集团制度汇编样本.doc

财 务 制 度荣京集团目 录财务制度总则1.总则1.1 依据中国（会计法 、 企业会计制度 、 会计基础工作规范 等制订本制度。 1.2企业实施董事会领导下总经理负责制。 1.3企业制订财务制度报董事会审议同意后实施。 2.财会机构： 2.1 企业设财务总监，由总经理聘用和解聘，帮助总经理全方面主持企业财务会计工作，领导财务部。2.2企业设财务部，负责财务、会计工作。 2.3财会人员必需持证上岗，对未取得会计证人员，一律不许可在财会岗位工作（计划培训对象除外）。 3.财务总监职责和权限 3.1 财务总监帮助总经理全方面主持企业财务工作，直接对总经理负责。3.2财务总监职责组织编制和实施财务收支计划、信贷计划、拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效使用资金。 3.2.1 建立健全经济核实制度，强化成本管理，进行经济活动分析，提升经济效益。3.2.2实施会计监督，严格维护财经纪律。参与重大经济事项研究审查。 3 . 3.2.3负责对本单位财会机构设置和财会人员配置。为会计专业技术职务设置和聘用提出方案，组织会计人员业务培训和考评，支持会计人员依法行使职权。 3.2.4承接总经理交办其它工作。 3.3财务总监权限 3.3.1 对违反国家财经纪律、法规、方针、政策、制度和有可能在经济上造成损失、浪费行为，有权加以阻止或纠正 Q3.3.2企业预算、财务收支计划、成本和费用计划、信贷计划、财务专题汇报、会计诀算报表，须经财务总监签署。 3.3.3 会计人员聘用、晋升、调动、奖罚，应事先取得财务总监同意。4.财务部岗位职责 4.1 主管会计岗位职责 4.1.1根据国家会计制度要求、记帐、复帐、报帐，做到手续完备，数字正确，帐目清楚，按期报帐。4.1.2负责企业财务报表编制。4.1.3根据经济核实标准，定时检验，分析企业财务、成本和利润实施情况，挖掘增收节支潜力，考评资金使用效果，当好企业参谋。 4.1.4 负责保管企业经济协议，并对经济协议实施情况进行监督。 4.1.5妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其它会计资料。 4.1.6完成财务总监交付其它工作。 4.2出纳岗位职责 4.2.1认真实施企业现金管理制度 ， 4.2.2严格实施库存现金限额，超出部分必需立即送存银行，不坐支现金：不认白条抵押现金。4.2.3建立健全现金出纳多种帐目，发生收付款业务立即登记现金及银行存款日志帐，并严格审核原始凭证。 4.2.4严格支票及其它票据管理制度，编制支票领用表，领用支票必需由经手人签乳并负责催促其立即报帐。4.2.5配合银行做好对帐、报帐工作，并按月编制银行存款余额调整表。完成财务总监交付其它工作。5 财务管理体制：5.1财务开支实施总经理分工负责审批制度。5.2一切材料物资、设备购置，应由相关部门（使用或管理部门）做出计划，报总绎理审批朴由指定专员统一购置，而且严格根据要求办理验收、领用，报销等相关手续。5.3财务部在财务总监直接领导下，负责对本企业一切经济活动进行会计核实和日常财务管理。 5.3.1根据相关会计制度要求，对本企业经济活动进行核实，正确反应和估计各项资产改变情况及其经营结果，为本企业经营决议提供可靠资料，做好帐务处理。5.3.2根据银行相关要求，对各项银行存款和现金进行管理，确保经营资金需要。 5.3.3根据国家要求成本费用开支标准和本企业相关要求，对日常业务发生成本、费用进行有效控制监督管理，努力降低成本，降低费用开支，提升经济效益。5.3.4加强财产物资控制管理，建立健全采购、验收、入库、领用、盘点、整理、报销等手续制度并严格实施，确保各项财产物资安全有效。 5.3.5 冬 5 制订内部控制制度：经财务总监、总经理同意后严格实施。根据不相容职责分离标准实施合理分工和必需制约。5.3.5.1出纳办理现金收支和银行结算业务，不得兼管收入、费用等会计工作；会计不得兼任出纳业务抓严禁混岗和职责不清。 5.3.5.2银行印鉴使用财务专用章和法人代表人名章。签发支票所使用印章要分开保管，不得一人掌管。5.3.5.3收入款项实施现金收款和收据分离，即由会计编制会计凭证和开收款咚据，出纳根据会计凭证和收据收款，并在当日郭第二天送存银行。会计和出纳要定时查对现金库存情况。5.5.3.4 出纳取得按要求权限由相关领导同意和财务部责任人核实无误会计凭证，并检验附有有效原始凭证（发票、借据、报销单等）在领款人署名后方能支付款项，杜绝以白条顶库存。出纳必需按要求现金限额提取和使用现金。 5 . 3 . 5 . 5 现金日志帐必需天天查对。编制出纳日报，银行存款日志帐必需按月和银行对帐单查对，出纳编制每个月月末银行存款余额调整表，应由主管会计或财务部经理认真审核，并盖章存档、6 ，资金管理 6 . 1 资金筹集采取多渠道筹资方法。企业资金筹集，由财务总监负责编制筹资计划，提出筹资方案，经总经理同意后报董事会审议同意。 6 . 2 有计划、合理、节省使用资金，提升资金使用效益。 6 . 2 . 1 企业依据董事会同意财务收支计划，安排各项资金使用。 6 . 2 和日强项目管理，重视项目优选。项目标制订，必需建立在可行性研究基础上，并在多个方案评选中，求得经济合理最好方案。 6 . 2 . 3 加强资金管理，努力降低工程造价，节省资金。 6 . 2 . 4 加强外汇资金管理。 6 . 2 . 4 . 1 一切外汇收入，应依据不一样币别，不一样存新中类，按不一样帐号分别设置外币银行存款日志帐。 6 . 2 . 4 . 2 外币存款（含现金）和以外币结算往来款项计算，以人民币为记帐本位币，采取复合货币计算方法，除登记外币金额外，还应折合人民币记帐。 7 固定资产管理 7 . 1 凡单位价值在 元以上（包含 元）使用年限十二个月以上物品均属固定资产。； 7 . 2 固定资产购进、处理、报废等增减变动必需报经董事会同意。 7 . 2 . 1 购入设备到货后，由经办部门及管理部门办理验收入库。发票及验收单交财务部审核经总经理签批后再办理货款结算，财务部要建立固定资产总分类核实和明细分类核实或固定资产保管卡片。使用部门是保管部 7 . 2 . 2 固定资产报废清理，由使用部门提出书面申请，说明原因，由总经理组织相关人员进行技术判定，然后报董事会同意：。 7 . 2 . 3 固定资产在企业各部门之间调拨，一律由总经理同意，相关部门办理调拨手续并送交财务部，财务部必需立即在帐目上反应固定资产内部转移情况。 7 . 3 建立健全固定资产维修、保养制度，提升固定资产使用效率和完好率。 7 4 坚持盘点制度，正确掌握固定资产实有数量和技术性能情况。 7 . 4 . 1 每十二个月进行一次固定资产实地盘点，并和固定资产帐、卡逐项查对。对溢余、短缺、毁损固定资产，管理或使用部门应立即查明原因和分清责任并报请领导同意处理。 7 . 4 . 2 固定资产盘点工作由财务部门、管理部门和使用部门组织成盘点小组，由管理部门牵头，按帐点物，逐项查对。8动资产管理；8 1 对商品、低值易耗品、原材料等货物采购必需又相关部门（使用或管理部门）做出计划，由财务部核定后报总经理同意。由采购部门统一采购（专业性很强物资由使用部门派人参与）。对采购、验收、保管实施分别负责标准。加强质量，价格验收。购物报销必需有经手人，验收人署名入库单和正当发票按要求权限领导同意。尽州氏值易耗品领用时，一次摊销，建立使用部门 人名卡片登记，进行实物管理：调动工作时必需交回或按价赔偿。 8 . 3 对库存物资必需建立帐卡，由专员保管，每十二个月进行一次全方面盘点 对溢余、短缺、毁损货物超定额损耗，必需查明原因，由财务总监提出意见报总经理同意。 8 . 4 财务部要主动清理查对各项应收款项，并采取方法催收。对二年以上还未收回悬帐或确己证实无法收回款项，由财务总监审查报总经理同意核销。在二年以内应收款项要常常办理催款手续，一概复写用挂号函件寄送以防超出二年追索期。 8 5 职员出差应按出差管理要求办事。8 . 6 对多种有价票证，应视同现金管理，进行核实。领用时要登记，交回时要销号，空白票证也应认真保管，常常清理。 9 费用开支管理 9 . 1 企业管理费用开支实施总经理一支笔批报，必需时报董事会审批。各项费用支出按要求审批后，送财务部核实报销或发放。 9 ; 1 . 1 职员工资、奖金及多种补助按董事会同意控制标准核定。 9 . 1 . 2 图书资料几报刊订购和管理由办公室负责。关键图书资料及文学书籍要造册登记，并实施借阅制度。其发票需有具体名称由经手人和验收人署名交办公室主任核批后报销。 9 . 1 . 3 交际应酬费：在开展业务过程中发生必需交际应酬费应本着节省标准，事先填制接待单，明确接待对象、人数、原因、人均标准，请示总经理同意。办理借款手续，完成接待后，需取得正当凭证及同意接待单，由经办人签字后到财务部办理报销手续，无接待单不借款，不予报销。 9 . 1 . 4 公共事业费用：收到公共机关付款通知单要由各分管部门经办管理人员负责审核，逐层审批后送交财务部办理付款手续。9 . 1 导企业内邮电、长话、传真、复印费用由办公室统一管理，由申请单位填单，办公室办理，因故委托外部进行，办公室写明事由，逐层审批后到财务部报销。 9 . 1 . 6 聘用会计师事务所、选择保险机构、支付保险费用、社会公益性支出，由财务总监办理，报总经理同意后方可支付。 9 . 1 . 7 职员工会经费、职员教育经费按百分比提取后，由办公室掌握使用。 9 . 1 . 8 租赁费、修理费，由使用部门提出，办公室审定，报总经理同意，由办公室办理。9 、 Lg 企业根据国家要求社保措施参与社保。 10 财务纪律 10 . 1 企业全部些人员全部必需遵守财经纪律，实施财务制度，遵纪遵法，廉洁奉公，严禁以权谋私，营私舞弊。 10 . 2 企业职员不准利用职权收受贿赂，损害企业利益。多种因公所得佣金、回扣必需交公。实施公开、公用处理标准。 10 . 3 各级领导要支持财会人员依法行使职权。对违反财经纪律和有可能给企业利益带来损害事项，财务部门有权阻止和拒绝实施，并向上级反应情况，任何人不准打击报复。 10 . 4 财务总监和各级财务管理人员，必需严格遵守财务制度，坚持标准，凡财务人员对违反本制度行为不阻止，不反应，将视情节轻重给予经济和行政处分。 11 会计档案会计档案管理根据财政部、国家档案局公布财会字（ 1 998 ) 32 号 会计档案管理措施 实施。12 会计工作交接会计工作交接严格根据财政部财会字（ 1996 ) 1 号 会计基础工作规范 相关条款办理。 1 3 附则 1 本制度由企业财务部负责解释。 2 本制度经董事会议审议同意，自公布之日起实施， : QJ OJ , 11 上薪酬制度（暂行）荣京集团目录薪酬制度（暂行） 1 总则 1 . 1 薪酬体系是企业经营战略中关键组成部分，是和职员利益紧密相联原因，本制度是依据企业董事会决议要求相关标准，充足考虑了行业薪酬总体水平后而制订。 1 . 2 本薪酬包含了职员工资及享受福利待遇。 1 . 3 职员收入属个人隐私范围，企业将依据管理权限要求每一层级知情范围。各级管理者不得超越权限过问其它部门人员收入情况；职员之间应相互尊重，培养良好职业习惯，不探询她人收入。2 薪酬结构 2 . 1 企业高层管理人员实施年薪制，其它管理人员及非管理岗位实施月薪制。 2 . 2 依据董事会决议，总经理年薪中 20 用于年度绩效考评， 80 用于月薪发放。依据总经理决定，其它人员当月工资 10 用于绩效考评，依据考评结果于次月 10 计发。管理人员薪酬结构以下工资部分津贴补助部分翻一 300 月薪 100 % 基础工资岗位工资通讯补助交通补助差旅补助防暑补助洗理费其它 13 一 500非管理人员薪酬结构以下 工资部分津贴补助部分月薪月薪一 300 交通补助用餐补助防暑费本资一基工一叨余额为 100 % 10 300 元 10 %3 薪酬计算和支付 3 . 1 薪酬计算和发放日期 3 . 1 . 1 月薪计算周期为前30天 26 日至当月 25 日，当月最终一天为发薪日。如遇支付日期为节假日，则对应提前或顺延。 3 . 1 . 2 企业因不可抗拒事件而延发月薪时，将提前通知职员，并确定延期支付日期。 3 . 1 . 3 相关加班工资：职员因工作需要经过上级领导同意于节假日或业余时间加班而取得工资。加班工资计算方法，按劳动法要求实施。加班小时工资计算方法以下小时工资工资二 20 . 92 天二 8 小时 3 . 1 . 4 值班补助：因工作原因由领导安排节假日值班，标准上给调休赔偿（双倍）或支付加班工资。 3 . 2 薪酬制表、审批、发放 3 . 2 . 1 制表：每个月 26 日由办公室统计人员考勤情况，财务管理部依据考勤表编制月度工资报表，报总经理同意，于月末发放工资。 3 . 2 . 2 财务管理部负责代扣职员社会保险和公积金。3 . 2 . 3 财务管理部负责代扣代缴工资所得税。 3 , 3 未满勤职员工资计算方法：按实际出勤天数计算，由工资和福利补助两块组成。未满勤情况以下： 3 . 3 . 1 新聘职员工作不满30天； 3 . 3 . 2 离职或被解聘职员； 3 . 3 . 3 实施日工资制职员或临时用工。日工资计算方法：日工资二工资令 20 . 92 天各项福利补助二各项福利补助之和 20 . 92 天 3 . 4 缺勤工资支付 3 . 4 . 1 职员因公负伤，实施政府要求工资发放标准，休假期间不享受各项福利补助； 3 , 4 . 2 职员因个人原因缺勤，不计发工资和福利补助；若经过正常手续批复请假超出30天者，企业在扣除社保金后给当地最低生活费补助。 3 . 4 , 3 女职员体产假期间，实施政府要求休假标准和工资标准。 3 . 4 , 4 病假工资：职员病假期间工资按 70v0 计发；病假超出三个月按 劳动协议 约定条款实施。病假工资工资 X70W0 二计薪时间 X 病假天数 3 . 5 工资扣除款项 3 . 5 . 1 个人所得税； 3 . 5 . 2 依据政府要求应扣除社会保险中个人应缴纳部分；3 . 5 . 3 违规违纪或过失被企业扣罚款项； 3 . 6 职员对薪酬有异议时，能够向办公室提出问询，由该部门给以解答或更正。 4 年底奖金发放：年底由董事会对总经理及企业各项指标完成情况进行考评评价，并据此决定奖金发放标准。各级管理人员均经过考评由总经理决定年底奖金发放水平。5 薪酬管理 5 . 1 薪酬制度重新制订或修改，须经总经理同意并报董事会同意。 5 . 2 办公室负责本制度解释。 5 . 3 本制度自 年 8 月起实施。荣京集团总经理办公例会议事规则1 总则 1 . 1 为正确立即掌握企业各项工作进展，加强各部门间协作和信息交流，提升工效率，确保企业统一步调，特制订本规则。 1 . 2 企业实施总经理负责制办公例会制度。参会人员为中层以上管理人员，列席人员依据会议讨论事项决定。 1 . 3 出席和列席会议人员，全部应以企业最大利益为行为准则，以对职业认真负责态度参会，果断实施会议形成各项决议或决定。 1 . 4 会议标准：短小精悍，提升效率，关键突出，处理问题。2 会议召开 2 . 1 总经理办公例会由办公室召集总经理主持，总经理不能主持时，指定一名副总经理主持。 2 . 2 总经理办公例会应有半数以上组员参与，凡参会人员因公务不能按时参会时，须提前向总经理请假。 2 . 3 总经理办公例会时间为每七天五下午 2 点，参会人员应按时参与，并准备好“月（周）工作计划表”，总结上周工作，做好下周工作计划，提出需要会议处理问题。例会召开前，参会人员先将“月（周）工作计划表”交到办公室，由办公室交给总经理。2 . 4 会议程序：各部门经理优异行工作汇报，以后各系统副总进行讲话，对提出问题在总经理主持下进行讨论，形成共识，最终由总经理进行全方面总结并就下周工作进行总体部署。 2 . 5 汇报工作要求：汇报工作要言简意赅，突出关键工作完成情况，具体说明未完成原因及需要提交会议问题，列出下一步工作计划，并依据会议决议进行完善和补充。对会上讨论议题，参会人员要主动发表自己意见或见解，总经理在充足听取大家意见后做出决定和工作布署。 2 . 6 和会人员应遵守保密纪律，按管理等级知晓企业信息传达层次，不得泄露，互不探询，遵守职业道德和行为规范；对因泄密给企业造成不良影响或经济损失，追究当事人责任。3 办公例会议题 3 . 1 总经理办公例会为总经理听取各系统、部门本周工作完成情况下周工作安排，提交会议要处理问题并对下一步工作进行部署，明确完成时间和完成效果会议。议题范围是总经理依据职权范围企业一切经营管理问题。对重大或针对性较强问题，办公室暂无法确定或不须在办公会确定事项，亦可召开专题会议进行讨论。 3 . 2 对企业内部管理机构设置、管理制度、职员工资福利和部门（岗位）人员增减变动等提交办公例会做出决定或工作布署。 4 会议纪要及工作任务跟踪管理4 . 1 由办公室负责会议统计，内容包含会议时间、地点、主持人、出席人员、列席人员、和会人员讲话关键点，总经理做出工作决定和进行工作部署。 4 . 2 办公室依据会议决定整理形成会议纪要，明确落实责任人、责任部门，由总经理签发后发至企业领导和相关部门。 4 . 3 总经理办公会会议纪要应按年度归档。 4 . 4 办公室负责对办公会部署各项工作完成情况及进跟踪管理，并于每七天五早晨汇总后报总经理。 5 本规则自下发之日起实施。人事管理制度荣京集团人事管理制度为规范企业人事管理，合理配置资源，明确各项人事管理程序、作法及要求，制订此制度。 1 招聘和录用 1 . 1 职员招聘 1 . 1 . 1 用人标准：企业实施以岗定人标准，依据岗位需要招聘职员，招聘标准为公开招聘择优录用。招聘方法包含：内部提升或调动、在多种媒体上招聘、职员介绍等。1 . 1 . 2 各部室需求职员时，应在总经理办公会上提出，经会议讨论由总经理同意。办公室负责进行招聘。1 . 1 . 3 招聘过程：办公室首先对应聘者进行任职资格、工作经历、综合素质等方面进行初试，合格后由所需部门主管领导对应聘者进行专业等方面复试，合格者报总经理同意后由办公室通知应聘者到企业报到。 1 . 2 职员录用 1 . 2 . 1 建立档案：新职员被录用后，须认真填写职员记录表格，并提交以下证件及复印件。本人身份证；本人学历、学位证实、职称证实；本人其它能反应技能、专长及荣誉证实；近期一寸免冠照片两张。 1 . 2 . 2 签署劳动协议。 1 . 2 . 3 办公室人员送新职员至应聘岗位，并介绍和大家相识。1 . 2 : 4 试用期管理：1 . 2 . 4 . 1 职员试用期为30天，试用期内企业和职员全部有双向选择权力。 1 . 2 . 4 . 2 试用期管理。内容包含：上岗培训、试用期跟踪评价、试用期结束评定。 2 劳动协议 2 . 1 企业人员编制分为编制内职员和编制外职员。编制内职员指管理人员、专业技术人员；编制外职员指非管理人员和因工作需要招募临时工。不管哪种用工形式，企业全部将和职员签署劳动协议或临时用工协议。2 . 2 劳动协议中包含了试用期时间。劳动协议一经签署即具法律效力，双方必需严格推行。 2 . 3 相关医疗期问题：职员非因工休病假，医疗期最长至三个月，超出三个月仍无法正常工作，企业将参考三亚市相关要求，支付职员经济赔偿金后解除 劳动协议 。 2 . 4 相关经济赔偿金：协议未到期企业解聘职员时，将依据 劳动法 及 劳动协议 相关条款给职员经济赔偿。职员自己提出辞职，不享受赔偿金。 2 . 5 劳动协议期满后，双方均可提出续签或终止协议。经双方同意续签，由办公室办理续签协议手续。 2 . 6 劳动协议期限均为十二个月。3 薪酬 3 . 1 企业有完善薪酬制度，具体要求了职员工资相关事项及计算方法。 3 . 2 工资结构：工资由两部分组成，工资和津贴补助。工资包含基础工资、职岗工资，津贴补助包含了各项福利津贴。3 . 3 试用期工资：职员在试用期内，享受试用工资及对应津贴补助。 4 职员福利 4 . 1 职员享受国家要求法定假日十天，即元旦一天，“五一“劳动节三天，国庆节三天，春节三天。 4 . 2 劳动时间：企业实施定时工作制，职员平均每日工作时间不超出八小时，每七天不超出四十小时；每七天公休二天。 4 . 3 年假：编制内职员在企业工作满十二个月者，自第二年起可享受年假五天，以后每增加十二个月，年假增加一天，但最多不超出 1 乡天。职员休年假应事先提出申请，在妥善安排好工作情况下，经上级经理同意，方可休假。标准上年假不延期使用，因工作需要未休年假者，企业将按工资水平年底给一次性赔偿。 4 . 4 婚假：职员在企业工作六个月后方可享受婚假，符合晚婚条件者（男 25 岁，女 23 岁），可享受 10 天带薪假期。 4 . 5 产假：职员在企业工作满十二个月者，方可享受产假，并拼社会保险要求享受福利待遇及生育津贴补助。 4 . 6 丧假：职员直系亲属（父母、配偶、儿女）逝世，可享受三天有薪假期，在外地逝世亲属酌情给往返旅程假，非直系亲属可享受一天有薪假期。 4 . 7 探亲假；凡不能在公休假日和配偶或父母（指未婚者）团聚，能够享受探亲假。 4 . 7 . 1 部门经理以上管理者（含部门经理），工作满六个月享受一次探亲假期；其它人员每十二个月一次探亲假。居住在海南省职员不实施此条款。 4 . 7 . 2 交通费：部门经理以上管理者（含部门经理），实施交通费每十二个月壹万元包干制；其它人员每十二个月伍仟元包干费；居住在海南省但非三亚人员，每十二个月每人贰仟元包干费。 4 . 7 . 3 交通费报销：交通费每六个月报销一次。 4 . 8 社会保险及公积金：企业按要求为职员办理参与社会统筹保险事宜。为编制内人员缴纳住房公积金。职员工资标准为缴费基数，若工资水平超出了三亚市要求上限水平，则按三亚市要求上限标准缴费。 4 . 9 企业职员依据职务和岗位不一样，分别享受交通补助、通讯补助、差旅补助、防暑费、洗理费等。 4 . 10 企业为非三亚居住管理人员提供住房。 4 . n 企业每十二个月为职员体检一次，费用为每人伍佰元，职员凭医院体检表，到办公室登记后，报销体检费。 4 . 12 企业每十二个月将组织职员进行旅游，组织多种文娱体育活动，以丰富大家业余文化生活。5 职员离职 5 . 1 试用期离职：职员在试用期离职，应到办公室填写“离职单” , 按要求程序办理离职手续； 5 . 2 协议期内离职：协议期内职员应提前三十天、中层以上管理人员或掌握关键技术、工艺岗位职员，应提前六十夫向办公室提出离职申请，经同意后于离职许可日到办公室领取“离职单”，办理离职手续； 5 . 3 协议期满：企业和职员均应提前三十天通知对方是否续签劳动协议，凡未提前通知对方均视同同意续签协议。协议期满离职者，应于协议期满之日到办公室领取“离职单”，办理离职手续； 5 . 4 解聘人员：因考评不合格者或因不能胜任本岗工作，经总经办讨论经过给解聘或劝退职员，由办公室通知该职员，并持“离职单”办理离职手续。（除名或开除职员亦按此办理离职手续）。5 . 5 离职手续办理：并到相关部门办理手续，放。（附职员离职单）职员应按“离职单”上要求程序交接工作，全部办完以后由办公室结算工资，财务部发 6 考勤管理 6 . 1 全勤：是指职员在法定工作时间内，按企业统一要求作息时间和安排班次从事本职员作或参与活动行为。包含：因公外出开会、办事，参与企业组织培训学习等。按要求享受多种假期不影响个人全勤。 6 . 2 缺勤：是指职员在法定工作时间内未出勤行为。包含：病假、事假、迟到、早退、私自离岗及其它无正当理由未出勤行为。 6 . 3 加班： 6 。 3 . 1 企业不提倡加班，期望职员经过提升工作效率改善工作方法完成本职员作。标准上高中层管理者不享受加班待遇，若遇特殊紧急任务应报请总经理同意方可计入加班。 6 . 3 . 2 职员加班须经部门经理、主管副总经理同意，并由部门经理填写加班表，具体统计加班时间、加班事由，交办公室作为计算加班工资凭证。职员白常延时加班、工休日或法定假日加班，也可按调休处理，由部门经理报主管副总经理、总经理同意，办公室立案。 6 . 3 , 3 加班工资计算：日常延时加班，支付工资 150 % ；工休加班支付工资 200 % ；法定节假日加班支付 300 工资。 6 . 4 请假手续 6 . 4 飞病假 6 . 4 . 1 . 1 职员因病请假，除危急和突发疾病外，应事先请假，病后应附上医院诊疗证实。无医院证实者均按事假处理。 6 . 4 . 1 . 2 为确保职员身体立即康复，职员病休期间，不得从事其它工作，不得外出旅游，如发觉有以上行为，企业有权按事假处理直至解除协议。 6 . 4 . 1 . 3 试用期间职员病假累计五天以上者，其试用期顺延30天。 6 . 4 . 2 事假：职员请事假无特殊紧急情况须事先填写请假单。部门经理以上管理人员请假，须报请总经理同意；职员请假一天以内，由部门经理、主管副总经理审批；二天以上，还须报总经理同意； 6 . 4 . 3 因违反劳动纪律或个人纠纷造成伤病缺勤，均按事假处理。 6 . 4 . 4 职员不管因何种原因不能事先请假或电话通知企业，可委托她人通知，以确保企业知晓职员情况，采取必需援助方法。 6 . 4 . 5 试用期间职员累计事假不得超出 3 天。 6 , 5 假期计算：职员不管体假或请假，其休假中包含节假日均连续计算在已休假之中。 6 . 6 缺勤处理 6 . 6 . 1 迟到早退： 6 . 6 . 1 . 1 当月迟到或早退一次，扣款 10 元； 6 . 6 . 1 . 2 当月迟到或早退二次，按每次 20 元标准扣款； 6 . 6 . 1 . 3 职员当月迟到或早退合并累计三次，扣款 100 元。 6 . 6 . 2 病假工资：职员病假期间除社会保险外不享受各项福利补助，依据相关要求病假期间发 70 工资，超出医疗期按劳动协议中要求条款实施； 6 . 6 . 3 事假：职员事假期间不享受工资及津贴补助（社会保险金除外），若事假超出30天，企业按当地最低生活待遇发放生活补助金。 6 . 6 . 4 旷工 6 . 6 . 4 . 1 职员未办理请假手续而缺勤或未经同意私自离岗，和多种假期逾期不归又未请假或说明者，企业视为旷工。 6 . 6 . 4 . 2 旷工者旷工期间不享受任何工资及全部福利待遇。 6 . 6 . 4 . 3 职员年度旷工累计 10 天者，企业将给予除名。7 劳动安全和保护 7 . 1 全体职员全部要加强安全意识，做到“珍视生命，安全第一，预防为主”。 7 . 2 企业将依据施工现场需要，配置必需劳动保护用具。 7 . 3 注意防火防盗，发觉事故隐患立即查找并立即上报相关领导。 7 . 4 下班之前认真检验办公电器设备，消除不安全原因。 7 . 5 严格实施门禁制度，未经许可职员不得将亲朋好友、同事家眷带到企业；未经同意，非企业人员不得留宿企业宿舍内。 7 . 6 严禁到非正规游泳场、海边游泳。 7 . 7 严禁将易燃易爆危险品带入企业或住地，也不得将企业相关物品或危险品未经许可带出企业。 7 . 8 发生意外情况，先和相关部门联络报警，并通知企业领导及相关人员。8 职员培训和发展 8 . 1 企业一直认为提升职员素质，是企业发展之本；拥有高素质职员，是企业在竞争中最大优势。所以职员培训是企业人力资源关键投资项目之一。 8 . 2 办公室依据企业各阶段发展关键，结合职员水平，在广泛调查征求职员意见基础上制订年度职员培训计划，报请企业同意后按计划实施。 8 . 3 培训方法：全员培训、关键培训、专题培训、专题研讨；请相关教授学者到企业讲课；参与社会多种学习班、短训班、研修班；中国外观摩、考察等。 8 . 4 费用管理：企业将和培训职员签署“服务协议“，凡在协议期内提出离职职员，应按协议内容要求，赔偿企业所付培训费。 8 . 5 职员发展8 . 5 . 1 企业将经过建立职员绩效考评方案，科学、客观、全方面地评价每一位职员，为职员个人发展提供依据。 8 . 5 . 2 每个月进行一次职员综合绩效考评。 8 . 5 . 3 办公室人事责任人要常常不停地经过多种形式和职员进行沟通、交流，了解职员思想动态，分析不一样时期职员多种需求，为企业领导提供人力资源信息，帮助职员建立职业发展计划。 9 奖惩制度 9 . 1 为充足激励职员发明力和进取精神，抑制不良倾向，保持企业良好工作气氛，企业制订了奖惩制度。 9 . 2 奖励 9 . 2 . 1 奖励形式：表彰表彰、授予标兵模范称号、一次性奖励、物质奖励、晋级晋升、集体奖励、项目阶段性结果奖励、项目完成奖等。 9 . 2 . 2 奖励条件 9 . 2 . 2 . 1 在企业项目开展中表现突出团体、优异部门； 9 . 2 . 2 . 2 在项目进程中取得阶段性结果优异职员或集体； 9 . 2 . 2 . 3 对项目开发、专业技术、销售推广等方面有突出贡献者； 9 . 2 . 2 . 4 在管理上开拓新局面、使企业或部门管理工作达成较高水平者； 9 . 2 . 2 . 5 在平凡工作岗位工兢兢业业、发明优良统计者； 9 . 2 . 2 . 6 在增收节支、环境保护等方面有突出成绩者； 9 , 2 . 2 . 7 年度职员绩效考评成绩优异者； 9 . 2 . 2 名其它应给奖励事项。 9 . 3 惩处 9 . 3 . 1 惩处形式：批评、警告、下发过失单、经济处罚、降级降工资、解聘（解除劳动协议）、除名或开除。 9 . 3 . 2 惩处条件9 . 3 . 2 . 1 严重违反企业规章制度，造成不良后果或使企业蒙受损失者； 9 . 3 . 2 . 2 泄露企业机密，造成企业业务或经济损失； 9 . 3 . 2 . 3 严重读职、渎职行为者； 9 . 3 . 2 . 4 擅离职守、贻误公务者；9 . 3 . 2 . 5 贪污、偷窃或挪用企业财物者； 9 . 3 . 2 . 6 收受贿赂，至使企业利益受损害者； 9 . 3 . 2 . 7 品行不端、伪造帐目、虚报费用者； 9 . 3 . 2 . 8 有下述行为之一，经提醒不思更正：自由散慢、不服从领导、旷工、传输是非，影响团体友好行为； 9 . 3 . 2 . 9 触犯国家法律，被刑事拘留、审查、劳教者。本要求自下发之日起实施。财务管理细则（暂行）荣京集团目录财务管理细则 1 总则 1 . 1 为了搞好企业日常财务管理工作，依据企业 财务制度 ，制订本细则。 1 . 2 财务部在日常管理过程中，对不真实、不正当原始凭证不予受理。对记载不正确、不完整原始凭证给予退回，并要求更正、补充。对不符合要求开支有权拒绝付款，并立即汇报财务总监。如有总经理指示，由财务总监和总经理协调。如有不一样意见，报董事会裁定。2 资金使用审批制度 2 . 1 审批程序：坚持财务开支逐层审批制度，由各部门经理把关、主管副总经理审批、财务部门审核、经财务总监签批后报总经理同意。（经办人部门经理主管副总财务部审核”财务总监总经理）各部门审批领导如遇出差，需由其它领导代签时，必需将书面委托书交至财务部立案。：购置固定资产、办公设备和办公用具，由总办负责采购人员分别填写固定资产记录表及办公设备、办公用具记录表，并由使用人签字。2 . 2 审批项目： 2 之 1 工程设备审批：工程设备购置，必需采取招标或多家报价方法进行。由工程部提出购置计划和申请，详列所购设备品名、规格型号、产地、技术特征、用途、价格和供货商、电话、传真、联络人等，根据审批程序逐层审批。设备到货后，由工程部会同相关部门办理验收手续，技术含量高设备要请专业技术质检部门进行全方面判定，签署意见。二 : 2 . 2 : . 2 工程项目资金审批：各项目部需支付协议款，需将协议报财务部立案、管理、实施。并严格根据协议要求程序支付相关款项。支付协议款时，事先填写付款申请并根据审批权限，逐层审批。 2 . 2 月非生产性开支审批， 2 今 3 . 1 低值易耗品及办公用具购置，由使用部门提出购置申请，详列品名、规格、型号、用途、市场价格、供货单位、电话、传真、联络人等。由办公室统一根据审批程序报批和购置。低值易耗品及办公用具到货后，由办公室会同使用部门办理验收领用保管手续。 2 . 2 . 3 . 2 办公和生活设备购置，由使用部门提出购置申请，详列品名 规格、型号、用途、市场价格、供货单位、电话、传真丫联络人等。由办公室统一根据审批程序报批和购置。设备到货后，由办公室会同使用部门办理验收领用，并由办公室负责日常管理和维护。 2 . 2 . 3 . 3 差旅费审批职员差旅费借支，需做出差申请，由部门经理及主管副总经理审批。报销时，填写差旅费报销单，出差补助及报销标准根据企业要求实施，并逐层审批。 2 . 2 , 3 . 4 招待费审批：各部门因业务需要而发生购置礼品及应酬费时，须事先得到企业主管副总及总经理同意。特殊情况下不能事先立即请示，事后要向总经理汇报。：需要提前借支，需做借支申请。并逐层审批。总经理交际应酬费，由总经理办公室指定专员负责并办理报销手续。总经理交际应酬费，需要提前借支，由总经理办公室指定专员或副总经理办理借支手续。企业董事因企业工作需要发生交际应酬费应注明事项按实报销，费用在董事会费中列支。各项接待，事后应立即办理报销手续。 2 2 , 3 . 5 其它事项审批： 2 . 2 . 3 . 5 , l 企业邮费、电话费等由办公室指定专员缴纳，并逐层审批。2 . 2 . 3 . ”职员市内交通费报销，需填写费用报销单，并逐层审批。 2 . 2 . 3 . 5 . 3 职