收费处专项规章新规制度.docx

收费处规章制度 西咸新区沣东新城029-888888882014/7/1物业收费处规章为了指导收费处各项业务开展和日常管理，规范收费工作，建立科学化管理机制，提升工作质量和效率，制订本规章。本规章作为收费处基础制度，各项工作开展依据本制度实施。第一章 组织架构和部门职能收费处于企业总经理领导下开展工作，对其负责受其监督；和上级单位财务部含有业务协作关系，受其业务指导。收费处设主管一名，收费员若干人，收费员岗位编制具体依据业务需要确定，具体编制和岗位作息时间由收费处主管制订方案，报相关部门审批。收费处主管是本部门责任人，主持收费处日常工作。协调和其它部门或单位业务协调工作；制订部门内各项业务细则，指导和监督部门内各项工作。收费员在主管领导下开展收费服务工作，对其负责，受其监督；遵守企业规章制度和部门工作细则。第二章 收费业务规范和步骤一、 通常收费管理1、 通常性收费是指除使用定额发票收费以外收费项目，包含物业费、水电费、停车卡充值、电梯费、押金、各类确保金、和其它各类经营性收费等；2、 上述收费项目，除了各类暂收应退押金、确保金应向缴费者出具收据外，其它符合企业会计准则-收入准则要求经营性收费应该向缴款人开具网络在线发票，代收款除外；3、 因为设施故障引发需要技术性处理二次充值（水电卡），收费员应该在系统做冲红处理，打印对应收据并经工程技术部门责任人、收费主管签字后存档；4、 营业日结束后，收费员应该将各类票据分类并根据业务次序整理连同现金交收费主管稽核，收费主管登记营业收入日报表；收费主管应该将营业现金足额存入开户行并将存款回单连同账务资料（发票记账联、POS签购单、收据、营业收入日报表）一起送交财务部；不得坐支现金；5、 收费主管在稽核账务时，发觉账款不符，应该当场查明原因，落实责任，立即处理；6、 从财务领取“网络在线发票”应该规范开具，财务部应该对全体收费员进行业务培训，务必需求全体收费员掌握“网络在线发票”使用和管理；7、 收费主管应该天天编制营业收入日报表，依据管理需要定时编制营业收入时段汇总报表。8、 收取各类押金确保金，收费处应该编制押金、确保金明细表上缴财务部，同时，收费处应该根据缴款人设置台账备查。9、 收费管理步骤：二、停车场现金收费管理 1、 依据停车收费业务实际业务需要，停车场收费采取定额通用发票，收费员应该向缴费人出具手撕定额发票，不撕票视为贪污行为；2、 收费处主管应该设置停车定额发票登记薄，统计发票领用和缴销（具体详见定额发票登记薄）；3、停车场收费员应该按次序使用发票，不得隔号撕票；一个班次结束后，应该在停车现金收费记录表上登记票号段和收费金额，交接双方核验票款并签字；发觉不连号或存根丢失，当事人照价补齐；4、每七天末，最终当班收费员将票款和停车收费记录表交收费主管核验，办理款项交接和发票领用及缴销手续；主管确定无误后在停车现金收费记录表上签字；并将停车费收入登记入营业收入日报表，款项连同发票存根和报表上缴财务或缴存开户行；5、停车场收费岗应该设置公用卡使用备查簿，统计公用卡使用情况；收费主管应该定时核查公用卡使用情况，对于未统计在案或违规使用，应该由当班收费员补缴相关费用；6、停车定额发票管理步骤三、确保金、押金管理1、收费处应该在要求退款开始日前7个工作日编制“退款计划”,并向财务部申请对应金额款项，做好退款准备工作；2、 业主在办理业主退款手续时，应该出示相关部门出具完整履约证实文件（这里履约证实文件是指装修验收单等和确保金押金相关书面文件）；同时收费员应该核查用户台账，避免反复退款；（押金收据作为开具给业主记账联，标准上不收回）3、 履约文件载明需要扣除相关费用，应该在收费处理上采取收支分开标准，不得在系统上使用帐扣处理方法；4、 退款单必需载有收款人（业主经办人）签字，并要求在台账表上签字，表示核销；退款单未载有签字或手续不符合要求，当事人应该补齐对应款项；5、 收费主管应该每日检验退款情况和押金余额，确保账务正确、款项安全；6、 收费主管应该根据财务部要求，定时报送核销后押金确保金台账和退款票据；7、 任何人或部门不得挪用退押款项；第三章 各类表格和步骤图 押金、确保金台账 营业收入日报表 定额发票领用登记薄 停车现金收费记录表 公用卡使用情况备查簿 营业收入时序报表 水电卡发放记录表 业主-物业信息记录表 营业时段报表 各类业务步骤图