独山县奶源基地建设及乳品加工综合项目可行性研究应用报告.doc

独山县奶源基地建设及乳品加工无菌包装生产线配套设施建设项目可行性研究报告书项目建议书总 投 资：300万元联系单位：独山县招商引资局 独山县畜牧局联 系 人：朱幸梅 黎云波建设地点：独山县打羊乡电 话：（招商局） 3231220（畜牧局）传 真：（招商局）邮政编码：558200网 址：电子信箱：独山县奶源基地建设及乳品加工无菌包装生产线配套设施建设项目可行性研究报告第一章：项目背景1. 1国家产业政策和行业发展规划依照国家西部大开发产业构造调节政策，贵州省立足我省自然资源条件，提出以建设畜牧大省为战略目的，黔南州提出把黔南建设成畜牧主产区。独山县委、县政府依照省、州发展战略，结合本县自然资源和地理交通优势也提出了发展畜牧大县目的，并以奶牛养殖为突破口，实行“公司农户”畜牧产业化建设，使奶牛养殖成为我县实现农民增收，国家增税兴县富民产业。1. 2项目由来和简述独山县农户奶牛养殖是1999年结合农业部南方草地项目开始起步，运用中央财政科技扶贫资金继续滚动发展，到当前为止已发展奶牛养殖户687户，建植人工草地12355亩，刈割草地3680亩，饲养奶牛1129头，既有产奶奶牛620头，日产鲜奶4560公斤，自鲜奶投放市场以来，以奶质优良，口感好而在独山、都匀周边市场供不应求，奶牛饲养户获得了较为明显经济效益。运用鲜奶开发产品：即高温消毒杀菌奶、酸奶、果奶、铁锌营养奶等，在市场销售中已树立独山鲜奶品牌。有效地增进了独山奶牛养殖发展。由于养殖效益好，农户脱贫快，项目由上司、打羊推广到城关、麻万、基长、尧梭、羊凤下司八个乡镇，既有400户农户已建植草地4250亩，究竟奶牛饲养可达头规模，奶牛养殖已成为我县农村群众脱贫致富一条出路。1. 3项目提出必要性和根据独山县地处贵州南部，是贵州省国家级贫困县，有适当发展畜牧业天然草山草坡90万亩和25.3万亩耕地资源。南方草地项目实行后，在县委、县人民政府注重下，奶牛生产在我县得到迅速发展，随着奶牛存栏和奶产量增长，我县既有乳品加工机械已不适应奶牛生产发展需求，乳品加工厂急需配套无菌包装机械，以提高奶品质量，延长保质期，拓宽销售市场。同步农村千家万户奶牛养殖方式亟待规范，把千家万户分散养殖规范为养殖社区，采用技术指引，集中饲养奶牛，集中挤奶，分户管理，分户核算方式，保证鲜奶卫生和质量。第二章、 项目建设有利条件和阻碍因素2. 1项目区自然资源，经济和社会环境概况。项目区位于东经1071755至1075005之间，北纬251245至260105之间，是贵州最南端县，北部接壤州府都匀市，东临荔波，西接平塘、南靠广西南丹，黔桂铁路、公路和西南出海通道贵新高级别公路贯穿全境南北，册三、独荔公路横贯东西，境内已形成三纵二横交通网，距省会贵阳200公里。全县土地面积2524.5平方公里，有18个乡（镇）、250个村、34万人口，少数民族人口占70%。有适当发展草地畜牧业天然草山草坡资源90万亩和25.3万亩耕地资源。气候属亚热带季风气候，全年平均气温15，年降雨量10001300mm，无霜期273天，日照11001300小时，相对湿度82.5%。水热条件较好，为各种动植物生长和繁衍提供了适当环境条件。当前仍有9000户共3.6万人处在贫困线如下，对此，国家于1996年把独山列入国家重点扶持县。2.2有利条件2.2. 1独山县委、政府对畜牧业发展较为注重，已提出举全县之力发展畜牧生产，把奶牛生产列为畜牧业生产重中之重来抓。2.2.2技术支撑体系较健全，畜牧事业管理局设有饲草饲料站、品改站、兽医防治检疫站，18个乡（镇）均设有相应机构，全县共有技术干部有85人，其中高档职称有1人，中级职称有6人。县境内尚有贵州草业研究所和贵州省牧草种籽繁殖场作技术依托。2.2.3区位好、交通便利，有助于产品运送至各大中小都市。2.2.4气候条件好，资源丰富，具备得天独厚草地资源，有助于生产无公害草地鲜奶乳品条件。2.2.5已积累丰富奶牛生产经验，在奶牛生产中技术体系建设完备，已建成草畜技术平衡体系、兽医保健体系、配种繁殖体系和产品加工销售体系。2.2.6公司产品加工厂已建成日解决16吨鲜奶生产线。2.2.7在产品市场销售中已树立起独山草地奶牛系列鲜奶特色品牌。2.3重要阻碍因素及解决方案阻碍因素：2.3. 1随着奶牛生产发展，乳品加工厂生产液态奶产品，因缺少无菌包装生产线，保质期短，难以进入大中都市超市柜台和旅游点，以附近都市定购客户为主，因而，市场销售面窄，在奶牛生产中亟待引进解决液态奶品无菌包装生产线。2.3.2奶牛生产投资大，购买每头奶牛需1万元以上资金，群众无力筹资，拟申请代款解决。2.3.3既有奶牛饲养户用老式手工挤奶，不利于乳品卫生。解决方案：2.3.4拟建社区卫生挤奶舍，配套挤奶器，改进农户奶牛生产鲜奶产品卫生条件。2.3.5引进无菌包装生产线，保证奶品质量和卫生，延长保质期，以利于拓宽销售市场。第三章、 产品市场需求预测与销售3. 1市场预测和既有生产能力预计,供求关系分析世界奶总产量54328万吨，国内为1146.06万吨，占2.02%，居世界第十三位。人均占有奶量：世界平均水平是92.7公斤，国内除台湾省人均占有14公斤较高外，大陆人均占有7.4公斤，而我省水平则更低，人均占有量仅为0.45公斤。牛奶有效提供人体所需蛋白质和钙等各种营养物质，长期饮用，具备增进人体健康，防治小朋友及老年人缺钙而诱发各种疾病，增进小朋友生长发育和智力开发等。随着人们对奶结识提高，国家教诲部正在全国中小学生推广“喝奶工程筹划”，奶业市场发展空间大，当前我县日产鲜奶4560公斤，周边县市日产奶量在1000至kg，依照对周边市场调查，日需奶量在150000公斤左右，尚有14000公斤缺口，由于独山草地奶牛系统生产牛奶在奶质，口感等方面均优于其他舍饲型奶牛生产牛奶，在市场销售中，消费者大多偏爱于选取独山牛奶，市场前景较好，供不应求。3.2产品竞争能力和进入国内外市场前景独山县是农业县，奶牛生产以推广人工草地进行放牧饲养，不添加任何物质，是纯天然纯牛奶，生产牛奶为无公害绿色食品，在同类产品中具备较强市场竞争能力，在国内加入WTO之际，国外以优质奶粉进入，而难进入鲜奶产品，因而以草地奶牛系统生产牛奶抗风险和市场竞争能力较强。3.3产品销售方案、营销方略采用订单方式，农户生产鲜奶由乳业公司统一回收。乳业公司依照食品卫生法对鲜奶进行加工和销售，以供应人们喜食鲜奶为主，同步开发酸奶、果奶、铁锌营养奶等纯牛奶供应市场，建立和完善地方销售网络，每个网络由公司批发，网络下由经销商零售商实行送货服务。3.4销售队伍、网络建设公司生产鲜奶乳品统一对各网点批发，实行二级批发销售服务，每个网点选取一负责人，由该负责人向下批发到不同零售商手中，执行送货上门服务。筹划第一阶段网络建设在独山、平塘、荔波、三都、都匀点基本上，第二阶段扩展到麻江、凯里、南丹、金城江、柳州、深圳等沿海市场。第四章：项目建设规模、建设内容及实行进度4.1建设地点：独山县城关镇、麻万镇4.2建设规模4.2.1乳品加工厂：在原生产线基本上，重要引进日包装能力16吨无菌包装机械2台。4.2.2奶源基地建设：选建50户示范专业户，每户种植牛鞭草2亩，轮作青贮玉米和灰萝卜2亩，稻田轮作燕麦4亩，建设5个奶牛饲养社区，每个社区占地700平方米，建设运动场与饲养圈舍相连集中分户饲养圈舍200平方米，运动场300平方米，工作生活用房160平方米，青贮窖10个80立方米，配套1 台挤奶器，建设隔离围墙1000米，每社区10户，每户2头奶牛起步，共引种奶牛100头。4.3重要生产技术方案选取4.3.1乳品加工厂，配套无菌包装生产机械设备由上海瑞丹轻工公司负责设计和供货安装。4.3.2奶源基地建设,运用草地奶牛生态系统理论，引进产奶量高，适应性强，抗病强中华人民共和国荷斯坦奶牛。建植人工草地，种植适应性强，产量高，适口性好黑麦草、牛鞭草、白三叶、皇草等，保证奶牛饲料供应。项目区成立服务中心，选取技术好，业务强，经验丰富，责任心强干部到服务中心，实行包片包户为群众提供技术服务。搞好农户技术培训。在项目区建设人工冷冻输配点，及时对发情奶牛进行配种。引进奶牛挤奶设备，统一对奶牛进行挤奶。4.4建设任务和建设内容4.4.1乳品加工厂：增设纸合层换式无菌包装机2台，配套安装原生产线。4.4.2奶源基地：建设50户奶牛示范户，建设5个集中饲养社区。社区建设：集中兴建饲养圈舍、配套青贮窖、挤奶器、消毒室，兽医室、授精工作室。建植人工草地和饲料轮作草地500亩（其中田土轮作200亩、饲料轮作100亩、高产刈割草地100亩、青贮玉米地100亩）4.5项目实行进度4.5.1奶源基地建设：当年2月完毕选点定户，3月4月完毕近年生刈割草地建设和青贮玉米种植，57月完毕集中饲养社区基本设施建设，89月完毕高产人工草地建植，1012月完毕奶牛引种饲养工作。4.5.2奶品加工厂，当年45月完毕无菌包装生产线厂房改造和订货，6月完毕机械安装建设运营投产。第五章：劳动组织、管理与运营管护5.1劳动定员、人员素质、人员培训5.1.1劳动定员，奶源基地建设50户，每户12位专职饲养人员。乳品加工厂，设锅炉工12人，化验室2人，物资保管1人，后勤1人，产品包装车间3人，产品深加工车间2人，高温消毒车间2人，财务2人，销售5人，管理人员2人，共计20人。5.1.2人员素质：专业户专职人员初中以上 文化限度，乳品加工厂达到高中以上文化限度。5.1.3人员培训：饲养专业户专业人员每年定期培训4期,依照生产存在问题与省内大专院校或科研机构长期联系,聘请专家进行讲授、服务。加工厂人员 实行上岗前培训，纯熟掌握乳品卫生安全生产规程。5.2组织管理机构独山乳业公司为奶牛养殖和产品开发销售机构；内设财务室、养殖技术服务部、产品加工开发部、市场营销部，负责乳业产前、产中、产后服务。5.3经营管理模式养殖技术部：负责农户奶牛养殖技术管理、品种改良、技术培训、疫病防治等全程服务。产品开发部：负责鲜奶收购、加工、开发和保证乳品卫生质量。市场营销部：建设市场营销网络，保证乳品销售。财务室：负责乳业公司财务管理工作，定期结算农户奶款，保证农户奶牛养殖效益和公司效益。5.4管护制度和办法奶源基地履行社区饲养模式，实行集中饲养，集中技术指引，集中输配，集中挤奶，分户管理，分户核算。社区建立安全卫生制度，定期打扫卫生，自鲜奶交售之日起，由乳业公司按月从交售农户牛奶中扣30%奶款归还贷款，直至还清为止。奶品加工厂：建立完善管理制度和质量管理责任制，严格按食品卫生生产合格奶品。5.5管护人员和经费奶牛基地养殖社区由农户自行组织管理，经费自行解决。乳品加工厂工人工资列入生产成本，由生产经营收入开支。第六章：环保6.1生态环境影响评价，重要污染源污染物奶源基地重要污染源是饲养奶牛所产生粪尿，放牧奶牛粪尿直接施播在草地之中，是饲草生长所需肥力来源，集中饲养奶牛粪粪便通过发酵解决，直接放播于种植牧草饲料地，增进牧草生长。加工厂重要污染来源于生产加工过程清洗机械废水。 6.2对策和办法奶源基地集中饲养社区建设粪尿发酵沼气池，沼液是牧草生长所需有机肥料，用于草地建植和饲料种植,补充牧草所需养份，有助于建设有机生态农业。乳品加工厂排放污水采用建设污水解决池办法解决，即采用厌氧耗氧解决工艺，使生产废水经解决后达到国家污水综合排放原则（GB89781996）二级排放原则。第七章：投资估算及资金筹措7.1投资估算7.1.1根据奶源基地建设：依照草地建植、社区建设和奶牛引种所需经费预算。乳品加工厂配套无菌包装生产线，由上海瑞丹轻工机械有限公司提供价格核算。7.1.2估算7.1.2.1奶源基地建设预算 168万元7.1.2.1.1草地建植 5.4万元7.1.2.1.1.1草种 2.79万元牛鞭草：50户2亩100kg/亩1元/kg=1万元青贮墨西哥玉米：50户4亩2kg/亩30元/kg=1.2万元冬牧70黑麦草：50户2亩5kg/亩10元/kg=0.5万元灰萝卜：50户2亩0.15kg/亩60元/kg=0.09万元7.1.2.1.1.2肥料 2.61万元尿素：50户10亩10kg1.36元/kg=0.68万元钾肥：50户10亩5kg/亩2元/kg=0.5万元磷肥：50户6亩100kg/亩0.4元/kg=1.43万元7.1.2.1.2集中社区建设 63.9万元饲养舍：5幢(8m25m)200元/m2=20万元运动场：5社区300m2/社区20元/m2=3万元场地平整：5个社区700m210元/m=3.5万元工作用房：80m25个250元/m2=10万元发酵池：5个100m360元/m3=5万元围墙：51000m12元/m=5万元挤奶器：5套4000元/套=2万元授精室设备：5套元/套=1万元社区铁门：5个元/个=1万元青贮窖：50个8m360元/m3=2.4万元水电安装：5个2万元/个=10万元兽医室器械：5个元/个=1万元7.1.2.1.3奶牛引种100头0.9万元/头=90万元7.1.2.1.4奶牛保险100头300元/头3万元7.1.2.1.5奶牛引种应激反映解决100头300元/头3万元7.1.2.1.6其他2.7万元7.1.2.2乳品加工配套设备建设纸合层换式无菌包装机规格2500包/h，2台65万元/台=130万元共计(表一、固定资产投资估算表) 298万元7.2资金来源及筹措招商引资 298万元（表二、投资来源与支出估算表）7.3资金使用和管理项目总投资298万元，用于奶源基地建设168万元(其中草地建植5.4万元，集中饲养社区建设63.9万元，奶牛引种资金90万元,奶牛保险费3万元,奶牛引种应激反映解决3万元)，乳品加工配套无菌包装机械设备130万元。第八章：效益分析8.1根据依照独山牛奶生产状况核算，以我县当前奶牛生产水平和乳产品开发为根据，依照奶源基地建设生产能力测算（可行性报告表三），按奶牛年均产奶量4500公斤/头,公司对农户回收鲜奶价格2.4元/kg，加工量：日解决5吨，日解决8吨，日解决10吨，日解决16吨，乳品加工厂鲜奶加工损耗8%，加工后市场批销售4.4元/kg，进行效益分析。乳产品成本分析见可行性报告表四、表五。8.2经济效益分析8.2.1财务分析财务内部收益率:奶源基地建设为27%，乳品加工厂31.5%，高于机会成本6%。投入产出比：奶源基地1.036，乳品加工厂0.06。财务净现值：项目达设计规模后财务净现值分别为：奶源基地151.2万元，乳品加工厂：328万元。投资回收期：奶源基地6年，乳品加工厂3年。贷款偿还分析：奶源基地投资偿还6年。乳品加工厂偿还期3年。见可行性报告表六、表七、表八。8.2.2敏感性分析奶源基地建设当收入下降10%，成本上升10%。财务内部收益率3.2%，财务净现值7万元。乳品加工厂当成本不变，收入下降10%时。财务内部收率为10.85%，财务净现值19.81万元。当收入变，成本上升10%时，财务内部收益率为19.87%,财务净现值为21.42万元。见可行性报告表九8.4社会效益分析奶源基地建设和乳品加工机械配套设施建设项目实行 ,可增 强我县乳业公司竞争力，使乳业公司成为我县实行农业产业构造调节龙头公司，乳品加工厂建设可带动奶源基地建设800多户农户，4000多人就业，800户年均实现纯收入7000元左右，人均 1380元，同步乳品加工厂通过开发和销售，拉动运送业和服务业发展，可招收某些社会青年就业，达产后，为国家年创利税152万元。8.5生态效益分析项目实行，通过人工草地建植，退耕还草使水土得到保持和恢复生态植被，形成草地畜牧业生态体系，在保证生态条件下，发展畜牧业，符合生态环保规定。8.6风险分析奶牛生产重要是奶源基地建设,乳品开发和市场销售体系建设，通过加强乳品多元化开发，延长液态奶品保质期，使产品销售面扩大，有助于市场销售网络延伸，在奶源基地建设中，严把技术、防疫关，实行奶牛养殖死亡保险，减少了疫病死亡风险，在生产中按绿色食品规定生产，以草地纯牛奶特色增长产品市场竞争力，最大限度减少生产加工所要发生风险。第九章：结论基于以上分析，即奶牛生产在我县已有基本，项目实行技术有保障，产品有市场，饲养资源丰富，通过无菌包装生产线安装，增长乳业公司产品在市场竞争力，实现“公司+农户”，“龙头连基地”，“产品闯市场”，“市场促发展”产业化经营格局。项目经济效益，社会效益，生态效益较好，恳请项目得到农业综合开发资金支持。表一:固定资产投资估算表单位:万元序号工程及费用名称投 资 估 算备注单位数量单价金额一奶源基地1681集中饲养社区个512.7563.92草地建植亩5005.4(1)近年生牛鞭草地亩1000.016361.636(2)轮作刈割草地亩4000.009413.7643奶牛引种头1000.9904其他费用2.7二乳品加工配套设备1301纸合层换式无菌包装机台265130共计298表二：投资来源与支出估算：序号科目共计备注一投资来源298万元1农业综合开发资金298万元二支出估算1奶源基地168万元2乳品加工厂无菌包装机配备130万元表四.2日解决16吨鲜奶生产成本单位：元序号项目单位数量单价共计备注1水吨300.257.52电度4000.351403煤吨1.51802704解决损耗(8%)kg1282.430725杀菌纸包包588800.211776240ml5/包6人员工资人20306007化验药物天1001008管理人250元/天100共计16065.5鲜奶收购成本16000kg2.4元/kg=38400元销售费用58880包0.05元/包=2944元单位加工成本:16065.558880=0.27万元/包(不含奶成本)表五.2鲜奶加工生产经营总成本费用表单位：万元序号年份项目建设期生产经营日产鲜奶5吨日产鲜奶8吨日产鲜奶10吨日产鲜奶16吨1生产成本181.333290.13362.66586.212收购成本438700.88761401.63经营费用33.553.72867.16107.5共计6531044.71305.822095.3六.2乳品加工厂损益表 单位:元序号项目建设,期生产经营期(万元)备注一产品销售收入739.761182.021477.522364.03销售价4.4元/kg二总成本费用6531044.71305.822095.3三销售所得税29.647.2859.194.56销售总额,4%四公司所得税18.929.737.15857.47税后利润总额33%五税后利润38.2660.3475.44116.7表六:项目钞票流量表六.1奶源基地钞票流量表 单位:元序号项目建设期生产经营期1年29年1钞票流入121.695127.1951.1奶产品销售1081081.2回收固定资产13.69513.691.3回收残值5.52钞票流出168.1559.7559.752.1建设投资168.152.2草地建植8.258.252.3精料补充36362.4疫病防治662.5人工输配112.6奶牛保险332.7技术服务4.54.52.8暂时用工113净钞票流量168.1561.94567.445备注:折现率6%，财务内部收益率=34%，效益成本比=1.036财务净现值=14.65万元六.2乳品加工厂钞票流量表单位:万元序号项目建设期生产经营期1钞票流入739.761182.021477.522364.031.1乳品销售739.761182.021477.522364.032钞票流出831.331118.681402.12247.332.1建设投资1302.2生产成本181.33290.13362.66586.212.3鲜奶收购438700.88761401.62.4经营成本33.553.72867.16107.52.5销售所得税29.647.2859.194.562.6公司所得税18.929.737.15857.473净钞票流量91.5763.3475.42116.7备注:折现率6%，财务内部收益率（NPV）=39.2%。效益成本比=5.56%,财务净现值=24.86万元表七:借贷偿还期估算表七.1 奶牛基地建设借贷偿还期估算 单位:万元序号项目建设期生产经营期12341本年借贷138.15168.15106.20544.262年末借贷余款168.15106.20544.263本年偿还本金61.94561.94544.264还款资金来源61.94561.94561.8455利润61.94561.94561.945借贷偿还期=4年(含建设期1 年)投资回收期：168.1561.945=3.7年(含建设期)七.2乳品加工厂借贷偿还期估算 单位:万元序号项目建设期生产经营期1本年借贷13091.4728.42年末借贷余额91.4728.4_3本年偿还本金38.2663.3428.44还款资金来源经营利润利润利润利润利润5利润38.2663.3475.42116.7116.7借贷偿还期：3年，投资回收期3年表八：敏感性分析八.1奶源基地建设敏感性分析单位:万元序号项目建设期生产经营期1年2年3年4年5年6年当成本不变，收入下降10%时1钞票流入109.53109.53109.53109.53109.532钞票流出168.1559.7559.7559.7559.7559.753净钞票流量38.1549.7849.7849.7849.7849.78当收入不变，成本上升10%时1钞票流入121.695121.695121.695121.695121.6952钞票流出65.72565.72565.72565.72565.7253净钞票流量55.971、 当成本不变，收入下降10%时财务内部收益率=27.3%，财务净现值=13.9万元效益成本比=0.832、 当收入不变，成本上升10%时财务内部收益率=30.72%，财务净现值=14.9万元效益成本比=0.85八.2乳品加工厂敏感性分析序号项目建设期生产经营期当成本不变，收入下降10%时1钞票流入665.7841063.8181329.772127.632127.632钞票流出835.151044.71305.822095.32095.33净钞票流量169.3719.123.9532.3332.33当收入不变，成本上升10%时1钞票流入739.761182.021477.522364.032127.632钞票流出900.451149.171436.4022304.832304.833净钞票流量160.6932.8541.11859.259.21、 当成本不变时，收入下降10%时财务内部收益率=10.85%,财务净现值=19.81万元，效益成本比=1.5%2、 当收入不变，成本上升10%时财务内部收益率=19.87,财务净现值=21.42万元，效益成本比=2.5%