公司关于流动资金贷款的调查报告模板.doc

×××××××××
授信50000万元人民币暨发放30000万元
流动资金贷款调查汇报

分行信贷管理部：
××××××××（以下简称：×××或企业）系我行关键营销优势行业关键用户，现因企业业务发展需要，我行拟为其核定50,000万元人民币授信额度，用途为中、短期信用；并为其发放30,000万元短期流动资金贷款，具体情况以下：
一、授信基础情况介绍
（一）×××股权结构及历史沿革
×××成立于1899年，注册资本14.7亿元，实收资本14.7亿元。作为国有大型企业集团、上市企业××××集团关键企业×××股份控股全资子企业，×××凭借一流研发能力、强大制造能力和高品质产品和服务，在机车车辆制造行业处于龙头地位。经过100多年发展，×××由一个只能修理蒸汽机车老厂，逐步发展成为能够独立设计制造含有世界优异水平机车车辆现代化企业。1954年，××××实现了蒸汽机车由修转造历史性转变，成为中国第一个机车设计主导厂。1956年自行设计制造成功和平型中国第一台干线蒸汽机车，1958年又自行设计制造成功巨龙型中国第一台内燃机车，填补了中国机车工业空白，为中国机车车辆工业发展奠定了基础。1965年，××××实现了由制造蒸汽机车向内燃机车历史性转变，成为中国第一个内燃机车制造厂。1969年研制成功东风4型大功率内燃机车。1974年，××××批量生产东风4型内燃机车，结束了中国不能自行设计制造大功率内燃机车历史。1986年，××××批量制造东风4B型内燃机车，该车荣获国优金奖并被国家指定为替换进口产品，结束了中国大批进口机车历史。1996年，××××研制成功东风4Ｄ型内燃机车并大批投放到铁路市场，成为中国铁路前5次客运大提速主力机型。
（二）企业产品
×××被国家领导人亲切地誉为“机车摇篮”。 其关键产品有：内燃机车、电力机车、城市轨道车辆、大功率中速柴油机和多种机车车辆配件产品；并修理（改造）内燃机车。含有年产各类机车600台、城轨车辆300辆、柴油机500台能力。其中电力机车产品关键有HXD3型大功率交流传动电力机车；内燃机车产品关键有HXN3型大功率交流传动内燃机车、东风4DD型调车内燃机车、GKD1A型调车内燃机车、东风10F型准高速机车、东风10DD调车内燃机车、东风6型内燃机车、东风5D调车内燃机车、东风5B型调车内燃机车、东风4DJ型交流传动内燃机车、东风4C型内燃机车、东风4B型内燃机车、 GKD1型工矿调车机车、GKD0型调车内燃机车、大连号”液力换向工矿调车机车；动车组产品关键有NZJ2型“神州”号双层内燃动车组、“普天”号内燃摆式动车组、“金轮”号双层内燃动车组；城市轨道交通系列产品关键有沈阳地铁一号线车辆、大连快轨3号线车辆、 两动两拖碳钢城轨车辆、一动一拖不锈钢城轨车辆、FG型交流传动大连城市轻轨客车等。 
（三）企业经营情况
多年来，企业紧紧抓住国家铁路装备现代化建设历史机遇，“引进优异技术，联合设计生产，打造中国品牌”，和国外多家著名企业建立了技术合作关系，同时负担了内燃机车和电力机车两大产品引进消化吸收再创新项目。友好Ｄ3型7200kW大功率交流传动电力机车、友好Ｎ3型4400kW大功率交流传动内燃机车，作为铁路货运提速主力机型，相继投入批量制造；含有完全自主知识产权9600KW大功率交流传动电力机车等一系列含有世界优异水平最新产品，也将大规模装备中国铁路，为推进企业又好又快发展搭建起全新平台。，注定成为含有1历史××××科学发展标志年，企业经营规模日益扩大，经营绩效连续增加。主营业务收入突破百亿，同比增加35.3%、占×××集团总收入近1/5；净利润突破4个亿，同比增加43.9%，靠近×××集团总利润1/4；全员劳动生产率突破百万，同比增加34.8%，排名×××集团前列。机车最高月产105台，年产649台，平均以日产2到3台车速度投放市场。
（四）市场前景
伴随中国国民经济连续快速发展，城市化进程不停加紧，城市基础设施尤其是城市交通设施和城市化发展矛盾逐步显现。轨道交通以其运量大、速度快、安全可靠、准点舒适技术优势在日、美、欧等国家和地域已经成为关键城市交通工具，在中国北京、上海、广州、深圳等城市已在大规模修建地铁，而且很受市民欢迎，所以修建城市轨道交通系统将成为中国大城市公共交通发展方向。从20世纪50年代，中国开始筹备地铁建设,计划了北京地铁网络。20世纪80年代末至90年代初,因为城市规模限制及道路等基础设施比较微弱,北京、上海、广州等特大城市交通问题很突出。现在，中国城市轨道交通建设步入了快速发展阶段，全国已经有北京、上海、天津、广州、长春、大连、重庆、武汉、深圳、南京等10个城市30条线投入运行，截至底，线路总长约810km。“十一五”期间，中国将把铁路和城市轨道交通发展放在愈加突出地位。尤其是在现在全球金融经济危机急剧蔓延，中国政府强力开启投资拉抬内需背景下，中国城市轨道交通建设也随之提速。估计到中国可能会建成约6,500km左右城市轨道交通线路，根据每公里配置6辆测算，同时考虑现有线路车辆更新及增订，估计未来中国城市轨道车辆年均需求量应在3,000辆左右。所以，快速轨道交通快速崛起和快速发展，为轨道车辆需求增加提供了宽广市场。
（五）我行和×××合作意义
此次为×××增加授信50,000万元，用途为中、短期信用，每十二个月可为我行带来2,898万元利息收入。另外，经过和×××业务合作，和大型国有企业建立了良好合作关系，并以此为契机，借入企业旅顺基地项目贷款，拟为该项目提供10亿元项目贷款，并借此和企业展开全方面业务合作，对于改善我行信贷用户结构有着主动作用。同时，为国有大型企业提供信贷支持，有利于农行在同业中树立良好社会形象，含有一定社会收益。
二、借款人基础情况
（一）企业基础情况
1、企业概况
×××××始建于1899年，隶属于××××股份企业；注册地址××××；法定代表人×××；注册资金14.7亿元人民币，实收资本14.7亿元人民币；企业类型有限责任企业（法人独资）；企业经营范围包含机车车辆及配件制造、修理及技术咨询服务、起重机械设备安装、维修、铸造、热处理、机械铆焊加工、气体制造，本企业“三来一补”及自营进出口业务（限定商品之内）；承包境外铁道及相关行业工程和境内国际招标工程及其相关业务等。企业关键产品有：内燃机车、电力机车、城市轨道车辆、大功率中速柴油机和多种机车车辆配件产品；并修理（改造）内燃机车。含有年产各类机车600台、城轨车辆300辆、柴油机500台能力。企业占地面积90万平方米，现有职员8,600余人。截至12月末，企业资产总计850,676万元；负债累计583,873万元；全部者权益累计266,803万元，资产负债率68.64%。依据3月15日全国组织机构代码查询平台查询结果显示，查询结果和企业提供信息一致。
2、股东、股权情况
依据4月22日企业章程修正案和天健光华（北京）会计师事务所大连公正分所出具《验资汇报》（天健光华分验【】NZ字第006号），股东为法人××××股份，出资额14.7亿元人民币，出资方法为货币。
××××股份（以下简称××××）是经国务院同意，国务院国有资产监督管理委员会同意，由中国北方机车车辆工业集团企业联合大同前进投资有限责任企业、中国诚通控股集团有限责任企业和中国华融资产管理企业，于6月26日共同提议设置股份。企业注册资本58亿元，总部设在北京。经营范围：铁路机车车辆（含动车组）、城市轨道车辆、工程机械、机电设备、电子设备及相关部件等产品研发、设计、制造、修理、服务业务；产品销售、技术服务及设备租赁业务；进出口业务，和以上业务相关实业投资；资产管理；信息咨询业务。
××××现拥有两个国际领先动车组技术平台，CRH5动车组批量投入运行，CRH3动车组发明了时速394.3公里“中华第一速”，成为奥运配套交通关键运输工具，也将成为京沪高速铁路主力车型；拥有国际领先三个产品系列大功率交流传动电力机车技术平台，友好2型、友好3型电力机车大批量投入运行，占友好型电力机车总量70%以上，担当了大秦、京沪、京广等关键线路牵引任务；含有国际领先水平中国首台国产化友好3型大功率交流传动内燃机车成功下线；两个国际领先水平大型养路机械项目也落户北车。现在，××××拥有年新造电力机车370台、内燃机车460台、铁路客车和动车组2,300辆、城市轨道车辆1,100辆、各型货车26,000辆，年修理电力机车260台、内燃机车600台、客车2,500辆、各型货车32,000辆生产能力，同时含有较强配件配套生产能力。
3、高管情况
法定代表人：×××，男，汉族，××××年××月出生山东安丘人，大学本科学历，身份证号××××××××，现任企业董事长、党委书记。关键工作简历以下表:
1968.10-1972.10 ××××县赞子河公社知青 民办老师
1972.10-1974.10 ××××厂技工学校 学生
1974.10-1978.10 ××××厂可控硅车间 工人
1978.10-1981.12 ××××厂职员大学 学生
1981.12-1988.08 ××××厂设计处助理工程师、工程师
1988.08-1996.02 ××××厂设计处副处长
1996.02-1998.03 ××××厂副总工程师
1998.03-1999.10 ××××厂总工程师
1999.10-.06 ××××厂党委书记兼总工程师
.06-.12 ××××厂党委书记
.12--.12 ××××厂党委书记兼技术副厂长
.12-.03 ××××副董事长 党委书记
.03-.11 ××××董事长 总经理 党委副书记
.11-至今 ××××董事长党委书记

企业副总经理：××，男，汉族，1964年2月出生，辽宁黑山县人，硕士学历，关键工作简历以下表：
1986.07-1987.09 ××××厂铸铁车间 见习生
1987.10-1992.08 ××××厂工艺处 工程师
1992.09-1997.08 ××××厂工会技协 工程师
1997.09-1998.11 ××××厂铸铁车间 副主任
1998.12-.07 ××××厂铸铁车间 主任
.08-.10 ××××厂 副总工程师
.10-.10 ××××电气设备企业 副总经理
.10-.12 ××××厂 副厂长
.12-.11 ×××× 副总经理
.11-至今 ××××总经理副董事长党委副书记

企业总会计师：××，男，汉族，1954年10月出生，辽宁金县人，大学本科学历，关键工作简历以下表：
1972.12-1975.09 ××××县三十里堡公社 知青
1975.09-1976.09 ××××厂机二车间 工人
1976.09-1985.01 ××××厂财务科 会计员
1985.01-1992.08 ××××厂财务处 副处长
1992.08-1996.01 ××××厂财务处 处长
1996.01-.12 ××××厂 总会计师
.12-至今 ×××× 董事 总会计师

鉴于上述企业人员均为大型国有企业高级管理人员，含有大型国有企业背景，所以未对上述人员进行个人征信系统查询。经和企业相关人员沟通，企业高管人员并未在我行办理贷记卡及电子银行等相关业务。
（二）企业生产经营情况
1、生产经营情况
多年来，企业紧紧抓住国家铁路装备现代化建设历史机遇，“引进优异技术，联合设计生产，打造中国品牌”，和国外多家著名企业建立了技术合作关系，同时负担了内燃机车和电力机车两大产品引进消化吸收再创新项目。友好Ｄ3型7200kW大功率交流传动电力机车、友好Ｎ3型4400kW大功率交流传动内燃机车，作为铁路货运提速主力机型，相继投入批量制造；含有完全自主知识产权9600KW大功率交流传动电力机车等一系列含有世界优异水平最新产品，也将大规模装备中国铁路，为推进企业又好又快发展搭建起全新平台。，注定成为含有1历史××××科学发展标志年，企业经营规模日益扩大，经营绩效连续增加。主营业务收入突破百亿，同比增加35.3%、占××集团总收入近1/5；净利润突破4个亿，同比增加43.9%，靠近××集团总利润1/4；全员劳动生产率突破百万，同比增加34.8%，排名××集团前列。机车最高月产105台，年产649台，平均以日产2到3台车速度投放市场。
企业还大力开拓城轨车辆市场，自主设计制造含有当今中国优异水平城市快速轨道交通车辆，拉开了进军城轨地铁市场帷幕，形成新支柱产业。7月开发研制成功中国首列含有自主知识产权城市轨道车辆。该车采取了国际最优异VVVF交流传动技术，编组为两动两拖，最大运行时速为100km。快轨车在大连市城区间运行，成为一道靓丽风景线，深受市民喜爱。底，企业又承接了沈阳地铁1号线及延长线部分车辆采购协议，总量达36辆。今年9月1日，企业又参与天津地铁项目投标并一举中标138辆。
    多年来，企业大力发展外向型经济，潜心结构出口基础，主动培育目标市场，快速提升了企业内燃机车在国际上著名度，树立了良好信誉形象。企业继1992年机车出口缅甸，实现中国干线机车出口零突破以后，已累计向缅甸、尼日利亚、伊拉克、巴基斯坦、马来西亚等十余个国家出口内燃机车246台。
       企业主动推进企业管理现代化。企业十分重视信息化建设，企业内部开通了互联网，实现了（OA）办公自动化和产品开发设计研制计算机化，企业网主体框架基础建成，并被授予国家863计划CIMS应用优异企业。健全了质量确保体系，1995年经过了内燃机车ISO9001和货车ISO9002质量体系认证，开始根据新标准ISO9000质量确保体系运作，能为中国外用户提供可靠质量确保。企业全方面推行环境保护和清洁生产工作，内经过了ISO14000环境管理体系和OHSMS18000职业健康安全管理体系认证。企业又顺利经过了中联认证中心对企业职业健康安全和环境管理体系进行监督和转换审核，取得了新版“环境管理体系认证证书”；顺利经过了中国机械安全卫生协会教授组复评验收，成为大连市首家安全质量标准化一级企业，进入全国首批33家安全质量标准化一级企业行列。
多年来，企业前后荣获“全国十佳企业”、“全国优异企业”、“国家质量管理奖”、“全国质量效益型优异企业”和企业管理最高荣誉“奔马奖”和“花园式工厂”、“全国用户满意企业”、“中国机械工业企业关键竞争力100强企业”等几十个荣誉称号。1999年5月28日，江泽民总书记为企业百年华诞亲笔题词：“立足中国，走向世界，努力发展中国机车工业”，6月11日，时任国家副主席胡锦涛同志视察企业时指出：“你们是百年老厂，也要办成一流机车厂”。两届国家领导人全部对企业寄予了殷切期望，既肯定了企业所取得成绩，也为企业发展指明了前进方向。7月1日，中共中央政治局常委李长春来企业视察时称赞企业是“‘国家队’企业，担负着振兴民族工业历史重担”。担负着“接轨世界，牵引未来”历史使命。
2、企业销售模式
企业逐步建立健全了从信息跟踪、市场调查、估计分析、政策研究到投标组织、促销手段等环环相扣营销管理体系，建立完善了从产品售前、售中到售后完备服务网络。企业在全国分片、分行业设置销售代理，国外专设技术服务站。企业拥有功效齐全、设施一流教学培训基地，常年为用户创办司乘人员、技术人员培训班，确保教会用户懂原理、会利用、能维修。并依据用户要求派驻技术服务组，实地处理多种问题。
3、企业技术力量
1994年经国家发展改革委员会、海关总署、税务总局等部门认定：××××技术中心为“国家级企业技术中心”。
研发能力：××××企业现有从事产品设计、工艺开发人员700多名，其中，中高级职称人数近500名，资深教授23名（厂内教授13名，外聘教授10名），博士2名，硕士40余名，并有多人荣获中国铁道部茅以升奖、詹天佑奖、全国五一劳动奖、中国北车技术引进突出贡献奖等奖项。企业汲取中国外优异开发理念和成功经验，和国际市场接轨，对机车整机和关键关键零部件基础实现了三维设计、对优异成熟零部件全部实现标准化、模块化，设计开发效率达成在较短时间内就能研制出一个新产品，并快速形成生产能力投放市场。形成雄厚产品技术贮备实力：柴油机发展成DL240、265H、RK270和DL280四种缸径中速柴油机系列，机车发展到能满足用户不一样需求，其中，内燃机车功率从175kW到4400kW不一样功率等级系列，电力机车功率从3200kW到－9600kW不一样功率等级系列；轨距从914、1000、1067、1435、1520、到1676不一样轨距，用途从客运、货运、调车、抗高温、耐高寒、到防风砂等不一样用途，速度从80至200公里/时多个类型内燃机车、电力机车。DL240系列柴油机有L4、L6、L8、V8、V12、V16六种机型，功率由800kW到3680kW；RK270系列船用柴油机，功率等级为5000～7350Kw，满足该等级船舶动力装置需要。城轨车辆，研制出全国首台出城市快速轨道车辆，在自主研制开发大连金州线一动一拖不锈钢快速轨道车辆。现在，企业已形成开发研制不一样类型城市轨道交通车辆能力。
研制装备能力：××××前后进行了六次大规模技术改造，已成为中国开发研制内燃、电力机车、柴油机和城市轨道交通车辆关键基地。拥有4,000多台机电动力设备，设备优异，生产规模进入世界领先（行列）。其中，精密大型设备440多台，进口设备200多台。技术中心拥有多种现代化试验检测设备近300台，其中，包含直读光谱，原子吸收、红外碳硫、万能金相显微镜和三座标测量仪等进口设备。拥有8,000平方米技术中心大楼和4,500平方米试验基地，配置了中国优异水平软、硬件设施。企业技术中心装备精良、检测分析仪器完善，中试条件档次高，研发条件在同行业处于领先地位。
4、企业关键产品
×××被国家领导人亲切地誉为“机车摇篮”。 其关键产品有：内燃机车、电力机车、城市轨道车辆、大功率中速柴油机和多种机车车辆配件产品；并修理（改造）内燃机车。含有年产各类机车600台、城轨车辆300辆、柴油机500台能力。其中电力机车产品关键有HXD3型大功率交流传动电力机车；内燃机车产品关键有HXN3型大功率交流传动内燃机车、东风4DD型调车内燃机车、GKD1A型调车内燃机车、东风10F型准高速机车、东风10DD调车内燃机车、东风6型内燃机车、东风5D调车内燃机车、东风5B型调车内燃机车、东风4DJ型交流传动内燃机车、东风4C型内燃机车、东风4B型内燃机车、 GKD1型工矿调车机车、GKD0型调车内燃机车、大连号”液力换向工矿调车机车；动车组产品关键有NZJ2型“神州”号双层内燃动车组、“普天”号内燃摆式动车组、“金轮”号双层内燃动车组；城市轨道交通系列产品关键有沈阳地铁一号线车辆、大连快轨3号线车辆、 两动两拖碳钢城轨车辆、一动一拖不锈钢城轨车辆、FG型交流传动大连城市轻轨客车等。 
（三）借款人财务情况
企业、合并报表经毕马威华振会计师事务所审计，出具无保留审计汇报。因为×××母企业××股份为上市企业，母企业末审计财务数据还未公布，所以依据企业提供、审计年报和12月末财务报表，企业关键财务指标以下：
　　　　　　　　　　　 单位：万元
科目
（母企业）
（母企业）
（合并未审计）
资产总计
626475
884366
850676
流动资产累计
449229
695332
566980
货币资金
7556
48990
18235
应收票据
4037
9592
3378
应收账款
71840
169044
102259
预付账款
148214
156997
78984
其它应收款
14415
7694
21691
存货
198209
296389
342434
其它流动资产
4756
6425
0
长久投资
11536
17030
20219
固定资产净值
56293
74521
97624
在建工程
25223
12589
70237
无形资产
78766
77316
90795
递延资产
1976
43
-558
负债总计
516663
652378
583873
流动负债累计
454851
604773
488881
短期借款
13626
66581
3385
应付票据
8000
72900
67655
应付账款
130322
123655
150318
预收账款
282993
323207
174072
其它应付款
6349
8314
80850
应付职员薪酬
5025
2769
-14
应交税费
621
9
5274
十二个月内到期非流动负债
3496
1600
1600
其它流动负债
4321
4959
5481
长久负债
61812
47606
94992
长久借款
34176
14400
62400
长久应付款
27106
26098
26098
其它非流动负债
530
7108
6494
全部者权益累计
109812
231988
266803
实收资本
92432
92432
147000
资本公积
33541
130213
79987
盈余公积
0
1364
5813
未分配利润
-16161
7979
34004
主营业务收入
448103
794922
1078433
利润总额
17433
33175
49431
净利润
15147
29801
44486
经营现金净流量
76322
-40335
137641
投资现金净流量
-26626
-34596
-68535
筹资现金净流量
-83532
116365
-99826
现金净流量
-33838
41434
-30723
资产负债率
82.47%
73.77%
68.64%
流动比率
98.76%
114.97%
115.98%
速动比率
55.19%
65.97%
45.93%
存货周转率
244.86%
294.62%
327.8%
应收账款周转率
399.8%
660%
795%
销售利润率
3.89%
4.17%
4.58%
销售净利率
3.38%
3.75%
4.13%
总资产周转率
72.05%
105.23%
124.31%
销售增加率
15.52%
77.26%
35.67%

1、关键财务指标分析：
因为企业未提供末审计汇报。12月末财务报表（合并）不能够正确反应企业经营改变。所以，此次关键关键分析末财务指标。
（1）货币资金48,990万元，关键是银行存款48,846万元，企业存款关键集中在工商银行和中信银行；
（2）应收票据9,592万元，全部为期限在1年以内；
（3）应收账款169,044万元，其中应收子企业4,221万元；应收其它关联企业26,482万元；应收其它企业140,653万元。应收账款账龄在1年以内159,601万元。
（4）预付账款156,997万元，其中预付关联企业8,479万元；预付其它企业148,518万元。预付账款账龄在1年以内47,626万元。账龄超出1年预付款项关键为预付给供给商设备采购款项。因为协议实施时间较长等原因，造成部分预付款项账龄在1年以上。
（5）其它应收款7,694万元，关键是应收子企业14万元；应收关联企业829万元；应收其它用户7143万元；
（6）存货296,389万元，其中原材料56,077万元；自制半成品及在产品212,741万元；产成品3,249万元；周转材料179万元；其它24,144万元；
（7）其它流动资产6,425万元，关键是待抵扣增值税进项税5,429万元；预缴企业所得税996万元；
（8）长久投资17,030万元，其中对子企业投资103万元，关键是大连市刀具技术开发中心26万元，占股100%。××××车辆经销77万元，占股100%；对其它企业投资1,000万元，关键是中铁现代物流科技股份1,000万元，占股100%；对合营企业投资15,927万元；
（9）固定资产净值74,521万元，其中房屋及建筑物17,540万元；机器设备49,448万元；运输工具459万元；办公设备及其它设备7,074万元；
（10）在建工程12,589万元，关键是不锈钢组装厂房3,191万元；数控滚丝机1,294万元；落地镗床919万元；组成焊接机器人696万元；机车会送车552万元；数控立车466万元；南试验站改造408万元；空调器295万元；柴油机南站试验改造256万元；
（11）无形资产77,316万元，其中土地使用权71,381万元；非专利技术4,975万元；电脑软件及系统959万元；
（12）短期借款66,581万元，全部为中信银行信用借款，
（13）应付票据72,900万元，全部为银行承兑汇票；
（14）应付账款123,655万元，全部为账龄在1年以内；
（15）预收账款323,207万元，关键是预收货款。账龄在1年以内109,871万元；账龄在1-2年内2,314万元；账龄在2-3年内209,240万元；账龄在3年以上1,782万元。预收账款为结转收入原因关键是相关生产协议实施期较长，还未实施完成。
（16）其它应付款8,314万元，其中账龄在1年以内8,277万元；
（17）其它流动负债4,959万元，关键是企业对出售、维修及改造机车和车辆及零配件提供售后质量维修承诺，而计提产品质量确保金；
（18）长久借款14,400万元，全部为中信银行贷款；
（19）长久应付款26,098万元，关键是提前退休福利及补充退休福利；
（20）其它非流动负债7,108万元，关键是政府补助，包含专题拨款6,836万元；
（21）实收资本92,432万元，全部是××××股份货币出资资本金。4月，企业实收资本已经变更为147,000万元，全部为××××货币出资；
（22）资本公积130,213万元，关键是资本溢价126,006万元。经股东××股份同意，北车股份于12约31日根据募集资金投资计划向×××增资92,900万元。
2、财务情况总体评价
（1）偿债能力分析：
　　　　　 偿债指标数据表
项目

12月末
资产负债率
82.47%
73.77%
68.64%
流动比率
98.76%
114.97%
115.98%
速动比率
55.19%
65.97%
45.93%
存货周转率
244.86%
294.62%
327.8%
应收账款周转率
399.8%
660%
795%

经过以上指标分析，企业资产负债率逐年降低，表明企业含有较强长久偿债能力；从短期偿债指标整体改变来看，流动比改变比较平稳，一直保持在1.14左右，速动比保持在0.5左右，短期偿债能力通常。
（2）盈利能力分析：
盈利指标数据表
项目

12月末
销售利润率
3.89%
4.17%
4.58%
销售净利率
3.38%
3.75%
4.13%

经过以上指标分析，企业销售收入、主营业务利润、营业利润、利润总额及各项盈利性指标稳定，销售利润率一直保持在4%左右，销售净利率也一直保持在3%，表明企业盈利能力稳定。
（3）企业营运能力分析：
企业营运能力数据表
项目

12月末
总资产周转率
72.05%
105.23%
124.31%
销售增加率
15.52%
77.26%
35.67%
存货周转率
244.86%
294.62%
327.8%
应收账款周转率
399.8%
660%
795%

经过以上指标分析，企业近三年应收帐款周转次数分别为4次、6.6次、7.95次；存货周转次数分别为2.4次、2.9次、3.2次。总资产周转率逐年提升，销售增加率波动较大。关键是受拉动内需政策影响，中国大批量开工建设城际高速铁路项目，使得机车车辆订单增加较快。
总而言之，该企业资产负债结构较为合理，资金实力较为充足，长久偿债能力较强，销售收入和利润稳定，盈利能力稳定。
3、银税共享查询结果
3月16日提交了报表查询，系统反馈结果为“提交查询请求失败，因为机构对应银税共享银监会机构代码维护错误”。
三、信用等级、授信额度、营运资金缺口测算情况等
（一）信用等级、用户分类、用信等情况
1、依据企业提供审计汇报，经新评级系统测评，该企业信用等级为AA+（对应原九级评级系统结果为AAA级），用户分类为优良用户。根据分层管理要求，×××用户管理部门为分行企业业务部。
2、依据3月15日，人民银行企业征信系统查询结果显示，×××贷款余额65,000万元人民币；保理80,000万元人民币；保函119,316万元人民币，330万美元；信用证6,020万美元；贸易融资5,117万美元；承兑汇票53,775万元人民币；无对外抵押、质押、确保担保，无其它不良信用统计。截至调查日，企业具体用信情况以下表：
单位：万元人民币
银行名称
贷款
保理
保函
承兑汇票
短期
中长久
中信银行
0

60000
119316
11000
中国银行
0

7750
进出口银行

10000

华夏银行
10000

光大银行
5000

13000
工商银行

0

2
累计
65000
80000
119316
53775

3、经十二级分类系统测评，×××系统综合得分917.29，债项评价综合得分765，十二级分类为正常二级。
（二）授信额度核定
×××所属××××工业集团企业为总行优势行业关键用户。总行大用户部对××集团整体授信100亿元，期限2年，使用期为9月-9月。截至现在，××集团实际占用授信额度25亿元，还有75亿元授信额度使用空间。我行此次申请增加授信50,000万元将从其集团整体授信份额中分割。
依据总行《关键城市行信贷业务配套政策方法》相关要求，“在符合外部监管要求前提下，对优势行业关键用户可依据用户实际需求、还款能力和同业竞争情况核定授信额度，不受理论授信值限制，授信期限最长不超出2年，可依据市场竞争情况自主决定担保方法及定价。”×××系××××工业集团企业间接控股超出50%（含）从事集团主营业务经营子企业，符合总行同意优势行业关键用户条件，考虑到×××同业竞争猛烈，实际需求真实，还款能力较强，核定其授信额度不受理论授信值限制，直接核定其授信额度50,000万元人民币，用途为中、短期信用。鉴于×××产品特点和生产协议实施期较长原因，此次授信期限为二年。
（三）营运资金需求量
依据农银规章〔〕60号《中国农业银行流动资金贷款管理措施》要求，采取企业财务报表数据测算其营运资金需求量：
平全部有效营运资产＝（有效营运资产＋有效营运资产）／2=[695,332+566,980]/2=631,156万元
营运资产周转次数＝销售收入／平全部有效营运资产=1,078,433/631,156=1.7087
经我行新评级系统测评，信用等级AA+级，调整系数≦1.2,调整系数确定为1.2
营运资金总量＝[上年度销售收入×（1＋估计销售收入年增加率）×（1－上年度销售利润率）／营运资产周转次数]×调整系数=[1,078,433×（1＋0.342）×（1－0.091）／1.7087]×1.2=923,900万元
营运资金缺口＝营运资金总量－流动负债－借款人自有资金=923,900-488,881-18,235=416,784万元。
从上分析计算，该企业流动资金需求量约为416,784万元。
（四）授信用途及期限
此次授信50,000万元，期限二年，用途为中、短期信用。首次发放短期流动资金贷款30,000万元，期限1年，用途为原材料（配件）采购；还款起源为销售收入。因为企业现在生产订单全部是和铁道部签署，出于高度保密原因，企业无法向我行提供机车车辆产品生产计划、订单、数量等相关数据和材料。企业只能向我行提供原材料（配件）采购协议。
×××现在成产定但关键以和铁道部签署为主，还包含出口多个国家地铁用车和城市轨道交通拥车辆。产品订单充足，收入起源稳定，含有到期还本付息能力。
（五）同业竞争情况
现在，大连地域有中行、招行工、中信银行、建行、国家开发银行等多家金融机构全部和该企业展开合作，尤其是中行、中信银行、国家开发银行和企业合作亲密，而且用信方法全部为信用方法。
四、用信方法
此次为×××授信50,000万元拟采取信用方法。依据总行《关键城市行信贷业务配套政策方法》相关要求，“在符合外部监管要求前提下，对优势行业关键用户可依据用户实际需求、还款能力和同业竞争情况核定授信额度，不受理论授信值限制，授信期限最长不超出2年，可依据市场竞争情况自主决定担保方法及定价。”同时，考虑到截至现在企业在大连地域其它金融机构取得贷款时，用信方法均为信用。所以，我部同意此次为×××增加授信50,000万元采取信用方法。
五、贷款定价
因为×××在大连地域金融同业中取得信用时，利率均为基准利率或下浮5%。基于对用户综合素质评价，考虑到同业竞争猛烈，经和企业反复协商、沟通，最终确定此次贷款综合收益不低于人民银行基准利率（最终以计划财会部审核为准）。
此次为×××增加授信50,000万元，每十二个月可为我行带来2,898万元利息收入。另外，经过和×××业务合作，和大型国有企业建立了良好合作关系，并以此为契机，借入企业旅顺基地项目贷款，拟为该项目提供10亿元项目贷款，并借此和企业展开全方面业务合作，对于改善我行信贷用户结构有着主动作用。同时，为国有大型企业提供信贷支持，有利于农行在同业中树立良好社会形象，含有一定社会收益。
六、调查结论
××××作为××××股份企业全资子企业，从事交通运输设备制造。伴随快速轨道交通快速崛起和快速发展，为轨道车辆需求增加提供了宽广市场，企业将面临着愈加好发展前景。
××××完全根据现代企业制度运行管理，股东实力雄厚，发展前景宽广，属垄断行业，现在其母企业××××股份企业为国资委直属企业××××集团控股子企业、上市企业，是我行全力营销黄金用户，符合我行信贷用户准入条件。
××××是××××股份企业关键企业，是大连市各家金融机构努力营销黄金用户，信用良好，争取到该用户，可在大连市同业中树立良好社会形象。
总而言之，同意对××××核定授信额度50,000万元人民币，期限二年，用途为中、短期信用；同时在核定授信额度内发放短期流动资金贷款30,000万元，期限1年；信用方法；综合收益不低于基准利率。同时，确定用户管理部门为分行企业业务部。
以上事项报请贷审会审议。

企业业务部
××年××月××日