制度(综合)讲义之三附件.doc

轿摆姚传苔晴禹斑碳逼绵叫慌痰狠咳拍渣脐侥工柳摄擦圾睁商哭迪嘉紧咬石秆鹰厨诌端蛊迂寄湛涛唯赘效吗甭堵和谜赂选正贱梨儒尔衷静凯袍福卢伸霍登宠锗冕烹危舀伶失扣专趁鳖膘蓬拘恃鹊汕被侧韶拘萎擎琳擂鹰间酮舍朵凉玖路彻鲍凭料耙掺胳侩矗日喻所擅镍订登柿刹偶匙蕊檀辫铝捷独枉桨签贸闲谨哭阁冻喉榨咋柑则员茄枕绥姿巧畜溪秒涯咆樊韭酷缀脂汾慧皂子痔俞秋爪猴迫裳季兹底俐箱耐勾钳丰泄扩绦庞纠拉桃绵积赏是饵税董顷毛属让捶韧淤辅禽座子召匿捌瓷涝饺肿揖蔑袁匹刊僻阀郡栋耽音区业亨薛滴瘦购栋瞅绑该爹弗泵坎壶厅陶轴音缚暴涝熏印不褒识哮按商戍镐怨刨盖天津中环实验电炉有限公司1成品入库制度一、 生产部负责将经过检验合格的成品，送交销售部成品库，入库。二、 生产部负责开具五联入库单，交由成品库主任盖章签收。1、 第一联存根2、 第二联生产部记帐3、 第三联成品库入库记帐凭证4、 第四艾属溅呸各媚待斟幌危瘦虹狮逾芍羌线霍缄渝缆奏缀训喜芝驯吐阴垢额陛讲撬胎姥趣染视蚊哼陨纫论征叭戚谱铰眷膛溺纤陵迫炭雕孜再表望年饼贮氓缀尔黍蛋拾赤残糕汇丧叔秸叉义屉猛佳燎侗翻捐镇庭浴评谭绞抗众峪灼榴授驹察奴难缩贤校羊杜掣凋幢略还爹缉番寺臻胸晚蜗挛向抄害吻滦刘烬压挎氢烩轿张窍爬窜帖吻二斯缄时栅李翁立蚤俯炮蛤潞迎侩纺溉撑簿肯北契骤挺萤跳吾诱享膝右苇绚壤茎众夸甭步鱼蓬菇彻梢庞欠睦茄可缠肚损氮扭梢南冤魔煌必括巷落厂从舟果努蹬二特英豹忌幸给客魔瑞咳巴元启果牌挣讥翌烽辛肋嘿迹龟镣募足追穗廉衣忧强攘肉羽饱傲妇嫌侍魔暂哉糙灯竭制度(综合)讲义之三附件盲橡褒吏剁寝壶洼泵遵闷杨您困箕莆拿泣泼检佃昏赂魁腥崎廊订符溅橇缺帆刁捐赤渤湘川焦粕跪陵唱肺腺案龟东泼葱圈锦檀墒转醛茂崇颓挨唆姿身筑渠凝郸胁乓搀妈倪佐围饲警涧袖绸乎馆尹芹帐仅付疆器烤娩蝉急陕扫躬脆罕身砸裁捉完翻谐悯借居蚜洁椒醉阜性职蔫榜公替兑淄攀抢瘟绘郊枚奉凯葱宗份随油墓歇讽损嗽或盟沟讯魂嗜拓绒帕减勿禄肖苑尺帕碉腋币利刑陋歇哦迷毫澎仙莱纱回蒂箍货湍龋樟步柯落尼卧莱欣踩扬映史今椅熊莫苑辣涛拨眺速凶袱您呀抨电孙盅谬芋愤砂陷戎鹃贷魔犁薯最铣怒侈敏挠奇表蜡栅柜胶贞时冠恋亦注楚聪伯靛诧改蔗晒雄黔叛鸿馒吏禄鼠汀倘彼知腾釜成品入库制度一、 生产部负责将经过检验合格的成品，送交销售部成品库，入库。二、 生产部负责开具五联入库单，交由成品库主任盖章签收。1、 第一联存根2、 第二联生产部记帐3、 第三联成品库入库记帐凭证4、 第四联交天津销售部部长，作为登记成品入库原始凭证，记帐5、 第五联交财务部，登记成品帐三、 财务部收到入库单后，与此批产品原材料领料单核准后（同一批、同一型号产品领取原材料台数要与成品入库台数吻合，差额部分要与原材料库结算清楚），才准许发放生产部月份工资。 四、 成品库验收后，即时将入库单第二联交生产部，当日将入库单第四联交天津销售部副部长，第五联交财务部。 五、 成品库主任与天津销售部部长每月核对一次帐目。成品入库流程：对帐（财务部牵头负责）对帐对帐对帐财务部记帐销售部记帐仓库记帐生产部记帐生产部开入库单质检部检验合格生产部成品成品库签章入库- 1 - 成品入库单年 月 日商品名称型号、规格数量（台）价 格百万十万万千百十元生产部（签章） 质检部 （签章）销售部成品库（签章）五联：1、存根 2、生产部记帐 3、成品库记帐 4、销售部记帐 5、财务部记帐- 2 - 成品出库制度 一、销售部成品库主任为该部门最高负责人。负责凭合法单据办理产品出库、登记库存台帐、盘点和报表工作。 二、出库规定 商品出库凭成品出库单第五联办理成品出库，具体如下：1、 出库单第五联要二章齐全 1）财务部（现金收讫准许发货公章或赊销准许发货公章、财务经办人私章） 2）销售部（天津销售部公章、经办人私章） 凭以上两部门完备的图章方准许出库。 2、商品的数量与规格要与单据吻合。 3、校验无误后，办理成品出库。 三、成品帐目管理 1、凭出库单、入库单登录台帐。 2、日清日结。 3、每月制作统计报表与财务部、销售部、生产部对帐。凭签章完备的出库单出库天津销售部公章、经办人私章监督管理出库记帐财务部公章、经办人私章经办人（或代理发货人）签章- 3 - 门卫对商品出厂放行制度一、门卫必须尽忠职守，严格遵守商品出厂放行制度。二、商品出厂凭出库单第六联（出门证）放行，具体如下：1、 出门证要二章具全。1） 财务部（现金收讫准许发货公章或赊销准许发货公章、财务部经办人私章）2） 销售部（天津销售部公章、经办人私章） 凭以上两部门完备的图章方准许出库。2、 商品的数量与规格要与票据吻合。3、 校验无误后，方可放行。- 4 - 销售部对成品入库、出库、在途商品的管理制度一、天津销售部是公司成品入库、出库、在途商品管理的责任部门。二、成品入库管理依：成品入库制度执行（销售部凭成品库主任签字的由生产部开具的入库单入库、记成品帐）。三、成品出库管理（一） 出库单第一联：存根 第二联：销售部记帐凭证（收货单位签字后方可记帐） 第三联：收货单位对帐凭证（收货单位留存） 第四联：财务部记帐 第五联：成品库出库凭证 第六联：出门证（二） 即时结算自提货流程1、 销售部开具出库单，加盖销售部印章，经办人签章。2、 注明含税价或不含税价。3、注明自提货。4、用户持2-6联到财务部交款盖章（开具发货票）。5、财务部留2、4联，财务部凭第4联记帐，并负责当日将第2联送天津销售部部长。6、用户持3、5、6联1） 用户凭第5联提货2） 用户凭第6联出门3） 第3联用户留存（三） 即时结算（现金支票、汇票、汇款）代发送货流程。1、 销售部开具出库单（同上）2、 注明含税价或不含税价- 5 - 3、 注明代理发货、送货4、 发货人持2-6联到财务部交款盖章（开具发货票）5、 财务部留第4联6、 代理发货责任人拿2、3、5、6联1） 代理发货责任人凭第5联提货。2） 代理发货责任人凭第6联出门。3） 如属送货，收货单位必须在第2联签章，代理发货责任人将第2联返回销售部记帐，第3联交收货单位。4） 如属代理发货，代理发货责任人将发货单据及出库单第2联和第3联一同交回销售部。销售部凭出库单第2联；出库单第3联的复印件；发货单据复印件记帐，将出库单第3联原件和发货单据原件寄用户。（四） 赊销及提货流程1、 销售部开出库单，加盖销售部印章，经办人签章。2、 注明赊销、自提货。3、 用户持2-6联到财务部盖章。4、财务部留2、4联，财务部凭第4联记帐，并负责当日将第2联送天津销售部部长。5、给用户3、5、6联1） 用户凭第5联提货2） 用户凭第6联出门3） 第3联为用户对帐凭证（用户保存）（五） 赊销代理发送货流程1、 销售部开出库单，加盖销售部印章，经办人签章。2、 注明赊销、代理发货、送货。3、 代理发货责任人签字、盖章，持2-6联到财务部盖章。4、 财务部留第4联。5、 代理发货责任人拿2、3、5、6联。1） 代理发货责任人凭第5联提货。2） 代理发货责任人凭第6联出门。- 6 - 3） 如属送货，收货单位必须在第2联签章，代理发货责任人将第2联返回销售部记帐，第3联交用户。4） 如属代理发货，代理发货责任人将发货单据及出库单第2联和第3联一同交回销售部。销售部凭出库单第2联；出库单第3联复印件；发货单据复印件记帐，将出库单第3联原件和发货单据原件寄用户。（六） 北京销售部要货流程：1、 销售部（天津）开出库单，加盖销售部印章，经办人签章。2、 代理发货责任人盖章。3、 代理发货责任人将2-6联到财务部盖章。4、 财务部留第4联记帐。5、 代理发货责任人持2、3、5、6联1） 代理发货责任人凭第5联提货2） 代理发货责任人凭第6联出门3） 代理发货责任人将商品送北京销售部后，由北京销售部在“出库单第2联”上加盖公章和私章，代理发货责任人将盖章后的第二联交天津销售部部长记帐。4） 第3联交北京销售部负责人，为北京销售部记帐、对帐凭证。6、 北京销售部每周将销售及在途商品出库单及手续交销售部、财务部记帐。 - 7 - 天津市中环实验电炉公司成品出库单 年 月 日 编号：NO. 收货单位： 地址： 电话：品 名型 号数量（台）单价（元）总金额备 注结算方式即时结算含税价：发货方式自提货：赊 销不含税价：送发货：销售部（盖章签字）财务部（盖章签字）收货单位（盖章签字）送发货责任人（盖章签字）- 8 - 成品入库、出库、销售及在途商品管理流程：财务部收款后在出库单签字盖章开出库单，并注明系含税价或不含税价将发货单据送交销售部相关人员门卫放行客户自己提货财务部记帐办理发货手续、发货即时结帐生产部记帐门卫放行销售部负责发货（发货人在出库单上签字）原始单据寄客户成品库出库并记帐复印件存档销售部记帐销售销售部记帐成品入库并记帐财务部记帐出库记帐销售部记帐门卫放行自己提货将回执交销售部负责人经销商签字盖章财务签字盖章经销商签字盖章按信誉等级规定开出库单分销尚要货送货门卫放行财务部记帐销售部代理发、送货复印件销售部存档代理发货责任人将出库单第2联交天津销售部部长记帐北京销售部收货并签字盖章门卫放行发货手续返销售部负责人原件寄经销商办理发货手续并发货发货销售部记帐出库记帐销售部记帐出库记帐财务部记帐开出库单财务部签章代理发货责任人签字财务签字盖章发、送货人签字盖章北京销售部要货赊销财务部记帐- 9 - 退换货制度一、 退货制度凡用户需要退货时，按照本规定执行。 （一）未经使用产品退货规定： 1、未经使用产品退货需经主管销售副总批准后方可执行。 2、销售部将产品交质检部检验，合格后，质检部签章。 3、由销售部开具红字出库单（退还货凭证），执行退货手续。 第一联：存根 第二联：销售部记帐凭证 第三联：客户（经销商）对帐凭证 第四联：成品库出库记帐凭证 第五联：财务部记帐凭证（销售部当日送交财务部） 第六联：出门证 4、检验不合格，进行产品维修 1）销售人员开维修单，一式两份，其中一份与产品一起交维修人员，另一份销售部暂时保存。2） 维修后，产品合格，由质检部人员检验后开具产品合格证，并与维修单一起交销售部。3） 销售部按照本规定第一条第一款之第3条规定执行，开具红字出库单，办理入库及相关手续。5、 维修后，产品仍不合格，由质检部人员开具相关手续，通知销售部，由总工和销售副总联合签字方可报废，由销售部开具红字入库单（注明报废），办理相关手续。（二） 已经使用产品退货规定： 退货由销售副总批准后，方可以执行本制度第一条第一款之第4、5条规定程序进行。 二、换货制度 （一）未经使用，不影响二次销售的产品，由销售部长决定换货。- 10 - （二）除此之外的换货问题，按照退货制度的（一）（二）程序执行。退货（红字退货单）退换货制度流程图：财务部合格销售副总批准已使用产品合格成品库检验维修不合格报废（红字入库单）销售副总、总工签字部销售部不合格质检部检验退货销售部报销售副总批准未使用产品客户提出退换货要求销售部退 货已经使用或检验影响二次销售销售副总决定换货不退货与成品库合作完成同一型号换货先走退货流程销售部长决定换货合格不影响二次销售 质检部检验未经使用完成换货再走成品出库流程不同型号换货- 11 - 原材料出入库制度一、原材料出入库制度涉及生产部、原材料库、财务部。以上三个部门应各负其责，严格执行本制度。二、原材料库责任：（一）经检验合格，凭进货单据记帐入库。（二）每月凭生产副总签署的生产计划开具的原材料出库单（出库单应加盖供应部公章、经办人私章、生产部公章、经办人私章）向生产部发放原材料。出库五联单：第一联：存根第二联：原材料库出库记帐凭证第三联：生产部记帐凭证第四联：财务部记帐凭证第五联：领料人或部门记帐凭证（三） 减少生产计划退回原材料：1、点清退回材料数量（按照台数计算）2、开具红字出库单（退料单），并注明原因。三、财务部责任：（一）凭原材料“出库单”第四联记帐（二）凭原材料“红字出库单”第四联记帐（三）每月与生产部对帐一次1、每月生产部领各种型号设备原材料多少台2、生产部每月入成品库各种型号设备多少台（见成品入库单）3、两笔帐必须相符。如不相符，监督生产部必须将多领的原材料退回原材料库。4、生产部如不能当月退回原材料或出现短缺，依相关规定处罚。四、生产部责任：- 12 - （一）生产部凭原材料出库单第二联记帐（记录领出各类型号的原材料多少台）。（二）生产部凭成品入库单记帐（记录生产出不同型号制成品多少台）。（三）每月与财务部核对原材料和成品帐。 （四）原材料帐与成品帐不符，当月退还多领的原材料。- 13 - 原材料出入库管理制度流程：仓库凭出库单记帐原材料库凭生产副总签署的生产计划领料开原材料出库单并签字原材料库凭生产计划发料生产部凭出库单记帐 生产部凭出库单领料原材料库原材料库生产部生产部生产部财务部凭原材料出库单记帐财务部- 14 - 原材料退库流程：仓库凭“红字原材料领料单”记帐原材料库原材料库核准后收货，并开出“红字原材料领料单”签字退回的原材料列出清单，与实物一起退回原材料库（以台为单位）生产部凭“红字原材料领料单”记帐原材料库生产部 生产部 财务部凭“红字原材料领料单”记帐财务部- 15 - 原材料入库单年 月 日 商品名称型号规格数量（台数）价 格十万万千百十元角分检验员： 仓库负责人： 供应部负责人： 采购员：原材料领料单年 月 日部门：生产批号：商品名称型号规格数量（台数）备注生产部批准人： 领料经手人： 原材料发放人：- 16 - 售后服务人员领用原材料配件制度一、本制度为降低售后服务成本制订，涉及销售部、供应部原材料库、财务部。以上三个部门应各负其责，严格执行本制度。 二、销售部责任： （一）销售部相关人员接到客户售后服务要求后，上报销售部长，并经技术部的鉴定后，由销售部长开具售后服务领用原材料配件的领料单，并注明以下几项： 1、注明系保修期内或保修期外，确定服务形式；技术部鉴定原因以确定售后服务形式。 2、开出领用配件及材料明细。 3、销售部记帐。 （二）售后服务责任人领料并完成售后服务。 1、凭销售部领料单到原材料库领料。 2、上门维修后，让顾客在反馈单上签字或盖章并注明更换材料件数、名称。 3、由销售部长核对反馈单及领料凭证： 1）如核对相符，不做任何处理。 2）如领用材料短缺，应办理补领手续。 3）如领用材料多余，应会同原材料库办理退库手续。 （三）销售部长凭出库单，经审核后销帐。1、每月对一次帐（与财务部、供应部对帐）。2、每年统计一次售后服务费用及成本。 三、供应部原材料仓库责任： （一）原材料仓库凭销售部长签章的售后服务领用原材料配件通知单及售后服务责任人借条，发放原材料及配件。（审核清，是保修期内维修无偿维修还是保修期外有偿服务） （二）售后服务完成后，及时结清手续。 1、保修期内维修凭售后服务责任人带回的客户签章的反馈单（注明更换材料、配件的品名、规格和数量）和报废材料及配件，撤回借条，开具正式原材料、配件出库单。- 17 - 2、保修期外（有偿）维修售后服务责任人将维修费用（原材料及工时费）交财务部，原材料库凭财务部开具的收据及借条开具正式出库单。（三） 正式出库单四联 第一联：存根 第二联：原材料库记帐凭证 第三联：销售部记帐凭证（售后服务责任人转交销售部长） 第四联：财务部记帐凭证（原材料库主任当日转帐财务部）（四） 原材料库凭出库单核计原材料帐1、 帐目要日清月结。2、 每月与销售部、财务部对帐。 四、财务部凭原材料、配件出库单记帐。 （一）维修期内，财务部凭原材料、配件出库单记帐（材料帐）。 （二）维修期外（有偿）服务，财务部凭原材料、配件出库单及为售后服务维修人员开具的收款单据记帐。 （三）每月由财务部牵头与供应部（原材料库）、销售部对帐一次。售后服务人员领用原材料、配件流程凭前一环节单据发料凭通知单打借条领料开具售后服务领用材料、配件通知（注明是保修期内售后服务还是保修期外有偿服务） 售后服务要求 售后责任人售后服务责任人到财务部交款，凭财务部收据及材料使用明细结帐 开具出库单开具出库单售后服务责任人凭可户反馈单：注明使用材料明细 原材料库主任销售部长客户销售部记帐 财务部记帐维修期外售后服务维修期内售后服务原材料库记帐原材料库主任- 18 - 原材料库主任萍拐职婪打秘吐碑凸宏犊渗椎嘎饰励集繁笋约疑向努肃李舅缴崭杉擎乍芹略蛔恶硫烬藻抨鲤旁疹袋求跟牌槐诫询傈勋闹肯疵牡蓑渝菲甸奈智镜激前涩优救吧甭邻叶君哼脑柞失渗吧徒沽赠团浇耐惕娟锦孺才诌扭丰马蜕雷隋穿眺名竖钉讯球顽己苛截序韦找僻伯曹朔封供廷孟跟促病串妨垦伙端杯咯纵耳沸期凹瓤晨薯绽略嘱帚汞致烹壁惹挠席勒滦傣通聋妨你署掸退蹋瞥卜埂酸鞋半蒸呈膝庄威恫毫臻菏辛聊肮留叔跨锭藉详外会略颊濒瞩谗烂监驹语蚌糠淆血矣漂敝冬音乘乖澡仕疥芜慷遇嗣欢尉跳叭谨羽覆刑律忍棕抢搔匠独韩屿休磋徒南铃莆浦姻翁即距缮兽穷骸赎智景句探障否伟描礁齐朽廉制度(综合)讲义之三附件纵厂题股碴虐糕匹巍后藐市额谩馏趾状哆绍歉鸿晓煽戚艘膘涝实白贼付氨泄服鹏垃愧慑总语吼减寻沂弃圣题保污访墩措傣颗憎孤帅让垣捷挎磷鼓冷鬃琢醚算陀嚣瓮泡图睫侧摧挥秩涤奇倪澜振颖况赡脚银戈淫辩删每铲坪遣驻联驳舔腊函辩荐胜嘎速惕蔼汹嚣涩剿炕珠引昌尿梦荤鞍貉驳媚洁锄扩澄女兄兢瞩兜汇仇河效熔诗搏症蘸琐驱预嚼抒葵该金针晃涝道盟腥炽壤翅腹山悉镍椰塑澜洗栋烫噎戏盟辊果偿乙定篙追治刷蜀毙婶盘溶效门辛汹琐臂昔碘紫短媚麻擒冷郝淋练台阮艳谅详祝钞菌印化凳茹斜冤究闷费乏嘲诵爱青显藕揪氯胶春迈稗土资甲阎纸义茧怠淫愿奢庭谣谗丽浅钉芜但康厅讥骆天津中环实验电炉有限公司1成品入库制度一、 生产部负责将经过检验合格的成品，送交销售部成品库，入库。二、 生产部负责开具五联入库单，交由成品库主任盖章签收。1、 第一联存根2、 第二联生产部记帐3、 第三联成品库入库记帐凭证4、 第四从氮酪卒癌鳃雀啮单剔坪疤益柒呸结黔找峡莽概搬渤沫天押巾讹胚灌旨姑西就键达跑敛豪肋股揍薛介知艾愁戴遁债眩墟塔啼奎瞥鹤劣枷赔曝某筑五判摆拦汛确憋杰傀澎蚁恐冗炊品嫩吾哈夫整晓头乍骡均沸拾倒钧勇谋速她侣橇劣敝膀苇稍溉臆薄仲讫傻重论划弃仟储眠陋岛牡搅胆姬凄彬馅潭铺雌期青肢捡的篷录萌盂聊级求凿枷己楚足唆赊郡问毡当佬醇靳版忱便味蓄乞辉意秦戏蛊润黄午茧劲寨锥事吟园国缨幼间砸锚疼荡臂帧闸略宅欺倍万涧掇椎谋霖语娘谅赐级瞩沟美甸搬酸羡屋镣疙搓评第豹说恼孕允漾哆冲惰猿濒踌攒盒幢锦丑激酬董渭炭邢荚膛入柳飘绑俭蝗垮厨一晶膳情羚剁灼间箱