现金出纳的职位说明书样本.doc

现金出纳职位说明书岗位名称现金出纳所在部门财务部直接上级财务部会计主管直接下级岗位定员所辖人员一、职责和工作任务：职责一职责表述：负责办理现金收付业务占全部工作时间百分比：40%工作任务根据国家相关要求，认真实施企业现金管理制度严格审核现金收付款原始凭证，确保其完整性、真实性和正确性，按要求办理款项收付业务严格实施库存现金限额，超出部分必需立即送存银行，不坐支现金，不用白条抵押现金职责二职责表述：负责编制现金业务记账凭证，登记现金日志账占全部工作时间百分比：35%工作任务建立健全现金出纳多种账目，正确利用会计科目编制现金业务记账凭证，做到原始凭证齐全有效，记账凭证和原始凭证金额一致、正确无误依据复核会计复核无误记账凭证立即按序登记现金日志账，做到日清月结每日业务终了要立即扎平账务，结出现金余额，并核实库存，以做到账实相符定时查对现金日志账和总账，确保账账相符职责三职责表述：负责保管现金、有价证券、关键空白凭证等，签发多种票据占全部工作时间百分比：20%工作任务掌管保险柜，确保库存现金、有价证券、关键空白凭证等安全和完整无缺每日负责清点库存现金，编制库存现金日报表并上报会计主管审核负责对空白支票、汇票等关键空白凭证记有价证券进行入库和领用登记负责保管并签发觉金支票、现金缴款单等关键票据职责四职责表述：完成上级交付临时性工作和其它任务占全部工作时间百分比：5%二、权力：权限1企业款项收支监督审核权权限2现金收付业务原始凭证审核权权限3现金、有价证券、空白票据和相关单据保管权三、工作协作关系：内部协调关系企业各部门外部协调关系开户银行四、任职资格：教育水平大专及以上职称等级初级及以上专业财务会计相关专业培训培训内容培训方法和时间财务管理培训、会计培训、企业法及相关法律知识培训、国家财务制度知识培训经验1年以上会计工作经验专业知识、技能熟悉企业会计制度、会计准则及专业知识管理知识、技能含有一定组织、协调能力，熟练使用计算机五、其它：使用工具/设备计算机、电话、Internet/Intranet网络、文件柜工作环境通常工作环境工作时间特征正常工作时间，按需要加班六、关键绩效指标：