公司财务部绩效考核指标与KPI.doc

公司财务部绩效考核指标

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    财务部作为一个企业中进行资金管理的部门，是企业的心脏，必须做好财务部员工的绩效考核工作，提高员工工作效率，激发员工工作潜能。财务部绩效考核指标是指按照一定的标准，采用科学的方法，对员工的品德、能力、工作态度及工作绩效进行综合的检查和评定，以确定其工作业绩的管理方案。
   财务部绩效考核指标包括经理、会计、出纳、会计师等不同岗位的绩效考核指标，为各企业财务部制定相应的绩效考核指标提供参考。
姓名

部门
财务部
考核日期

工 号

岗位
会计
绩效分数
100
结构
序号
要 素
目标
达标率
项目权重
要素内容
测评参照标准
每项结论
得分
备 注
不合格
基本合格
合格
良好
优秀
业务指标（80%）
1
内账财务报表准确率、及时率
每月5日
100%
10%
内账财务报表提交的准确率、及时率(每月5日提交报表）
延迟2天（含）以上
延迟1天
每月5日完成财务合并报表（准确、及时）
提前完1-3天
提前3天以上

10
1、合格=10分 2、良好=11分 3、优秀=12分 4、基本合格=8分 5、不合格=6分
1、提交日期：9 月 5 日 2、数据修改： 处 3、内容完成程度：
2
税收申报准确率、及时率
每月8日
100%
10%
税收申报的准确率、及时率（每月8日以前申报）
每月超过10号完成
每月9-10号完成
每月8日完成财务合并报表（准确、及时）
每月5号完成
每月1-4号完成

10
1、合格=10分 2、良好=11分 3、优秀=12分 4、基本合格=8分 5、不合格=6分
1、提交日期：9月 8 日 2、数据修改： 处 3、内容完成程度：
3
日报表单及时性、准确性
差错不超过2笔
100%
10%
每日收发“日销售、入库清单传递表”、“每日收付核对表”
差错超过5笔以上
差错超过3笔以上
差错不超过2笔
差错不超过1笔
准确无误

10
合格=10分 良好=11分 优秀=12分 基本合格=3分 不合格=0分
差错： 笔
4
利润分析正确率
差错不超过2笔
100%
5%
每月进行产品销售和其他业务收入的计算和结转主营业务成本和费用，正确计算利润
差错超过5笔以上
差错超过3笔以上
差错不超过2笔
差错不超过1笔
准确无误

5
合格=5分； 良好=6 优秀=7分 基本合格=3分 不合格=0分
差错： 笔
5
税务处理合理性
每月25日
100%
10%
每月25日平衡公司的增值税销项、进项金额及应交税金金额，交财务经理平衡税收
延迟2天（含）以上
延迟1天
25日完成
提前完1-3天
提前3天以上

10
合格=10分； 良好=11分 优秀=12分 基本合格=3分 不合格=0分
处理日期 ：8 月 25 日
6
工作完成及时性
每日监督
100%
10%
每日负责出纳员划款的审核和付款、每月会计凭证的装订和保管工作
延迟2天（含）以上
延迟1天
每月18日完成（准确、及时）
提前完1-3天
提前3天以上

10
合格=10分； 良好=11分 优秀=12分 基本合格=3分 不合格=0分
完成日期 ：月 日
7
工作完成及时性
每月8-12日
100%
5%
每月负责审核出纳编制的“银行余额调节表”
延迟2天（含）以上
延迟1天
每月8-12日完成（准确、及时）
提前完1-3天
提前3天以上

5
合格=5分； 良好=6分 优秀=7分 基本合格=3分 不合格=0分
完成日期 ： 月 日
8
成本核算准确性
每月27日
100%
5%
正确核算材料或外购商品成本，为成本核算提供准确数据；月末做好材料或库存商品的暂估入账、下月初红字冲回
延迟2天（含）以上
延迟1天
28日完成
提前完1-3天
提前3天以上

5
合格=5分； 良好=6 优秀=7分 基本合格=3分 不合格=0分 核算有误则在得分基础上再-1分
完成日期 ：8 月 27 日
9
会计报表编制及时性、准确性
每日
100%
5%
准确计提资产折旧、各项摊销及各项预提费用，根据审核无误的原始凭证单据进编制会计凭证
延迟2天（含）以上
延迟1天
28日完成
提前完1-3天
提前3天以上

5
合格=5分； 良好=6 优秀=7分 基本合格=3分 不合格=0分 核算有误则在得分基础上再-1分
完成日期 ： 8 月 28 日
10
月报表单及时性、准确性
每月5日
100%
5%
三项费用汇总表和对账明细表提交的准确率、及时率和与客户供应商核对余额
延迟2天（含）以上
延迟1天
每月5日完成财务合并报表（准确、及时）
提前完1-3天
提前3天以上

5
合格=5分； 良好=6分 优秀=7分 基本合格=3分 不合格=0分 核算有误则在得分基础上再-1分
完成日期 ： 9 月 5 日

11
单据、发票核对准确性
每日
100%
5%
日常及月末与物流仓管人员，核对收、发单据，保证账账相符、账实相符、账表相符
延迟2天（含）以上
延迟1天
3日完成
提前完1-3天
提前3天以上

5
合格=5分； 良好=6 优秀=7分 基本合格=3分 不合格=0分 核算有误则在得分基础上再-1分
延迟单数量： 张
管理、学习成长指标（20%）
1
培训合格率
全勤
100%
5%
确保培训合格
无故迟到缺席2次
无故迟到缺席1次
参加培训
培训中积极表现
培训中能提出个人观点

5
合格=5分； 良好=6分 优秀=7分 基本合格=3分 不合格=0分
1、缺席培训： 次 2、培训表现：
2
部门会议召开参加率
全勤
100%
5%
及时参加部门例会
无故迟到缺席2次
无故迟到缺席1次
参加会议
能够发表自己的观点
提出有建设性建议

5
合格=5分； 良好=6分 优秀=7分 基本合格=3分 不合格=0分
1、缺席： 次 2、培训表现
3
会计凭证装订达标率
每月完成
100%
5%
确保会计凭证档案建立建全
未及时装订
遗漏部分凭证
每月完成
装订整齐并列表统计

5
合格=5分； 良好=6分 优秀=7分 基本合格=3分 不合格=0分
1、装订不合格： 张 2、月份共装订 张
4
服从领导工作安排
其他
100%
5%
确保工作任务的及时完成
拖拉不愿意
不情愿且理由不合理
服从安排
积极帮助其他同事
积极主动完成其他工作

5
合格=5分； 良好=6分 优秀=7分 基本合格=0分 不合格=0分
服从性说明：

其他
公用考核（所有岗位应用）从总得分中扣除
纪律达标率
违纪不超过3次
5分
员工须遵守公司的规章制度、规定、通知、决议、决定等
违纪超过1次
违纪不超过1次
无违纪

合格=0分（不扣分） 基本合格=-3 不合格=-5

考勤、培训出勤率
100%
5分
考勤达标率80以下
考勤达标率80-89%
考勤达标率达到90-99%
考勤达标率达到100%

合格=0分（不扣分） 基本合格=-2 不合格=-3

制表人：
审核人：
员工签字：

其中专业理论知识内容包括：保安理论知识、消防业务知识、职业道德、法律常识、保安礼仪、救护知识。作技能训练内容包括：岗位操作指引、勤务技能、消防技能、军事技能。
二．培训的及要求培训目的
安全生产目标责任书
为了进一步落实安全生产责任制，做到“责、权、利”相结合，根据我公司2015年度安全生产目标的内容，现与财务部签订如下安全生产目标：
一、目标值：
1、全年人身死亡事故为零，重伤事故为零，轻伤人数为零。
2、现金安全保管，不发生盗窃事故。
3、每月足额提取安全生产费用，保障安全生产投入资金的到位。
4、安全培训合格率为100%。
二、本单位安全工作上必须做到以下内容：
1、对本单位的安全生产负直接领导责任，必须模范遵守公司的各项安全管理制度，不发布与公司安全管理制度相抵触的指令，严格履行本人的安全职责，确保安全责任制在本单位全面落实，并全力支持安全工作。
2、保证公司各项安全管理制度和管理办法在本单位内全面实施，并自觉接受公司安全部门的监督和管理。
3、在确保安全的前提下组织生产，始终把安全工作放在首位，当“安全与交货期、质量”发生矛盾时，坚持安全第一的原则。
4、参加生产碰头会时，首先汇报本单位的安全生产情况和安全问题落实情况；在安排本单位生产任务时，必须安排安全工作内容，并写入记录。
5、在公司及政府的安全检查中杜绝各类违章现象。
6、组织本部门积极参加安全检查，做到有检查、有整改，记录全。
7、以身作则，不违章指挥、不违章操作。对发现的各类违章现象负有查禁的责任，同时要予以查处。
8、虚心接受员工提出的问题，杜绝不接受或盲目指挥；
9、发生事故，应立即报告主管领导，按照“四不放过”的原则召开事故分析会，提出整改措施和对责任者的处理意见，并填写事故登记表，严禁隐瞒不报或降低对责任者的处罚标准。
10、必须按规定对单位员工进行培训和新员工上岗教育；
11、严格执行公司安全生产十六项禁令，保证本单位所有人员不违章作业。
三、 安全奖惩：
1、对于全年实现安全目标的按照公司生产现场管理规定和工作说明书进行考核奖励；对于未实现安全目标的按照公司规定进行处罚。
2、每月接受主管领导指派人员对安全生产责任状的落