集团投资管理制度.doc

黑龙江辰能集团企业投资管理制度一、总则第一条根据建立现代企业制度要求，为确保股东利益，促进投资决议科学化和民主化，依据黑龙江辰能集团章程制订本制度。第二条投资管理意在经过规范集团企业投资行为，建立有效投资风险防范机制，强化对投资活动管理，将投资决议建立在科学基础之上，努力实现投资结构最优化和综合效益最大化。第三条投资管理是指集团企业对本部及全资子企业、控股子企业、参股企业、事业部投资行为从立项、论证、实施到回收投资整个过程实施管理。第四条投资管理遵照保护投资者权益，放开经营权基础方针，并坚持管理和服务相结合、过程介入和信息共享相结合标准，最大程度地促进企业投资行为健康发展。第五条 项目管理是投资管理关键形式，论证、审核、监控是投资管理关键内容。第六条 战略决议委员会是集团企业很设机构，其组成人员由企业董事会聘用，战略决议委员会在董事会授权范围内对集团企业投资项目含有一票否决权。第七条集团企业设投资管理部，投资管理部是集团企业实施投资管理职能部门，其关键职责是：参与制订集团企业长久产业发展计划；主持制订年度投资计划；集团企业本部投资项目标策划、论证和监管；负责子企业和事业部投资项目标审查、登记和监管。二、投资第八条 依据企业会计准则，投资是指企业为经过分配来增加财富，或为寻求其它利益，而将资产让渡给其它单位所取得另一项资产。投资分为短期投资和长久投资。长久投资分为长久债权投资和长久股权投资。比如：对外借款、股权、债券、商业票据、期货、委托理财、基金等。第九条集团企业及子企业、参股企业、事业部应各自制订产业发展中长久战略计划和年度投资计划。子企业、事业部年度投资计划应依摄影关管理步骤制订（年度投资计划步骤），并报集团企业经营管理部转呈投资管理部立案。第十条投资应坚持以战略为宗旨，以市场为导向，以效益为中心，以集团品牌为标志，逐步形成主业突出、行业特点鲜明产业体系。第十一条 投资应符合国家、地域产业政策，和集团企业中长久战略发展计划。第十二条 投资应经过可行性论证，可行性论证内容包含国家产业政策分析、行业发展情况分析、战略和效益分析、程序分析、技术和管理分析、法律分析、风险分析及其它方面分析。集团企业本部投资可行性论证关键由投资管理部负责，子企业及事业部投资可行性论证关键由投资单位组织进行，集团企业投资管理部关键过程介入，代表集团企业搜集相关信息并在集团企业内部审核程序中发表意见。可行性论证努力争取全方面、真实、正确及可行。第十三条 非投资类子企业对外投资总规模不得超出其净资产50%。第十四条 集团企业逐步建立、完善和管理集团内部投资信息网络系统，集团内逐步实现国家政策动向、市场动态、项目合作等信息共享。三、审核第十五条 根据投资项目下管一级和企业治理标准，集团企业只直接收理所属一级全资子企业、事业部投资申报。其它企业投资项目均根据要求程序，由集团企业外派董事依据集团企业审核意见在其董事会行使表决权。各子企业、事业部包含重大商机和商秘投资项目可由集团企业外派董事直接报送集团企业总经理，由集团企业总经理确定在集团企业内部对该类项目标审核或立案管理流转程序。第十六条 集团企业内部投资管理实施审核制和立案制相结合方法。实施审核制投资项目包含：1.子企业和事业部年度投资计划以外项目；2.全资子企业、事业部单项投资额度在200万元人民币（含200万元）以上项目；3.控股子企业单项投资额度在500万元人民币（含500万元）以上项目；4.子企业、事业部全部境外投资和合作项目（包含办事机构）；5.集团企业本部直接投资项目。上述范围以外投资项目实施立案制。第十七条依据集团章程及集团企业董事会工作细则，在总经理审核权限范围以内投资项目标审核步骤为部门初审、总经理审核并签署意见后实施；在总经理审核权限范围以外投资项目经部门初审后，由总经理签署意见后上报集团企业战略决议委员会或集团企业董事会审核、董事长签署意见后实施。第十八条 集团企业投资审核标准：1、符合国家、地域产业政策和集团企业长久战略发展计划；2、经济效益良好；3、严格遵守集团企业投资决议程序；4、上报资料齐全、真实、可靠； 5、法律手续完善；6、和企业投资能力相适应；7、资金、技术、人才、原材料有确保。第十九条 按本制度应上报审核项目，由投资单位在未签署任何含有法律效力协议、协议等法律文件且未发生任何实际投资行为之前，备齐以下资料，全资子企业、事业部经集团企业经营管理部直接上报集团企业投资管理部，控股子企业、参股企业由外派董事经过经营管理部上报集团企业投资管理部：1、 项目投资申请汇报或提议书；2、 投资企业对投资项目标投资决定或决议；3、 项目可行性研究汇报；4、 相关协议（协议）草案；5、 资金起源及被投资企业资产负债情况；6、 相关合作单位资信情况；7、 政府相关许可文件；8、 项目责任人资格及能力等。第二十条集团企业投资管理部在收到总经理审核权限范围以内项目报批全部资料后，应组织战略发展部、财务审计部、经营管理部对该项目进行初审，并形成项目初审意见。对初审给予否决项目，在征求集团企业主管领导同意后，由投资管理部将初审意见书面返回申报单位，并将项目资料纳入项目库管理。申报单位对初审意见有异议，可申请复查一次。第二十一条 集团企业投资管理部在收到总经理审核权限范围以外项目所报批全部资料后，应组织战略发展部、财务审计部、经营管理部、教授库中相关教授对该项目进行初审，并提出初审意见。对初审给予否决项目，在征求集团企业总经理同意后，由投资管理部将初审意见书面返回申报单位，项目资料入项目库。第二十二条经初审认为可行在总经理审核权限范围以内投资项目，投资管理部在征求主管领导及教授库中相关教授意见，形成项目投资意见，上报总经理审核。审核经过投资项目，审核单位立项，投资管理部将项目资料进入项目库；审核未经过投资项目，通知项目申报单位，并将项目资料入项目库。第二十三条经初审认为可行在总经理职权审定范围以外投资项目，投资管理部在征求相关教授及总经理意见后，形成投资意见，由投资管理部提出召集集团企业战略决议委员会或董事会召开投资审议会提议。投资审议会内容是：查询项目基础情况，比较选择不一样投资方案；对项目标疑点、隐患提出质询；评价项目实施人资格及能力等；提出项目最终决议。第二十四条董事长依据投资审议会决议，签署相关文件。审核经过投资项目，审核单位立项，集团企业投资管理部将项目资料纳入项目库管理；审核未经过投资项目，通知项目申请人，投资管理部将项目资料入项目库。第二十五条投资管理部依据审核意见，下达书面批复文件。通常情况下，在收到投资申报单位上报申请后，应在十五个工作日以内完成项目标审查和批复。第二十六条凡属于立案项目，由投资单位在项目实施后十五个工作日内向集团企业经营管理部提交立案材料，包含商业计划书、可行性分析汇报、投资分析汇报、协议、章程等，经营管理部将立案资料转交投资管理部存档一份。四、监控第二十七条集团内项目投资管理实施投资、经营和监管相结合标准。投资单位对投资项目根据项目管理方法指定项目责任人，做到责、权、利相对等，确保项目按计划实施。第二十八条投资单位在项目正式立项并确定项目责任人后，应再确定一名项目监督人，由项目责任人和投资单位投资项目主管领导签署项目责任协议书，项目责任人负直接责任。人员确实定采取投资单位指定项目责任人、审核单位指定项目监督人标准。第二十九条集团企业本部投资项目标项目监督人由投资管理部人员担任。项目监督人关键职责是：对项目全过程实施跟踪监管；督促项目责任人加强项目运作管理和资金财务管理；立即发觉和向相关领导汇报项目实施过程中出现问题，并提出处理措施和提议。第三十条项目责任人应定时将项目进展情况向主管领导和项目监督人做出书面汇报（子企业及事业部项目汇报资料送达集团企业经营管理部立案，由其转呈投资管理部项目监督人），并接收集团企业审计。第三十一条集团企业经营管理部对子企业及事业部重大投资项目进行跟踪检验，帮助处理多种实际问题，协调各方面关系。五、责任第三十二条集团企业外派董事应根据集团企业审核意见，对投资项目决议表态，不得个人自行表态。对投资项目存在问题有意隐瞒不报，一经发觉，集团企业将追究该董事行政责任，造成重大损失，要追究法律责任。第三十三条对投资项目因管理不善或用人不妥致使企业资产流失、企业严重亏损或造成其它严重后果，要追究相关责任人责任；对投资项目因决议失误或审查、把关不严，造成经济损失，也应追究相关责任人责任。第三十四条对投资项目标主管领导、责任人、监督人或其它工作人员违反本要求、玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊造成严重损失要追究相关人员行政及法律责任。集团企业每十二个月最少进行一次投资项目标审计监察工作。第三十五条集团企业把子企业及事业部落实实施本措施情况作为对业务单位责任人及产权代表年度考评内容之一。六、其它第三十六条本制度适适用于集团企业本部、全资子企业及事业部，其它企业可参考实施。第三十七条本制度由集团企业投资管理部负责解释。第三十八条本制度由集团企业董事会审议经过、董事长签署后生效，自下发之日起实施。