现金出纳的职位说明书样本.doc

现金出纳职位说明书
岗位名称
现金出纳
所在部门
财务部
直接上级
财务部会计主管
直接下级

岗位定员

所辖人员

一、职责和工作任务：
职
责
一
职责表述：负责办理现金收付业务
占全部工作时间百分比：40%
工作任务
根据国家相关要求，认真实施企业现金管理制度
严格审核现金收付款原始凭证，确保其完整性、真实性和正确性，按要求办理款项收付业务
严格实施库存现金限额，超出部分必需立即送存银行，不坐支现金，不用白条抵押现金
职
责
二
职责表述：负责编制现金业务记账凭证，登记现金日志账
占全部工作时间百分比：35%
工作任务
建立健全现金出纳多种账目，正确利用会计科目编制现金业务记账凭证，做到原始凭证齐全有效，记账凭证和原始凭证金额一致、正确无误
依据复核会计复核无误记账凭证立即按序登记现金日志账，做到日清月结
每日业务终了要立即扎平账务，结出现金余额，并核实库存，以做到账实相符
定时查对现金日志账和总账，确保账账相符
职
责
三
职责表述：负责保管现金、有价证券、关键空白凭证等，签发多种票据
占全部工作时间百分比：20%
工作任务
掌管保险柜，确保库存现金、有价证券、关键空白凭证等安全和完整无缺
每日负责清点库存现金，编制库存现金日报表并上报会计主管审核
负责对空白支票、汇票等关键空白凭证记有价证券进行入库和领用登记
负责保管并签发觉金支票、现金缴款单等关键票据
职
责
四
职责表述：完成上级交付临时性工作和其它任务
占全部工作时间百分比：5%
二、权力：
权限1
企业款项收支监督审核权
权限2
现金收付业务原始凭证审核权
权限3
现金、有价证券、空白票据和相关单据保管权
三、工作协作关系：
内部协调关系
企业各部门
外部协调关系
开户银行
四、任职资格：
教育水平
大专及以上
职称等级
初级及以上
专业
财务会计相关专业
培训
培训内容
培训方法和时间
财务管理培训、会计培训、企业法及相关法律知识培训、国家财务制度知识培训

经验
1年以上会计工作经验
专业知识、技能
熟悉企业会计制度、会计准则及专业知识
管理知识、技能
含有一定组织、协调能力，熟练使用计算机
五、其它：
使用工具/设备
计算机、电话、Internet/Intranet网络、文件柜
工作环境
通常工作环境
工作时间特征
正常工作时间，按需要加班
六、关键绩效指标：