材料会计岗位说明书样本.doc

康佳集团财务中心
材料会计岗位手册表格之二：
关键工作及其细化
关键活动
工作频率
具体工作
关键输入（输入岗位）
关键输出
输出岗位
审核采购中心送来付款协议，审核并装订凭证，将VAT发票抵扣联提交办税员，依据资金组送来单据做帐
日常
一：审核采购中心送来付款协议，并分开发票和协议。审核贷款贴息，依据贷款贴现协议，开出收款收据，协议返回采购中心。对于申请分企业提机，直接呈送财务中心总经理
采购中心送来已经做过发票校验发票和协议
集合VAT发票，审核过协议贷款贴息收据

二：填制凭证。依据收据，填制贴息转帐凭证；由资金组回执，填制银行存款付款凭证，购置外汇凭证；部分时候做备件料等发票校验。月末对应付帐款进行外汇评定。
资金组送来付过宽协议及存根，采购中心送来验收单
材料付款及票据、支付凭证，将供货商应付帐款项目中未清项转为已清项

三：将发票按凭证号排序，取出抵扣联和货物清单，查对无误后送给办税员。将余下发票联，送货单，折叠整齐，准备装订
归集好发票，包含VAT发票和进口货物发票
排列整齐发票，抵扣联和送货清单

四：装订发票，每一百张发票为一册，贴上封面，注明始末凭证号，进行存档。月末打印出记帐凭证并审核凭证；
和折叠好附件一齐装订，分开转帐和银付凭证进行存档
已经分拆好发票
已经作过凭证
装订成册发票，每册有100张发票，做过凭证，并由主管领导审核过

打印帐本
六个月
打印“应付帐款”帐户

明细帐