集团企业财务人员各岗位职能职责及工作作业流程.doc

会计核算制度──岗位工作流程

财务中心

目录

一、财务岗位构造图 1

1、财务岗位构造图 1

2、会计业务之间合伙关系图 1

二、业务操作岗位工作流程图 2

1、钞票出纳岗位 2

2、银行出纳岗位 3

3、材料会计岗位 4

4、成本会计岗位 5

5、总账会计岗位 6

6、固定资产会计岗位 7

7、销售会计岗位 8

8、费用会计岗位 9

9、物流会计岗位 10

10、记录会计岗位 11

11、税务会计岗位 12

12、预算会计岗位 13

13、内控管理岗位 14

14、财务分析岗位 15

15、ERP 管理岗位 16

三、业务管理岗位工作流程图 17

1、资金主管岗位 17

2、会计主管岗位 18

3、管理主管岗位 19

4、财务主管岗位 20

5、财务经理岗位 21

6、财务总监岗位 22

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一、财务岗位构造图

1、财务岗位构造图

2、会计业务之间合伙关系图

第 1 页 共 23 页

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二、业务操作岗位工作流程图

1、钞票出纳岗位

① 工作流程图

② 钞票出纳工作表、单集（ 年钞票出纳工作表、单集 EXCEL 文献）

第 2 页 共 23 页

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2、银行出纳岗位

① 工作流程图

② 银行出纳工作表、单集（ 年银行出纳工作表、单集 EXCEL 文献）

第 3 页 共 23 页

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3、材料会计岗位

① 工作流程图

② 材料会计工作表、单集（ 年材料会计工作表、单集 EXCEL 文献）

第 4 页 共 23 页

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4、成本会计岗位

① 工作流程图

② 成本会计工作表、单集（ 年成本会计工作表、单集 EXCEL 文献）

第 5 页 共 23 页

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5、总账会计岗位

① 工作流程图

② 总账会计工作表、单集（ 年总账会计工作表、单集 EXCEL 文献）

第 6 页 共 23 页

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6、固定资产会计岗位

① 工作流程图

② 固定资产会计工作表、单集（ 年资产会计工作表、单集 EXCEL 文献）

第 7 页 共 23 页

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7、销售会计岗位

① 工作流程图

② 销售会计工作表、单集（ 年销售会计工作表、单集 EXCEL 文献）

第 8 页 共 23 页

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8、费用会计岗位

① 工作流程图

② 费用会计工作表、单集（ 年费用会计工作表、单集 EXCEL 文献）

第 9 页 共 23 页

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9、物流会计岗位

① 工作流程图

② 物流会计工作表、单集（ 年物流会计工作表、单集 EXCEL 文献）

第 10 页 共 23 页

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10、记录会计岗位

① 工作流程图

② 记录工作表、单集（ 年记录工作表、单集 EXCEL 文献）

第 11 页 共 23 页

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11、税务会计岗位

① 工作流程图

② 税务工作表、单集（ 年税务会计工作表、单集 EXCEL 文献）

第 12 页 共 23 页

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12、预算会计岗位

① 工作流程图

② 预算会计工作表、单集（ 年预算会计工作表、单集 EXCEL 文献）

第 13 页 共 23 页

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13、内控管理岗位

② 内控管理工作表、单集（ 年内控管理工作表、单集 EXCEL 文献）

第 14 页 共 23 页

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14、财务分析岗位

① 工作流程图

② 财务分析报告（月度财务分析报告_20YYMM，WORD 文献）

第 15 页 共 23 页

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15、ERP 管理岗位

① 工作流程图

②ERP 管理工作表、单集（ 年 ERP 管理工作表、单集 EXCEL 文献）

第 16 页 共 23 页

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三、业务管理岗位工作流程图

1、资金主管岗位

② 资金主管工作表、单集（ 年资金主管工作表、单集 EXCEL 文献）

第 17 页 共 23 页

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2、会计主管岗位

① 工作流程图

② 会计主管工作表、单集（ 年会计主管工作表、单集 EXCEL 文献）

第 18 页 共 23 页

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3、管理主管岗位

① 工作流程图

② 管理主管工作表、单集（ 年管理主管工作表、单集 EXCEL 文献）

第 19 页 共 23 页

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4、财务主管岗位

① 工作流程图

② 财务主管工作表、单集（ 年财务主管工作表、单集 EXCEL 文献）

第 20 页 共 23 页

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5、财务经理岗位

① 工作流程图

第 21 页 共 23 页

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6、财务总监岗位

① 工作流程图

第 22 页 共 23 页