活活动动编编号号控控制制描描述述负负责责部部门门负负责责岗岗位位中BR-01-CA01内内部部管管理理制制度度名名称称关关键键控控制制文文档档外外部部监监管管法法规规名名称称是否关键内部控制（是/否）控制点发生频率控制类型（手工/系统）控制内控设计有效性评价穿行测试程序设计有效性判断依据是否设计缺陷（是/否）缺陷编号序号制度名称1证券经纪业务管理办法2营业部管理办法3经纪事业部岗位责任管理规定4证券经纪人管理规定5营业部信息查询管理规定6营业部标准化服务管理规定7营业部公告栏信息管理规定8重点客户回访管理规定9投资者教育工作管理规定10营业部客户投诉管理规定11营业部重大突发事件应急处置规定12营业部保密工作守则13营业部重大事件报告管理规定14经纪业务检查规定15营销人员管理办法16营销人员日常活动管理规定17营销人员风险管理规定18营销人员客户服务管理规定19经纪业务营销费用管理规定20营业部团队营销管理规定21标准化营业部建设方案22标准化营业部建设考核办法23经纪业务投资咨询工作管理办法24营业部首问责任制管理规定25营业部客户回访流程及管理规定26营业部岗位责任制27营业部保密工作守则28营业部员工行为规范指引29营业部合规专员工作手册30营业部电脑部工作手册31营业部财务工作手册32营业部综合部工作手册33营业部业务拓展部工作手册34营业部理财顾问部工作手册35客户挽留手册36理财顾问激励暂行规定37营销人员开户预约及经纪关系管理规定38机构业务营销人员激励管理规定39经纪业务兼职讲师管理暂行规定40营销人员人力资源管理规定41营销人员培训管理规定42证券营业部组织架构与岗位职责管理办法43经纪业务操作规程44证券营业部柜台操作权限管理规定45证券营业部印章管理规定46证券营业部客户档案管理规定47投资顾问业务信息隔离墙管理规定48证券营业部安全保卫管理办法49证券营业部消防安全管理办法50证券营业部负责人任免管理暂行办法51证券营业部重大突发事件应急预案52证券营业部收发文管理规定53为期货有限公司提供中间介绍业务联合实施办法54为期货有限公司提供中间介绍业务IB营业部建设操作细则55为期货有限公司提供中间介绍业务岗位管理细则56为期货有限公司提供中间介绍业务专职人员培训细则57为期货有限公司提供中间介绍业务开户管理细则58为期货有限公司提供中间介绍业务投资者教育管理细则59为期货有限公司提供中间介绍业务客户投诉管理细则60为期货有限公司提供中间介绍业务信息技术系统管理细则61为期货有限公司提供中间介绍业务风险控制管理细则62为期货有限公司提供中间介绍业务合规监督检查管理细则63金融产品销售激励管理规定64证券营业部佣金管理规定65营销人员绩效考评管理规定66营销人员薪酬福利管理规定67投资顾问业务管理试行办法68经纪业务区域化管理暂行办法69财富管理中心管理办法70财富管理中心人员薪酬福利管理规定71财富管理中心人员人力资源管理规定72财富管理中心人员日常活动管理规定73财富管理中心人员开户预约及经纪关系管理规定74财富管理中心人员客户服务管理规定75财富管理中心人员培训管理规定76财富管理中心人员兼职讲师管理暂行规定77财富管理中心人员风险管理规定78财富管理中心人员绩效考评管理规定79机构客户业务营销管理暂行规定80营业部业务激励暂行规定81营业部绩效评价暂行规定82新设营业部绩效考核暂行规定83投资者适当性管理办法制度文号颁布部门备注序号法规名称1证券交易委托代理业务指引2345678910111213文号颁布部门备注中证协字2001113号中国证券业协会