银行证券投资基金销售业务资金清算流程.doc

xx银行证券投资基金销售业务资金清算流程
xx总发〔xx〕413号附件4，xx年12月26日印发

为保障xx银行（以下简称我行）证券投资基金销售业务顺利进行，规范证券投资基金销售业务资金清算流程，提高清算效率，降低资金清算风险，根据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《投资基金法》）、《证券投资基金销售管理办法》（以下简称《销售管理办法》）及我行有关规章制度，制定本流程。

一、基本规定
（一）我行个金部负责与基金公司协商基金业务清算流程并组织实施。本流程适用于我行所有代销机构证券投资基金认购、申购、赎回等业务的资金清算。
（二）基金投资人在我行办理基金认购、申购与赎回等业务均需在我行开立资金账户，只有委托我行代理销售的基金，才能通过我行进行交易。我行未代理的基金不能办理有关赎回、非交易过户等交易。
（三）基金投资人在我行开立的资金账户用于核算投资人认购、申购与赎回等交易时的资金收付（包括个人投资者在我行开立的兰花卡、存折等个人结算账户，机构投资者在我行开立的对公结算账户）。
（四）基金投资人申请开立基金账户由我行各具备代销业务资格的基金销售网点受理。
（五）证券投资基金销售业务的清算实行“全额清算”、“全额交收”制度。证券投资基金销售业务的清算交收日根据我行与注册登记机构（以下简称“TA”）的有关协议具体确定。

二、资金清算账户设置
（一）基本规定
证券投资基金销售业务的资金清算实行总行集中清算制度，即总行（清算中心）设置相应账户，在协议清算日根据TA清算数据进行清算交收。
（二）代理认申购资金账户、代理兑付资金账户（按不同TA分别设置）
总行按不同TA根据资金流向分别设置代理认申购资金账户和代理兑付资金账户，该账户为我行代销产品内部账户，每个账户分别核算相对应TA的认申购、赎回、分红等所形成的资金往代理认申购资金账户

代理兑付资金账户

基金公司基金销售结算专用账户

来款项。

上述账户用于实现基金销售结算资金的暂存和对外交收，通过交易记录可追溯整个资金划转流程。

三、资金清算流程
（一）认购交易资金清算流程
证券投资基金的认购，是指基金经中国证券监督管理委员会批准首次募集时，投资人通过我行向注册登记机构购买基金单位的行为。证券投资基金认购采用“金额认购”原则，基金的认购价格为拟发行基金的基金单位面值。
清算流程：
T日：
资金流向：代销网点受理投资人认购申请，系统自动将客户认购款项划转至 “代理认申购资金账户”。
信息流向：T日营业结束后，主办行将全行汇总的认购申请数据发送至TA。
T+1日：
信息流向：T+1日日终前，主办行从TA接收T日交易确认数据。
资金流向：当日日终核心系统清算时，将无效认购部分的资金从“代理认申购资金账户”返还客户账户，其返还按原路径返回。
T+2日：
资金流向：根据T+1日接收的T日交易确认结果，主办行将有效认购金额从“代理认申购资金账户”划转至TA“基金销售结算专用账户”。具体操作为：在T+2日，主办行经办人员将T日有效认购金额、基金公司提供的资金数据传真函与系统平台的资金报表进行核对，核对无误后，以大额支付系统向TA指定的“基金销售结算专用账户”汇划资金。
信息流向：无。
募集期满：
信息流向：接收TA发送的基金成立数据或募集失败数据。
资金流向：如基金募集失败、未成功认购或按比例认购等情况下有未成交资金的，主办行根据TA发送的指令进行数据确认，确认后将TA划付我行的未认购成功的资金，退划到未成功认购投资者资金账户中。
（二）申购交易的资金清算流程
证券投资基金的申购指证券投资基金经中国证券监督管理委员会批准成立后，投资人通过我行向TA购买基金单位的行为（包括基金定投）。证券投资基金申购采用“金额申购”原则，申购的份额以开放日当日的基金单位资产净值为基础计算。
清算流程：
T日：
资金流向：代销网点受理投资人申购申请，系统自动将客户认购款项划转至 “代理认申购资金账户”。
信息流向：T日营业结束后，主办行将全行汇总的认购申请数据发送至TA。
T+1日：
信息流向：T+1日日终前，主办行从TA接收T日交易确认数据。
资金流向：当日日终核心系统清算时，将无效申购部分的资金从“代理认申购资金账户”返还客户账户，其返还按原路径返回。
T+2日：
资金流向：根据T+1日接收的T日交易确认结果，主办行将有效申购金额从“代理认申购资金账户”划转至TA“基金销售结算专用账户”。具体操作为：在T+2日，主办行经办人员将T日有效申购金额、基金公司提供的资金数据传真函与系统平台的资金报表进行核对，核对无误后，以大额支付系统向TA指定的“基金销售结算专用账户”汇划资金。
信息流向：无。
（三）赎回交易的资金清算流程
证券投资基金的赎回指证券投资基金持有人通过我行向TA赎回基金单位的行为（包括预约赎回）。证券投资基金的赎回采用“份额赎回”原则，赎回的金额以开放日的基金单位资产净值为基础计算。
清算流程：
T日：
信息流向：代销网点受理投资人赎回申请，冻结其基金账户中要求赎回的基金单位份额，T日营业结束后，主办行将全行汇总的赎回申请数据发送至基金管理公司；
资金流向：无。
T+1日：
信息流向：T+1日日终前，主办行从TA接收T日交易确认数据。主办行对数据进行确认后，对有效的赎回申请，从投资者基金账户中扣除份额；对无效的赎回申请，解除对基金单位份额的冻结。
资金流向：无。
T+N（N<7）日：
信息流向：无。
资金流向：主办行将TA划回的有效赎回款项划入“代理兑付资金账户”，主办行经办人员将T日有效赎回确认金额、TA提供的资金数据传真函与系统平台的资金报表进行核对，核对无误后，在基金销售系统管理台向核心系统发起划款指令，核心系统于当日日终清算时自动将赎回资金划入客户签约的银行账户中。
（四）基金收益分配的清算
基金收益分配指注册登记机构将基金所实现的收益根据分配方案按投资者持有的基金单位分配给投资者的行为，收益分配分为现金分红和红利再投资两种方式。
1、红利再投
以红利再投资方式进行收益分配，由注册登记机构相应增加投资人基金单位份额，我行无需资金清算。
2、现金分红
以现金分红方式进行收益分配，清算流程如下：
权益登记日（R日）：
注册登记机构以当日交易结束后的基金余额为依据计算投资者应得现金红利，当日无资金流及信息流。
分红数据下发日（T日）：
信息流向：主办行接收TA分红数据。
资金流向：无。
权益派发日（T+N日，具体日期由注册登记机构公告）：
信息流向：无。
资金流向：TA将分红款项汇划至我行，主办行确认后，将分红款项放置于“代理兑付资金账户”，主办行经办人员将收到的分红资金、TA提供的资金数据传真函与系统平台的资金报表进行核对，核对无误后，在基金销售系统管理台向核心系统发起划款指令，核心系统于当日日终清算时，系统自动将分红款项划入客户签约的银行账户中。

四、附 则
（一）本办法由总行个金部负责制订、解释和修改。
（二）本办法自颁布之日起施行。