年DAOMING集团有限公司绩效考核模板.doc

DAOMING集团 财务制度指南 第11号 项目业绩考评 *项目部 经营和管理目标责任书 为加强项目管理，建立和完善内部经济责任制，推行项目目标管理，全方面完成处长任期目标，经隧道工程处（以下简称甲方）和隧道工程处*项目部（以下简称乙方）协商同意，签署以下目标责任书： 第一条 项目名称：*工程。 第二条 全部项目应完成经营管理目标： 1、完成协议内产值*万元，目标产值为*万元。 2、实现目标利润*万元。 3、实现项目贡献*万元。其中（1）固定资产折旧*万元；（2）固定资产大修费*万元；（3）工资附加费（工会经费、教育经费、职员福利费等三项）*万元；（4）社会保险统筹基金（基础养老金、补充养老金、工伤保险、失业保险、住房公积金等五项）*万元；（5）人头管理费*万元；（6）内部职职员资*万元。 4、协议期满收回工程质保金后，累计上交货币资金*万元（即实现利润和除职职员资之外项目贡献两项之和）, 无欠处往来款。 5、工程成本降低 管理费开支指标*万元； 招待费支出指标*万元； (3)成本降低率*%。 6、工程分项合格率100%,工程分项优良率在90%以上, 杜绝一次直接经济损失10万元以上质量事故。 7、实现安全生产,杜绝因工亡人和因工重伤事故。 8、工期兑现100%。 9、关键设备完好率90%以上,利用率60%以上。 10、做好ISO9000贯标工作。在内审和外审中，不出现严重不合格，轻微不合格不超出3项。 11、人均年收入13000元以上。 12、全方面推行集体协议，无拖欠职职员资。 13、综合治理达标。 14、计划生育达标。 第三条 审计和考评 处成立项目部经营和管理目标责任制工作领导小组，负责目标责任状编制和考评。分别按年度和项目完工且质保金收回后，两次考评。各单位年底将目标责任书实施情况，写出自检汇报报处，并将需抵上交款费用交相关部门签认，由处实施审计和考评，并作出审计考评结论。项目完工且质保金收回后，由处审计部门综合考评，并作出审计结论。依据考评结论分别兑现。 第四条 奖励和处罚 1、乙方签署目标责任书时，项目主管交纳风险抵押金*元。 2、奖励条款： （1）全方面完成责任目标，按交纳风险抵押金*倍奖励项目长，并退回风险抵押金及利息。 （2）超产值奖励：完成协议内产值，只按第（1）奖励条款兑现；完成目标产值，按超额产值*%奖励；超出目标产值，再按超额*%奖励。 （3）超利润（并银行上交）奖励：完成目标利润，只按第（1）奖励条款兑现；超出目标利润，再按超额*%奖。 （4）实现项目贡献（并经过银行上交职职员资外部分）奖励实际项目贡献额*%；超出目标贡献，再按超额*%奖励。 （5）项目部经过努力，扩大协议管区，增加投资部分，按增加金额1奖励。 （6）实现滚动发展，按处（115）号承揽任务管理措施奖励，同时，减免10%该工程应上交利润。 （7）ISO9000贯标认证审核，经过内审，每十二个月奖励项目主管1000元；经过外审，每十二个月奖励项目主管3000元。 （8）推进技术进步有重大突破或推进现代化管理取得显著成绩由甲方酎情给一定荣誉和物质奖励。 （9）年度上交款超额完成，完成上交款计划内，按上交额0.3%奖励；超额上交，按超额0.4%奖励。并设设单项奖，针对年度超额上交款，按超额*%奖励。 3、处罚条款 上交款、利润、安全和质量四项指标均为一票否决指标，其中一项没有完成，视为项目责任书未完成，不予兑现奖励（含年度兑现），并处以交纳风险抵押金（含利息在内）等额罚款。 上交款、利润、安全和质量四项指标完成，而其它指标有未完成，先按交纳风险抵押金*倍确定奖金总额，然后再对项目主管按每未完成一项扣减奖金额10%，计算出项目主管应得奖金。往来欠款指标未完成，按10%百分比扣减奖金总额。拖欠职职员资，待补发职职员资后兑现奖金。 （3）未按年度分解目标完成当年银行上交款指标，扣减其已交风险抵押额度50%，并在整个协议兑现时不予返还。 （4）丢失管区按损失投资额1处罚项目主管。 4、兑现措施 （1）年度兑现。年度考评兑现指标有产值、利润、贡献、安全、质量、工期、上交款、往来款、贯标、集体合相同10项内容，按年度分解目标进行考评兑现。 年度兑现奖金基数为个人风险抵押金除以工期跨年数，然后在此基础上再按奖励条款或处罚条款进行加减，得出本年度兑现奖金。奖金全额发放，不再扣留。最终一个年度奖金，当年不兑现。 （2）完工兑现。完工考评兑现指标有产值、利润、贡献、安全、质量、工期、上交款、往来款、贯标、集体协议、工程成本降低率、设备完好率、人均年收入、综合治理达标、计划生育达标等15项指标，在质保金收回以后，按审计部门考评结论兑现。 按责任书条款进行逐条考评以后，计算出项目主管应得总奖金额，扣除年度兑现额以后，将余额一次性发放。同时，返还其风险抵押金本金及利息。 （3）完工后，审计结论认定总未实现目标，按上述处罚条款计算处罚金额以后，责令收回虚报冒领年度兑现奖金，同时处以冒领奖金1倍罚款。 （3）中途离任，实施审计后，依据审计结论进行年度兑现，不再参与完工总兑现，完成责任目标，返还风险抵押金。 5、对因管理原因造成直接经济损失或亏损，依据损失情况由考评组在年底决定处罚数额。 6、项目亏损，不得乱发奖金。协议兑现时，除按本责任书没收风险抵押金之外，再按局监（98）312号文要求对项目主管实施经济处罚。 第五条 附则 1、产值指标，以业主实际批复数为准，进行考评兑现。项目贡献指标中折旧、大修按实际投入设备进行考评；工资附加费、社保基金、职职员资等按实际人数进行计算。 2、项目副职要和项目主管签署目标责任书，经项目主管考评完成协议指标，按不高于项目主管奖金兑现总额60%计发奖金。科室人员实施风险抵押金制度，其兑现不和项目主管奖金进行百分比挂钩。 3、本目标责任书甲乙双方签字后生效，一式二份，双方各执一份。 甲 方：*隧道工程处 处 长： 书 记： 乙 方：DAOMING隧道处* 项目经理： 项目书记： 二00十二个月*月*日ZHANGDAOMING集团第五工程DAOMING集团 财务制度指南 第11号 项目业绩考评二 相关实施新项目经营和管理目标责任状 相关问题说明 今年是“十五”计划开局之年，进入企业改制攻坚年。市场猛烈竞争，在一定程度上，也迫使企业不停完善内部管理机制。为适应该代企业制度，完善内部承包措施，深入明确责任状权利和责任，提升风险意识，为下一步建立项目长业绩考评措施打基础，结合各单位实际情况，经研究，对我DAOMING企业下六个月承包责任状进行较大变动，具体情况说明以下： 一、签订责任状形式作了调整。下六个月新签署为 “大协议”，每个工程项目签署一个总责任状，设总目标和年度分解目标，年度考评和项目完工总考评相结合。不再实施过去按每十二个月度签署承包协议政策，除非因协议条件产生较大改变，通常情况对协议目标不再进行调整。这么做，比分年度协议更便于操作，更能表现项目部综合情况考评。年初已经签署资产经营责任书，按原协议进行兑现，临时实施“双轨制”，逐步向现行责任状形式过渡。 二、承包责任状目标作了调整。 1、产值。新设了“协议内产值”和“目标产值”双重产值考评指标。完成协议内产值，只按风险抵押金*倍进行兑现，无超额奖励，超出目标产值，再按超额*奖励。也就是说，仅完成中标协议投资，不计算超额奖，关键目标是激励经过多个手段增加投资。 2、利润。 （1）新设“目标利润”指标。“目标利润”是项目中标后依据历史成本、参考具体情况而初步评定结果，每个项目不一样，如有是利润率是5%，有是10%，有是20%，不过，全部是“目标利润”，是项目部必需实现，完成目标利润，其所得兑现奖励也是一样，全部按风险抵押金*倍进行返还。只有超额利润才能取得超额奖。这么经过制订“目标利润”，用经济杠杆，最大程度地调整大项目和小项目、“肥标”和“瘦标”之间先天性利润差异，使大家全部在同一条起跑线上，“目标利润”之内奖金兑现，人人平等。同时，对超目标利润部分进行高额奖励，调动项目部追求利润主动性。 （2）是表现了利润最大化是企业追求目标，改变过去只讲上交款而说不清上交是什么款做法，将净利润作为上交款关键内容，只有净利润指标确保了，“上交款”才真正是项目部上交款。 3、项目贡献。新设“项目贡献”指标，内容为折旧、大修、工资附加费、社保基金、职职员资等项目，全部是在利润形成之前，从成本中开支。实际上，这些内容除职职员资之外，已经包含在过去协议中上交款指标中，今年给予深入明确。对“项目贡献”金额进行奖励，表现出她们对全DAOMING企业总“贡献”，经过奖金兑现给予肯定。表现出自带队伍且养设备项目部和管理型项目部对全DAOMING企业贡献大小区分，调动前者主动性。 4、上交款。 （1）上交款指标等于实现利润+除职职员资之外项目贡献。 （2）上交款指标由年度指标进行分阶段控制，是年度考评最关键内容，确保年度上交款就是确保利润结果，就是确保全DAOMING企业资金运作，并对年度超交款设单项奖。年度超交款超额兑现奖，作为总协议兑现之外部分，是单项奖，不象其它年度目标奖一样从总奖励中抵扣。 （3）在确定年度上交款指标时，已充足考虑到质保金和工程款拨付百分比问题，这个差额，和DAOMING企业垫资一同作为欠DAOMING企业往来款确定。 5、考虑避免指标反复考评，尽可能不用相对指标，而多用绝对指标，此次责任状取消了原“产值收益率”指标。 6、管理费控制指标按项目部本级人数，年人均6万元测算，其它成本控制指标按局统一要求实施。 三、兑现考评措施进行了较大调整 （1）风险抵押金。改变过去只交8000元做法，项目主管交纳高额风险抵押金，每人*万元，更能表现风险意识，只要目标完不成，按考评措施否决，全部罚没风险抵押金。 （2）考评兑现形式分年度兑现和完工后协议总兑现两种考评。年度兑现只兑现10项内容，奖金兑现基数为个人风险抵押金除以工期跨年数（如工期3年，除以3），再按奖励条款或DAOMING企业罚条款进行加减，计算出本年度奖金。本年度奖金全额发放，不再扣留。但项目标最终十二个月度，当年不兑现。假如工程在一个年度，不进行年度兑现，只进行完工总兑现。 完工兑现在工程完工、决算以后优异行审计，按“大协议”全部15项指标考评，审计部门出具审计结论，考评组计算出应兑现奖金总额，扣除出以往年度兑现部分（年度超额上交款奖除外），为完工兑现奖金。 （3）完工兑现奖必需在工程质保金收回以后给予发放。这么做，将工程质保金和奖金兑现“捆绑”在一起，有利于工程款回收，有利于对工程质量重视。 （4）年度考评和完工考评，两次考评内容略有不一样，既能实现新旧协议平稳过渡，又能达成宏观、总量控制目标。 （5）对副职兑现不作硬性要求，给项目部充足自主权，只设最高限额，为主管奖金总额60%，各单位可依据自已实际情况确定，但项目部科室奖金兑现只能实施风险金制度，不能和项目主管挂钩。 （6）有拖欠内部职职员资，待补发工资后再兑现项目主管奖金。 （7）项目部奖惩兑现是实施项目终年薪制一个初级形式，是项目主管工资收入一部分，是对项目主管成绩用经济手段肯定和认同，对这种正当收入应给予肯定和公开。 四、奖惩要求作了对应调整 1、奖励和DAOMING企业罚条款分两个层次，愈加明了，更轻易计算，达成项目主管自己就能够算出奖金目标。 2、对部分反复性奖励如往来款指标、产值收益率指标奖励进行了修正。 3、依旧强调上交款、安全、质量指标关键性，同时，把利润指标也纳入一票否决指标之内。 4、贯标中内外审指标，仍按年度分别进行兑现。 5、为激励完成年度上交款，加强DAOMING企业机关资金调度，单设一项年度超额上交款奖，不作为总协议兑现时抵扣， 6、完工审计考评未实现目标，除按要求计算罚金之外，责令收回冒领年度兑现奖金，同时DAOMING企业以冒领奖金1倍罚款。 项目部经营管理目标责任状是加强项目管理关键内容，我们这一次新责任状考虑得较多是用市场观念去处理问题，利用经济杠杆去调整项目部和项目部、项目部和工程DAOMING企业、项目主管和副职等等之间关系，尽可能地避开使用行政手段。考评兑现是一项复杂工作，现在思绪和做法还有不成熟地方，仍需不停完善和改善。