上海市预算分析报告.pptx

上海市预算分析报告CATALOGUE目录引言上海市财政收入预算分析上海市财政支出预算分析上海市政府性基金预算分析上海市国有资本经营预算分析上海市社会保险基金预算分析总结与展望01引言本报告旨在分析上海市的预算执行情况，评估预算管理的效果，并提出改进建议，以促进上海市财政的可持续发展。报告目的上海市作为中国最具经济活力和国际化程度的城市之一，其预算管理对于城市发展和民生改善具有重要意义。近年来，上海市在预算管理方面进行了诸多改革和创新，取得了显著成效。然而，随着经济社会的发展和财政收支结构的调整，上海市预算管理仍面临一些挑战和问题。因此，本报告对上海市的预算进行深入分析，以期为改进预算管理提供决策参考。报告背景报告目的和背景时间范围01本报告主要分析2022年上海市的预算执行情况，同时结合历史数据和未来趋势进行综合分析。内容范围02本报告涵盖上海市一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算等四大预算体系的分析。具体包括预算编制、预算执行、预算监督和预算绩效管理等环节。地域范围03本报告以上海市全市范围为研究对象，包括市本级和各区县的预算管理情况。报告范围02上海市财政收入预算分析123根据上海市财政局发布的数据，XXXX年上海市预算总收入为XX元，比上一年度增长X%。预算总收入XXXX年上海市预算总支出为XX元，比上一年度增长X%。预算总支出预计XXXX年上海市财政收支基本平衡，略有结余。财政收支平衡情况财政收入预算概况增值税、企业所得税、个人所得税等是上海市税收收入的主要来源。XXXX年，这些主要税种的收入预算分别为XX元、XX元和XX元。主要税种收入预算为支持企业和个人发展，上海市实施了一系列税收优惠政策，如减免税、退税等，这些政策将对税收收入产生一定影响。税收优惠政策上海市税务局将加强税收征管，提高税收征收率，确保税收收入稳定增长。税收征管措施税收收入预算国有资产收益上海市拥有大量国有资产，包括企业、土地、房产等，这些资产的收益是非税收入的重要来源之一。XXXX年国有资产收益预算为XX元。行政事业性收费上海市各级政府和部门收取的行政事业性收费也是非税收入的一部分。XXXX年行政事业性收费预算为XX元。其他非税收入除上述两项外，还有一些其他非税收入，如罚没收入、捐赠收入等。XXXX年其他非税收入预算为XX元。非税收入预算03上海市财政支出预算分析总体规模上海市财政支出预算总额达到XX亿元，较上年增长XX%，显示出上海市在经济发展和社会建设方面的持续投入。结构特点预算支出中，教育、社会保障和就业、医疗卫生等领域占据较大比重，体现了上海市对民生领域的重视。支出重点预算支出聚焦于城市基础设施建设、科技创新、生态环境保护等重点领域，以推动上海市经济高质量发展。财政支出预算概况支出结构教育支出预算涵盖了基础教育、高等教育、职业教育等各个层次和类型，确保了教育资源的均衡配置。教育改革措施预算中安排了专项资金用于推进教育改革，如提高教师待遇、改善学校办学条件、推动教育信息化等。教育投入规模上海市教育支出预算总额为XX亿元，占财政支出预算的比重较大，显示出对教育事业的高度重视。教育支出预算支出重点预算支出聚焦于养老保险、医疗保险、失业保险等社会保险制度的完善和扩面，以及就业创业扶持政策的落实。精准扶贫措施针对困难群体和特殊群体，预算中安排了精准扶贫资金，用于提供基本生活保障和就业援助。社会保障投入上海市社会保障和就业支出预算总额为XX亿元，用于完善社会保障体系和促进就业创业。社会保障和就业支出预算医疗卫生支出预算预算中安排了专项资金用于推进医疗卫生体制改革，如加强基层医疗服务能力、深化公立医院改革、完善药品供应保障制度等。重点改革措施上海市医疗卫生支出预算总额为XX亿元，用于提升医疗卫生服务水平和应对突发公共卫生事件。医疗卫生投入规模预算涵盖了公共卫生、医疗服务、医疗保障等多个领域，确保了医疗卫生事业的全面发展。支出结构04上海市政府性基金预算分析政府性基金收入预算作为政府性基金收入的主要来源，其预算规模及增减变化反映了土地市场的活跃程度和政府对土地资源的配置策略。城市基础设施配套费收入该费用用于城市基础设施建设，其预算情况体现了政府对城市基础设施建设的投入力度和规划。车辆通行费收入主要来源于公路桥梁、隧道等交通设施的车辆通行费，其预算情况反映了交通基础设施的运营状况和政府对其的管理策略。国有土地使用权出让收入社会保障和就业支出政府性基金中用于社会保障和就业的支出，其预算规模及增减变化体现了政府对民生问题的重视程度。交通运输支出政府性基金中用于交通运输的支出，包括公路、铁路、水路、航空等交通基础设施的建设和运营支出，其预算情况体现了政府对交通运输事业的重视程度和发展规划。其他支出包括政府性基金中用于其他方面的支出，如教育、科技、文化、卫生等，其预算情况反映了政府对社会各项事业的投入力度和规划。城乡社区支出主要用于城乡社区基础设施建设、维护和管理等方面的支出，其预算情况反映了政府对城乡社区建设的投入力度和规划。政府性基金支出预算05上海市国有资本经营预算分析利润收入国有企业按照国家有关规定上缴的利润。产权转让收入国有产权（含国有股份）转让获得的收入。股利、股息收入国有控股、参股企业国有股权（股份）获得的股利、股息。清算收入国有独资企业清算收入（扣除清算费用），国有控股、参股企业国有股权（股份）分享的公司清算收入（扣除清算费用）。国有资本经营收入预算资本性支出根据产业发展规划、国有经济布局和结构调整、国有企业发展要求，以及国家战略、安全等需要，安排的资本性支出。费用性支出用于弥补国有企业改革成本等方面的费用性支出。其他支出依据国家宏观经济政策和有关规定，用于特定事项或特定企业的支出，包括但不限于对特定企业或特定行业的补贴、对特定事项的奖励等。010203国有资本经营支出预算06上海市社会保险基金预算分析社会保险费收入中央和地方财政对社会保险基金的补助。财政补贴收入利息收入其他收入01020403包括滞纳金、违约金、投资收益等。根据参保人数、缴费基数和缴费比例等因素计算得出。社会保险基金在银行的存款利息。社会保险基金收入预算其他支出包括滞纳金、违约金、投资收益等支出。上解上级支出下级社会保险经办机构上解给上级社会保险经办机构的支出。补助下级支出上级社会保险经办机构对下级社会保险经办机构的补助支出。社会保险待遇支出包括基本养老金、基本医疗保险待遇、失业保险金、工伤保险待遇、生育保险待遇等。转移支出社会保险关系跨地区转移接续时，按规定转出的基金。社会保险基金支出预算07总结与展望上海市预算执行情况总体良好，财政收入稳定增长，支出结构不断优化。预算管理中存在一些问题，如预算编制不够精细、预算执行不够严格等。针对这些问题，上海市已经采取了一些措施，如加强预算编制的指导和监督、强化预算执行的监控和评估等。本报告总结未来展望01上海市将继续加强预算管理，提高预算编制的精细化和科学化水平。02加强预算执行的监控和评估，确保预算资金的有效使用。深化预算管理改革，推动预算管理的透明化和公开化。03感谢观看THANKS