食品公司米粉项目可行性研究报告样本.doc

三亚康美洁食品

万
吨
米
粉
项
目
可
行
性
报
告

二0一0年八月

第一章 总论

一、项目提要
1.项目名称：新建年产1万吨米粉生产线项目
2.建设性质：新建
3.项目建设单位： 三亚康美洁食品
法 人 代 表： 刘 砖
全部制形式： 私营企业
4.建设地点、规模、期限及建设内容
三亚市万吨米粉生产项目建设地点暂定荔枝沟地域。项目建成后年可生产“康美洁”系列海南米粉万吨以上，实现年产值4380万元。项目建设期限为1年，即10月至9月。项目建设关键内容是经过对米粉加工技术、新工艺研究，开发出含有物色精美、方便达成绿色食品标准高品质系列米粉。关键是配套工艺步骤加工设备及原材料购置。
5.项目申报单位：三亚康美洁食品
6.投资规模及投资计划
项目总投资1500万元。分三期投入，总投入三条全自动化鲜湿米粉生产流水线设备和建设万亩模范性示田。
7.投资计划：一期投资为800万，其中用于购置全自动化鲜湿米粉生产流水线设备投资380万，原材料购置170万，厂房建筑、绿化250万。二期投资为300万，关键用于增加第二、三条全自动化干米粉生产流水线，生产干米粉、河粉、切粉，销售中国、外市场。三期投资为400万，关键用于民企合作资金，和农民合作，建设万亩模范性示田，开发无公害大米系列新型产品。
8.关键技术经济指标：项目建成后， 年可生产米粉系列产品1万吨，年产值4380万元，税收438万元，利润520万元，并可处理农村剩下劳动力和下岗职员就业200余人，为农民增收。
9.项目辐射范围及带动能力
经过新技术、新工艺研制开发”康美洁”系列海南米粉不仅提升了米粉品质，米粉质量，增强了市场竞争力，确保了消费者身心健康，而且该项目实施后可辐射到市内5个乡镇及周围乡镇，包含到基地农户3600余户，可转移农村劳动力200人，给项目区农民每户年均增加元，促进地方经济快速发展。
二、可行性研究汇报编制依据
发展绿色(有机)食品已成为中国食品种植、养殖业和加工业主流，面对进入WTO给中国农业带来机遇和挑战，纵观中国乃至世界全球因化学带来环境污染和食品污染现实，党和政府已把食品安全性问题摆到前所未有高度。江总书记明确提出“要大力发展绿色食品、有机食品和无公害食品”。3 日国务院公布《中国食物和营养发展纲要(-) 》中也提出“大力发展无污染、安全、优质、营养丰富食品生产，加紧发展绿色食品和有机食品”。依据国家农业产业化发展计划和发展农业产业化经营相关方针政策，针对本省建设国际旅游岛及三亚市成为国家卫生城市实际情况，充足利用本市自然资源和生态环境优势，大力发展有机食品，走绿色、安全食品产业化道路。
项目提出对“康美洁”海南鲜湿米粉开发是源于“海南粉”。海南粉是海南米粉大家族中鼻，其最具特色风味小吃，流传历史久远，在海南岛居民中食用比较普遍，而且是节日喜庆必备象征吉祥长寿珍品。
三、综合评价和论证结论
1.加工工艺独特，质量可靠。三亚康美洁食品将在传统米粉产品上做主动努力，将利用中国、外优异生产技术，挖掘传统产品，改造传统工艺，把过去民间小作坊生产转变成工业化生产，开创“康美洁”品牌系列米粉，产品关键有：直条鲜湿米粉、干米粉、方便米粉等三个系列十多个品种。该米粉含有久煮不糊汤、不粘牙特点，且不含任何添加剂。
2.产品市场前景宽广，产品供不应求，民间小作坊规模小，产品质量不合格。5月，海南省人大常委会组成执法检验组对海南省《中国食品安全法》实施情况进行检验，在对海口、三亚、文昌、琼海、儋州、万宁、定安、临高、保亭等9个市县进行关键检验时发觉，大部分米粉作坊卫生安全问题突出。
3.该项目是一项富市富民项目，是三亚市农业产业化经营关键切入点和结合点，生产1千克米粉可消化大米1.5千克，依据年产1万吨米粉新建方案， 每十二个月可消化大米1.5万吨，折合稻谷2.31万吨，约占三亚市粮食总产量（为6.58万吨）35％。米粉项目是一条转化粮食并提升其价值渠道，三亚市是粮食生产区，全市有良田286万亩，粮食总产量近7万吨，今年来，常规水稻价格低，农民种植主动性减低，造成粮食紧缺，给粮食贮备带来了较大负面影响，所以市政府每十二个月全部要拿出大笔资金从事粮食采购，给市财政带来很大压力。经过项目实施可激励农民大批种植水稻，为农民增收、财政降压带来较大好处。同时，工业、农业双向驱动将加大三亚市经济发展，项目本身带动相关产业多，如农业上对种植业、养殖业拉动，工业上对包装行业和电力行业拉动，对运输业、社会服务业拉动也是很大。
四、问题和提议
该项目标总体计划已经基础完成，一期投资资金已初步到位。所以，现在该项目标关键在于需要一块约20亩以上工业用地建立规模性厂房。万事俱备只欠东风，恳请三亚市委、市政府、是发改委结合实际情况将该项目进行立项，给厂房建设土地方面及相关政策方面大力支持。

第二章 项目背景及必需性

一、项目建设背景：
1.加入WTO给中国农业带来了机遇和挑战， 中国乃至世界全球全部面临着因化学带来环境污染和食品污染现实。
2.发展绿色（有机）食品已成为中国食品种植、养殖业和加工业主流。
3.11月3日国务院公布《中国食物和营养发展纲要(-)》中也提出“大力发展无污染、安全、优质、营养丰富食品生产，加紧发展绿色食品和有机食品”。
4.11月6日国务院办公厅文件国办发[]62号公布《相关促进农产品加工业发展意见》中提出“ 发展农产品加工业，实现农业产业化经营，是促进农业和农村经济结构战略性调整关键路径，含有十分关键意义。发展农产品加工业，能够促进优化农产品区域布局和优势农产品生产基地建设，延长农业产业链条，提升农产品综合利用、转化增值水平，有利于提升农业综合效益和增加农民收入；经过扩大农产品深加工，提升产品档次和质量，促进农产品出口，有利于提升中国农业国际竞争力；经过发展农产品加工业，以农业产业化经营为基础路径，吸纳农村富余劳动力就业，提升技术装备能力和水平，有利于推进农业现代化。”
5.依据国家农业产业化发展计划和发展农业产业化经营相关方针政策，针对本市实际情况，充足利用本市自然气候资源和生态环境优势，大力发展有机食品，走绿色食品产业化道路。
6.三亚康美洁食品生产”康美洁”系列海南米粉含有久煮不糊汤、不停条、色泽雪白、均匀一致、口感滑爽、绵软柔韧、不粘牙、营养丰富之特点。为保护、继承和开发这一传统食品，三亚康美洁食品在将在三亚市委、市政府扶持下，决定对“康美洁”系例海南米粉实施产业化经营，作为农业创物色和农业产业化经营主攻项目。
二、项目区农业产业化经营发展现实状况
三亚市是种植大市，其主导产业还是以旅游业和种粮为主。所以，该项目结合当地政策，依据实际情况关键采取“企业＋基地农户”模式进行操作管理，企业将在三亚市6个乡镇、五大国营农场建立了原料供给基地，以基地为中心，带动和辐射全市6个乡镇五大国营农场建立基地10万亩，带动3600余户农民，对农村产业结构调整起了推进作用。
三、项目建设必需性及目标意义
1.项目建成后为农民粮食生产寻求到一条通畅销售渠道，成为转化粮食大户。三亚市是粮食生产区，全市有良田286万亩，粮食总产量为近7万吨。因为产业调整是一条漫长而艰苦道路，稻谷生产仍然为三亚市农民关键粮食种植物。在品种结构上又以常规水稻为主，多年来，常规水稻价格下跌，市场销售不畅，给粮食生产带来了较大负面影响，一定程度上挫伤了农民从事粮食生产主动性。米粉是以大米为关键原料产品，因为米粉项目标建成，为稻谷生产者提供了一条很好销售渠道。生产一千克米粉消化大米1.5千克。依据年产1万吨米粉新建方案，每十二个月可消化大米1.5万吨，折合稻谷2.31万吨，约占三亚市粮食总产量33％。由此可见，米粉项目是一项转化和销售粮食渠道，而且也给农民增收，是一项对农业支持力度很大项目。
2.企业和农民全部有实施产业化经营愿望和要求。因为三亚米粉市场占有量大，使企业本身得到了很好经济效益。不过因为三亚现在米粉生产作坊仍然是用传统生产工艺生产，生产规模不大，生产现代化水平低，工业企业产业化程度不高，远不能适应建设国际旅游到和国建卫生城市要求。迫使米粉必需走扩大生产规模，引进优异生产设备，走深层次开发和扩大经营规模之路。同时，农民在从事粮食生产过程中，从中得到了实惠，也迫切期望能够依靠米粉生产企业发展粮食生产，走“企业＋农户”农业产业化之路。经过实施产业化经营，形成有实力企业和稳定原料基地，发明米粉生产更广泛发展前景，同时，米粉项目又是一项含有较大市场容量产品，属快速消耗品，米粉项目完全含有实现产业化经营可能和条件。

第三章 建设条件

一、项目区概况
1.地理位置及区域范围
三亚，是海南省南部中心城市和交通通信枢纽；是中国东南沿海对外开放黄金海岸线上最南端对外贸易关键口岸；是祖国南大门；是建设中国际热带海滨风景旅游新城。三亚市地处海南岛最南端，在北纬18°09′34″——18°37′27″、东经108°56′30″——109°48′28″之间。东邻陵水县，北依保亭县，西毗乐东县，南临南海。全市面积1919.58平方公里，其中计划市区面积37平方公里。东西长91.6公里，南北宽51公里。全境北靠高山，南临大海，地势自北向南逐步倾斜，形成一个狭长状多角形。境内海岸线长209.1公里，有大小港湾19个。关键港口有三亚港、榆林港、南山港、铁炉港、六道港等。关键海湾有三亚湾、海棠湾、亚龙湾、崖州湾、大东海湾、月亮湾等。有大小岛屿40个，关键岛屿10个，面积较大有西瑁洲岛2.12平方公里，蜈岐洲岛1.05平方公里。
2.气候资源情况
三亚气候属热带海洋季风气候。年平均气温25.4℃，七月平均最高气温28.3℃，一月平均最低20.7℃气温，整年日照时间约2.563小时。优势气候资源，促进海南水稻种植“ 十二个月三熟”，更有利于海南水稻种植。
3.社会经济情况
建国后，本市人民在党和政府领导下，社会主义现代化建设突飞猛进，取得了辉煌成就。截止，三亚市常住人口为58.0万人，户籍人口为55.71万人，按性别分，男性28.51万人，女性27.20万人。按年纪分，18岁以下13.42万人，占24.1%；18岁-35岁18.52万人，占33.3%；35岁-60岁18.46万人，占33.1%；60岁以上5.31人，占9.5%。按民族分，汉族32.54万人，占58.4%；黎族21.56万人，占38.7%；回族0.85万人，占1.5%；苗族0.37万人，占0.7%；壮族0.19万人，占0.3%；其它民族0.20人，占0.4%。
第一季度三亚市农民人均纯收入2283元，而第二产业收入一直是三亚农民收入微弱步骤，一季度农民人均第二产业现金收入60元，比去年同期降低1元，同比略微下降1.6%。
4.项目关联产业发展现实状况
该项目标实施处理不仅是工业生产问题，而且会给农业生产和农业结构调整带来主动推进作用。工业，农业双向驱动将加大三亚市经济发展。项目本身带动相关产业多，如农业上对种植业、养殖业拉动，工业上对包装行业和电力行业拉动，对运输业、社会服务业拉动也是很大。
5.项目建设地点选择
项目建设地点适合选择在荔枝沟地带。
二、项目实施有利条件
1.政策环境：中国是一个农业大国，农业发展稳定是国家发展基础。“十二五”期间，国家对农村产业结构进行了调整，省、市对此作出了具体要求并下了文件。所以，该基础上实施符合大环境趋势。
2.原燃料资源
(1)大米：米粉原料关键是大米，加配一定百分比淀粉。海南省含有优势气候环境，三亚市年产水稻近7万吨，完全能够提供充足原料。三亚市现在水稻生产品种基础上为杂优稻，完全符合米粉生产对原料要求，米粉原料采取就地取材，建立原料基地，由企业向膛户以订单形式保价收购原料。
(2)淀粉：为确保米粉雪白光滑，必需加入2/100玉米淀粉。淀粉采购地为山东省，厂家经过供给商建立稳定供货关系，提供货物完全可行，能够确保生产需要。
(3)供电：厂区供电可和南方电网供电局拉线，建立3.5万伏变电站，架10KV 单四路输电线，180KV变压器容量进厂，确保电力充沛，完全能够提供充足电源。
(5)水源：厂区可和三亚自来水企业拉管进厂，并在厂区内建20吨水塔一座，从水源和水塔容量来看完全能够保障供给。
2.建设场地
三亚康美洁食品万吨米粉生产线厂区适合选择在荔枝沟地带，使用地约20亩，厂区设计及建设无不良建筑，采取钢筋水泥构建。
3.交通情况
荔枝沟地域位置十分优越，铁路、公路运输十分便捷。距市内和周围乡镇不到10公里，到周围乡镇、县、市交通情况很方便，完全适应项目标要求。
4.市场优势：①企业将引进中国、外优异技术实施产业化生产，确保产品成本低，质量优良。②企业将主动参与新产品科研，将和湖南康洁食品科技发展进行技术合作及联营。
三、关键障碍原因及处理方案
经过企业技术人员对生产人员定时培训和现场指导，使企业职员切实掌握系列米粉加工技术，确保“康美洁”系列米粉质量及口感。

第四章 建设单位基础情况

一、建设概况
三亚康美洁食品，为私营企业，法人代表刘砖，其主导产品是“康美洁”牌米粉系列产品，产品将按国际化标准设计厂房建设完工占地面积7000余平方米，设计职员住宿、娱乐、文化广场等占地面积3000余平方米，绿化用地3000余平方米。现在已计划一期投入800余万元。项目标投入将处理农村剩下劳力和下岗职员200余人。
二、研发能力
三亚康美洁食品将在传统工艺上引进中国、外优异技术进行改装，我们将重视新产品研制和开发。在开发新产品过程中，坚持在保持海南传统米粉风味同时，本着保护、继承和开发标准，大胆引进优异设备，改造传统工艺，逐步形成含有地方特色精美方便食品，现在企业已设计“康美洁”牌系列米粉产品，关键有：直条鲜湿米粉（海南多种特色粉、江西米粉、银丝米粉、沙河粉、濑粉、蔬菜米粉线、贡品米粉）、干米粉（干米粉、上等排粉）、方便米粉（碗装米粉
、过桥米粉）等三个系列十多个品种。该米粉含有久煮不糊汤、不粘牙、营养丰富之特点，且不含任何添加剂。我们将按IS0901;质量体系进行工艺操作及厂房设计。
三、财务投资计划
三亚康美洁食品项目总投资1500万元。分三期投入，总投入三条全自动化鲜湿米粉生产流水线设备和建设万亩模范性示田。一期投资为800万，其中用于生产设备投资380万，原材料购置170万，厂房装修250万。二期投资为300万，关键用于增加第二、三条全自动化干米粉生产流水线，生产干米粉、河粉、切粉，销售中国、外市场。三期投资为400万，关键用于民企合作资金，和农民合作，建设万亩模范性示田，开发无公害大米系列新型产品。

第五章 市场分析和销售方案

一、市场分析
1.产品市场供求情况
康美洁食品米粉生产是在传统工艺上改装，其年生产能力可达万吨。生产米粉关键销往：三亚市内各大早餐店及海南省其它城市，企业米粉产业化走到正规后将开发中国市场及周围国外市场。
2.产品市场前景分析
米粉在三亚生产厂家很多，但真正走向产业化合格米粉生产企业并不多，康美洁食品在米粉生产过程中，坚持在保持传统米粉风味同时，本着保护、继承和开发标准，大胆引进优异生产设备、推行传统工艺，勇于占领米粉生产行业领先领域，逐步形成含有物色精美、方便食品。市场前景很好，企业发展潜力很大。
3.产品市场竞争优势：
①海南水稻种植，原料抟优价廉，所以产品成本低，极具市场价格优势。
②产品生产过程中，企业将含有米粉同行业中所没有独到工艺。所生产产品将经过三亚市疾控检测中心检测，确保米粉在生产过程中不添加任何添加剂，确保产品符合国家标准后在进入市场。
③产品大量供求对同类产品价格起着很大影响，可带动大米价格浮动、食品包装袋供求改变。并极力打击不合格米粉生产作坊。
二、产品生产及销售方案
1.立足省、市内市场，加大营销力度，开拓更宽广市场。依据大家讲究经济实惠消费特点，产品将进入到三亚市各个农贸市场，以散装米粉为主。对进入超市产品关键采取高级包装，以精美食品形式向高层次消费者销售；
企业将激励下岗职员、创业人员做创业联盟，使产品分布到三亚市各大市场、超市、大街小巷。企业并加大宣传力度，提升生产现代化程度。
三、销售策略营销模式
以三亚市市场烘托海南省市场，以海南省市场促进中国市场发展。
四、销售队伍和销售网络建设
企业将聘用专业老师对营销人员定时进行营销专业知识培训，提升营销人员整体素质，并逐年在社会上招聘部分下岗职员、创业人员，和营销专业大中专毕业生，使销售人员队伍发展壮大，成为企业主力军。

第六章 项目建设方案

一、建设任务和规模
现在厂区厂房工程建设缺乏一块约20亩工业用地。建成后可达成年产1万吨米粉生产规模，能够实现年总产值4380万元。
二、基础上计划和布局
项目单位新厂区现有占地面积近20亩地，厂房为单层楼房，共5栋，建筑面积为10000余平方米，1-3栋为米粉生产车间，4栋为米粉成品专用仓库。5栋为职员住宿、休闲娱乐用地。其它3000余平方米地作为厂区绿化用地。
三、生产技术方案及工艺步骤
在传统产品基础上，结合市场需求，采取全自动化鲜湿米粉生产技术，在不影响产品原有品味前提下，充足利用高科技生产技术改造，使之形成多品种系列米粉。即大众型口味传统型米粉，作为礼品型精制米粉，携带方便即食型方便米粉。产品形状关键有适应岛内各地市场米粉，更适应广东、福建和海外市场银丝米粉。产品包装有300-400g袋装精制米粉，关键适应大超市和大商场销售；方便即食型碗装米粉，适应于各类市场销售；纸包装简易包装米粉和散装米粉，关键适应于小城镇和中型城市大众化市场销售。
1.生产技术方案
产品技术指标将以农业部食品质量监督检测所测定指标为生产技术标准。
①米粉技术标准
序号
项 目
单位
标准值
1
水 份
%
≤14.0
2
盐 份
%
≤0.5-1.0
3
酸 度
%
≤5.0
4
叶浆率
%
≤8.0
5
断条率
%
≤8.0
6
烹调性能
煮15分钟
沸水不糊不融化
7
砷（以As计）
Mg/Kg
≤0.5
8
铅（以Pb计）
Mg/Kg
1.0
9
菌落总数
个/g
≤500
10
大肠菌群
个100/g
≤30
11
标签内容
国际
GB7781
感观指标：色泽正常、均匀一致、无酸味、霉味及其异味，
不牙碜、柔软爽口。
②条状米粉技术标准
序号
项 目
单位
标准值
1
水 份
%
≤14.0
2
盐 份
%
≤0.5-1.0
3
酸 度
%
≤5.0
4
叶浆率
%
≤8.0
5
断条率
%
≤8.0
6
烹调性能
煮15分钟
沸水不糊不融化
7
砷（以As计）
Mg/Kg
≤0.5
8
铅（以Pb计）
Mg/Kg
1.0
9
菌落总数
个/g
≤500
10
大肠菌群
个100/g
≤30
感观指标：色泽正常、均匀一致、无酸味、霉味及其异味，
不牙碜、柔软爽口。
2.工艺步骤
①工艺设计标准
为便于工厂操作管理，降低备品备件种类和数量。
②工艺步骤
原料—浸泡—磨料—拌粉—压缩成型—蒸气漂白—蒸粉—梳粉—烘干—切料—包装。
③加工方法
(1)原料选择：选择海南省优质大米作原料。
92)浸泡：浸泡用水应符合食用水卫生标准，通常要求水温在18℃以下，浸泡时间为14小时左右，假如温度较高，时间可短些。
(3)粉碎磨料：浸泡后大米用水冲洗后沥干，用粉碎机进行粉碎，要求全部用付80目筛片，粉碎后米粉水粉要求在25％左右，米粉水份高低直接影响米粉质量，水份过高，制成米粉外观不光滑、不分条、结团、煮后湖汤。
(4)蒸粉：用力压力为0.2-0.5千帕蒸气对米粉进行蒸煮，要求熟透，不夹生。
(5)成型:把刚蒸熟原料，放入米粉成型机进行加工，形成各类型米粉。
(6)蒸气漂白：这是一道和其它厂家不一样加工工艺程序， 用蒸气在专门烘房内进行自动化蒸气漂白；使米粉达成自然漂白和表面光滑效果。
(7) 梳粉：米粉在专用工具运作将弯曲不正米粉经过梳理程序使米粉变直、整齐。
(8)烘干：在专用烘人将米粉烘干。
(9)切料：在专用切料机上依据不一样要求切成不一样规模条状。
(10)包装：依据不一样市场需要进行包装。
四、项目建设标准和具体建设内容
1.建设标准
厂房按建筑部门和建设部门标准建造。
机器设备安装，按国家相关部门、食品加工技术部门成套加工机械认定标准和安装标准购置和安装。
厂房、机器设备卫生标准，按“AA绿色食品标准”和“IS09001:质量体系认证标准”进行全过程监督和管理。
2.具体建设内容
①关键是厂房选址、产房建筑。
②引进生产设备，引进了优异生产技术及技术培训。
五、项目实施进度安排
1.建设工期
项目建设工期为1年，即10月至9月。
2.建设内容和实施进度
8月－10月 申请厂房建筑用地
10月－第二年5月 厂房建筑
6月－8月 购置生产线设备及做好机器安装和调试工作
9月底 交付使用并正式投产

第七章 投资估算和资金筹措

一、投资估算依据
生产线机器设备依据机械厂家提供价格信息为依据。
二、基础上建设投资估算
1. 项目建设投资估算：康美洁食品生产线设备固定资产投资380万元，购置原材料等流动资金170万元。厂房装修、绿化建设250万。
三、资金起源
1.政府厂房用地扶持。
2.其它企业自筹资金。
四、资金使用和管理
依据项目进度安排，资金使用计划是5月前使用项目资金250万元，用于厂房选址、厂房建筑。8月前使用项目资金550万元，用于购置机器设备及原材料。

第八章 财务评价

一、财务评价依据
产品价格按企业产品标准实施，并按国家《会计法》、《财务会计准则》、《财务通则》进行财务核实，税收按国家税收征管实施标准计算，资产占用率按市财政局要求占用率实施。
二、销售收入和销售税金及附加估算
1.销售收入
2.销售税金及附加
三、总成本及经营成本估算
1.单位产品生产成本估算
2.项目总成本估算
3.经营成本估算
四、财务效益分析
1.盈利能力分析
①投资利润率70％
②静态投资回收期2.87年（含建设期）
③财务内部收益率64.71％
④财务净现值2346.96万元
五、不确定性分析
1.盈亏平衡分析
当加工量及投入成本不变情况下，其单位成本波动在保本点以上就能够确保项目不发生亏损。
保本点销售量＝固定成本总额/（单位价格－单位变动成本）＝25％
2.敏感度分析
每感度分析考虑到项目实施过程中部分不定原因改变，分别对固定资产投资，生产成本，销售价格作了改变5％敏感性分析。
从敏感性分析表可看出，本项目对销售价格和经营成本改变十分敏感，对投资改变影响较小，三项改变最低指标均条例要求，可见本项目含有一定抗风险能力。
财务敏感性分析表
指 标 内 容
内部收益率
净现值（万元）
投资回收期
（年）
敏感次序
IRR%
改变
NPV
改变
正常情况下
税后
66.28
0
3030.24
0
2.5
0
税前
64.71
0
2346.96
0
2.87
销售收入下降5%
税后
49.63
-16.55
2057.11
-973.13
2.87
1
税前
49.63
-15.08
1591.12
-755.84
3.35
生产成本上升5%
税后
52.56
-12.72
2237.67
-792.57
2.03
2
税前
47.71
-17.00
1732.04
-614.92
3.24
投资增加5%
税后
59.62
-6.66
2971.41
-58.83
2.6
3
税前
59.18
-5.53
2288.13
-58.83
3.01
六、财务评价结论
该项目标关键评价指标内部收益率所得税后为64.71％，所得税前为66.28％；静态投资回收期所得税后为2.87年，所得税前为2.50年；投资利润率70％，这些指标均高于设定行业基准收益率，从敏感性分析和盈亏平衡分析看，项目含有较强抗风险能力。所以，该项目不管从财务上讲还是从经济上讲，全部是可行。

第九章 环境影响评价

一、环境影响
在建造、生产过程中会产生一定量废水、废气，但经过企业采取科学有效方法，如布袋空气净化器、建造废水沉淀池，使“三废”得到有效控制，保护了环境。
二、环境保护和治理方法
1.本工程拟采取环境保护标准；
①《环境完全质量标准》(GB3095-1996)
②《工业企业厂界躁声标准》(GB12348-90)
③《污水综合排放标准》(GB8978-1996)
2.本项目属于轻工食品行业，整个生产步骤属于无污染生产过程，但本项目提议书仍对可能产生污染源进行分析和提出治理方法。
①粉尘：本工程对环境有影响扬尘点关键是1台2吨锅炉，设计采取节能型低粉尘无污染新型锅炉上，在安装锅炉，尽可能选择在常年下风处，同时，项目单位选址已远离城市中心，所以，不会对周围环境造成污染。
②废水：本项目标生产用于大量选大米排水不用任何添加剂和清净剂，不含有害物质，属于无害排水。本项目设计中充足考虑了洗米存在有大量有用物质，采取综合利用方法给回收。设计方案中，修建沉淀池，洗米水先排放到沉淀池，
沉淀澄清后再排水取出沉淀物作为饲料，用于养殖业。
③绿化：绿化在预防污染、保护和改善环境方面起着特殊作用，它含有很好调温、调湿，改善小气候、净化空气、减弱噪声等功效。本项目设计中充足考虑属于食品加工业，拟在工厂建筑物周转、道路两旁、工厂四面凡能绿化地方尽可能栽
种植物、草坪等适宜品种，以形成一个花园式生产区。
3.职业安全性
依据国家相关改善劳动条件，加强劳动保护要求，将依据“安全第一、预防为主”标准，劳动生产及工业卫生设计标准，主动采取切合实际、经济管理、行之有效优异技术、设置必需劳动安全卫生设施，为工厂发明一个安全文明
工作环境。
①工业安全设施
A：防火防爆：严格根据国家要求，实施锅炉生产安全要求，操作人员严格资质上岗，定时检验锅炉安全，定时检修锅炉。
B：防电防雷：全部电压设备不带电金属外壳均采取接地或接零保护。关键生产车间电气系统采取编程控制，为预防开启机旁有些人致伤，车间内设声光信号，并在机旁设有停车按钮。照明配电箱采取带电保护自动开关。通常建筑物全部做好
防雷保护，采取防雷方法。
②关键安全方法
A：产品生产卫生达标：项目单位为食品加工行业，食品卫生要求严格，生产过程中设计采取无菌生产步骤，严格控制非生产人员进入车间，预防菌源进入车间，确保食品卫生安全。
B：职员身体达标：进行职员上岗前体检，对有病职员严禁进入生产岗位，并定时对上岗职员进行体检，有病职员不得滞留在生产岗位上。
Ｃ:防暑降温方法：为保护工人健康，设计将依据车间具体情况采取综合通风降温方法。通常热车间关键经过建筑物自然通风来排除车间内余热，部门散热集中车间，则购置机械排风。
二、环境部门意见
该项目在建造过程中不受任何有害物质污染，并能地保持米粉高品质基础上，生产”康美洁”系列海南米粉，以不停满足省、市内外市场需求，该项目建造对于促进人民身体健康，提升企业效益和社会效益及农民经济收入，均含有现实意义。

第十章 农业产业化经营和农民增收效果评价

一、农业产业化经营
经过新技术、新工艺研制开发”康美洁”系列海南米粉不仅提升了米粉品质，增强了市场竞争力，而且该项目实施后可辐射到市内6大乡镇，五大国营农场，包含到基地农户3600余户，可转移农村劳动力200人，给项目区农民每户年均增加元，促进了地方经济快速发展。同时在巩固和发展”康美洁”系列海南米粉产品生产基础上，不停开发出“康美洁”大米、饼干等有机系列食品，经过对系列食品产业化开发，促进生态农民，生态旅游业、农业信息产业、服务业等相关产业发展。
二、农民增收
经过米粉项目标开发，能够使项目区农民比非项目区农户年均每户增收元，比项目实施前增加2.25倍，可带动农户3600余户增收，转移农村剩下劳动力200人，实现年多种税金438万元，真正实现农民增收、财政增加、企业增效目标。
三、其它社会影响
经过该项目标实施，不仅能够改善农村生活条件，提升农民生活水平，促进农民增强生态意识、环境保护意识、经济意识，卫生意识，同时极大提升了农民种植优质水稻主动性，为三亚市农村经济发展发挥了不可替换作用。

第十一章 项目组织和管理

一、组织机构和管理模式
企业组织机构为：办公室、财务部、企划开发部、国际贸易部、中国贸易部、原料基地部、加工厂（厂内设质检部），实施总经理负责制。
二、项目经营管理模式
企业对”康美洁”海南米粉整个生产过程，采取“米粉加工厂＋基地＋农户”新型管理模式进行各步骤管理模式。
三、劳动定员、人员素质、技术培训
企业实施总经理负责制，对米粉生产进行直接管理。米粉加工厂定员：技术管理人员20人，工人200人，技术管理人员含有大专以上文化程度，和对应专业专业技术职称。
企业安排生产人员进行岗前培训，并在生产操作时进行实质性、可操作性、安全性指导，使她们经过学习培训，能够熟练地掌握米粉生产技术及机构性能等相关知识。

第十二章 结论和提议

总而言之，三亚康美洁食品实施产业化经营和开发是一项富市富民好项目，是本市农业产业化经营关键切入点和结合点项目。项目标实施处理不仅是工业生产问题，而且会给农业生产和农业结构调整带来主动推进作用。工业、农业双向驱动将加大三亚市经济发展。项目本身带动相关产业多，如农业上对种植业、养殖业拉动，工业上对包装行业和电力行业拉动，对运输业、社会服务业拉动也是很大。更关键是项目本身从技术上是优异，在原
料供给上是充足，市场需求基础成熟。即含有建设基础条件，又含有项目实施实际可能性；符合农业结构调整，又促进了工业发展。所以，综合评价结论，项目完全可行。

二０一0年八月