差旅费管理核心制度.docx

差旅费管理制度第一章 目 为规范职员业务、出差有一个统一实施标准，便于财务及各部门审核，做好费用控制，降低成本，达成降低争议，依制度实施目标。 第二章 适用范围适适用于企业出差人员业务差旅费管理过程。 第三章 制度概要3.1工作规范差旅费管理要求，是企业对出差人员依工作性质而定一个实施标准，在出差方面遵守要求，财务在接收报销票据时，依要求审核，降低纠纷，提升工作效率。3.2制度实施基础标准：3.2.1厉行节省、自觉控制费用。3.2.2差旅人员无特殊情况不得任意延长驻外时间，因患病等特殊性原因需延长驻外时间，需报部门责任人同意同意后报行政部立案，向行政部立案时应以OA形式发送申请，注明延长驻外时间事由及延长时间。3.2.3差旅人员因私请假或有意逗留而产生差旅费不给报销。3.2.4差旅人员出差前，应按实际需要申请差旅备用金，并按金额填写借款申请。 第四章 出差审核4.1职员出差必需服从企业安排，出差前必需在OA填写“出差申请”审核同意，没有接到审批通知而私自出差，按旷工处理，全部差旅费用企业将不予报销。4.2出差天数申请审批权限：总经理/院长：3天以内（含3天）董事长：3天以上 （说明:以上天数为自然日，非工作日）4.3“出差申请”审核审批步骤：详见OA设置审批步骤。4.4全部出差人员出差前必需做好工作交接，如因没有做好工作交接给企业工作造成损失或影响，其后果责任由出差人员自行负担。 第五章 差旅费标准职员出差期间住宿费、交通费、餐费补助等差旅费用实施标准及报销要求以下：5.1交通费5.1.1各等级职员出差期间搭乘交通工具实施标准以下：职 务城际交通工具市内交通工具飞机（经济舱）高铁/动车/“Z“字头列车（一等座）高铁/动车/“Z“字头列车（二等座）一般列车硬卧其它长见交通工具（汽车、轮船等）出租车公交/地铁渡轮（一般舱）总经理/院长经理/主任职员级 5.1.2乘坐一般列车硬卧时间标准：从晚18:00-早7:00之间，在车上超出6小时。符合乘坐一般列车卧铺，实际乘坐一般列车硬座，分别按下列百分比给补助：乘坐慢车，按硬座票价60%补助；乘坐快速列车（K开头），按硬座票价50%补助；乘坐特快列车（T开头），按硬座票价30%补助；5.1.3特价机票加燃油费、机建费后不高于高铁/动车二等座票价时，能够选择乘坐飞机。5.1.4出差人员因故必需搭乘超标准交通工具时，应先经董事长同意并在OA“出差申请”中注明，不然不予报销；5.1.5尽可能不使用企业办公用车出差，如因特殊事由使用企业办公用车出差，交通费则不按上述标准实施，报销按实际行车路线路桥费、油费，报销项目须对应真实发票；5.1.6如职员陪同企业领导出差，其乘坐交通工具标准可参考陪同领导标准；5.2 住宿费5.2.1各等级职员出差期间住宿实施标准以下：城市类别城市地域名称总经理/院长经理/主任职员级一类地域京津沪、深圳、广州300-400元三星级酒店250-300元经济型酒店250-300元经济型酒店二类地域各省会城市、沿海开放城市220-280元三星级酒店250元经济型酒店250元经济型酒店三类地域通常地域市、县城250元三星级酒店200元经济型酒店200元经济型酒店 5.2.2上表住宿标准说明：总经理/院长：可单独住宿三星级酒店标准间；经理/主任：可单独住宿经济型酒店标准间；职员级：两人及两人以上同行，合住经济型酒店标准间或三人间（异性除外）；5.2.3住宿费必需提供正规住宿发票，标准限额内按发票金额实报实销，发票金额高于标准部分由出差人员自行负担，有特殊申请标准除外；发票上需注明酒店名称及电话；若票据遗失、并无其它证实，不予报销；5.2.4短途出差（即当日可往返出差距离）不设置住宿费；5.2.5出差人员到本人家庭所在地（家庭地址和业务目标地分别为市内、郊县除外）出差住自己家里或业务往来单位提供住宿时，企业不再给住宿费补助；5.2.6凡在车上、船上、过夜，不再报销住宿费；5.3餐费补助城市类别城市地域名称总经理/院长经理/主任职员级一类地域京津沪、深圳、广州150元120元100元二类地域各省会城市、沿海开放城市120元90元80元三类地域通常地域市、县城90元60元50元5.3.1上表所表示补助金额为出差路途期间每人天天餐费补助标准。此标准适用企业全体职员；短途出差也享受此补助。若出差天数大于半天不足一天，补助按一天费用计算；若出差天数不足半天或半天按当日标准二分之一计算。5.3.2工作时间内，职员在本市出差，交通费只报销公交车费、地铁票或渡船票，无特殊情况，不得报销出租车票。5.4其它费用出差期间因公发生邮寄费、复印费、传真费等费用，按发票实报实销；火车票代购手续费按5元/次报销；按要求许可乘坐飞机可报销对应机场巴士费。5.5 出差说明5.5.1出差补助只包含餐费及住宿费，出差人员应在企业要求标准范围内实报实销，其它费用须由董事长审批后方可另行计算。5.5.2出差补助天数按出差自然天数（以日历为准）计算，行政部需按正常考勤统计。5.5.3业务、出差、考察是因业务往来单位邀请，而且膳食、住宿、交通等费用由业务往来单位负责，以上餐费补助及住宿补助将不成立。5.5.4同意后可按申请标准实施；超出申请标准费用应由出差人员自行负担。5.5.5职员出差期间，因游览或非工作需要参观、旅游、度假、游玩等，开支一切费用及安全问题均由个人自行负责。出差人员应严格遵守企业相关要求，不准接收以任何名义、任何方法用公款请客、送礼、游览等业务活动。5.5.6出差期间，因违反企业相关要求，除按要求处罚外，其出差费用一律不予报销。5.5.7 出差期间各类费用，任何人必需严格厉行节俭。5.5.8出差期间应和企业保持通讯通畅，并随时向相关领导汇报工作进展情况，若因个人原因无法联络给企业造成损失或影响，其后果一概由个人负担，且失去联络期间按旷工计算。5.5.9出差期间因个人原因无法正常抵达目标地，超出企业正常要求时间之外产生一切费用由个人自行负担，另外企业将追究其延误期间给企业造成损失相关责任。 第六章 差旅费报销步骤6.1出差人员需在返回后5个工作日内完成报销，如逾期经督促仍未报销财务部将从工资中扣除差旅借款。6.2报销具体步骤参见财务部报销管理制度。第七章 附 则7.1本要求由行政部制订并负责解释，其中差旅费报销步骤详询财务部。7.2其它制度要求和本制度相抵触按本要求实施。