银行低风险授信业务操作管理办法模版.docx

x银行低风险授信业务操作管理办法第一章总 则第一条 为进一步加强和规范低风险授信业务的管理， 防范和控制操作风险，提高授信资产质量，根据中华人民共和国商业银行法、中华人民共和国担保法、中华人民共和国物权法、贷款通则等法律法规及我行相关制度规定，制定本办法。第二条 本办法所称低风险授信业务是在客户提供低风险担保的条件下，我行为其提供的本外币贷款、贴现、银行承兑汇票、信用证（含一般信用证和备用信用证）和保函等各项授信业务。第三条 本办法适用于x银行全行辖属经营单位办理的所有低风险授信业务。第二章范围和条件第四条 低风险担保方式的范围：（一）足额本、外币存款质押。原则上，我行接受质押的定期存单以x银行系统内同一分行或分行辖区内x 银行设立的村镇银行出具的为主，严格控制跨分行及x银行系统内跨区域的村镇银行出具的定期存单，不接受其他商业银行出具的定期存单质押作为低风险担保；（二）由我行代理发行的足额凭证式国家债券质押（不包括电子式国债）；- 7 -（三）以足值的标准黄金作质押；（四）以我行发行的保本型理财产品及我行保本型结构性存款项下应收账款作质押；（五）交存 100保证金；（六）中国工商银行、中国农业银行、中国建设银行、中国银行、交通银行、国家开发银行、中国进出口银行开立的备用信用证担保、保函担保、出具的银行本票、银行承兑汇票等银行票据质押；（七）其他全国性股份制商业银行开立的备用信用证担保、保函担保，出具的银行本票、银行承兑汇票等银行票据质押；（八）经我行认可接受的城市商业银行开立的备用信用证担保、保函担保，出具的银行本票、银行承兑汇票等银行票据质押；（九）经确认有 100保证金或承兑、开证、保函申请人确有支付能力的本行开立的备用信用证、保函担保，出具的银行本票、银行承兑汇票等银行票据质押；（十）符合总行规定的出口信用保险（出运后险）项下出口押汇（包括保险后的 L/C、D/P、D/A/O/A）和福费廷业务等；（十一）穆迪、标准普尔长期信用评级在 A 以上(含穆迪 A1、A2、A3 和标准普尔 A+、A、A-)且与我行有正式代理行关系的外资金融机构（含境内外资金融机构和境外外资金融机构），在我行对其核定的授信额度内开立的无条件、不可撤销、对主债务承担连带责任的书面担保（含保函和备用信用证）。第五条 办理低风险授信业务的对象是指经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企事业法人、其他经济组织、个体工商户或具有中国国籍的具有完全民事行为能力的自然人。第六条 办理低风险授信业务的申请人及担保人必须符合以下条件：（一）依法从事经营活动的企业法人或其他经济组织。借款人或担保人为自然人的要具有完全民事行为能力，并提供居民身份证及复印件（只限于办理贷款业务）；（二）在我行开立存款账户，经营状况良好，无不良信用记录；（三）持有贷款卡（自然人除外）且在有效期内；（四）以真实、合法的交易关系为基础，资金用途应符合法律、法规及政策规定，不得用于股票、证券类投资；（五）以凭预留印鉴支取的存单和凭证式国债作为质押申请办理低风险业务时，出质人应向本行提供预留印鉴样 本。以凭密码支取的存单和凭证式国债作为质押办理低风险业务时，出质人应协助本行验证密码，并核对存单和凭证式国债权属；（六）凡所有权有争议、已作担保、质押、挂失及被依法止付的资产不得作为质押物。第三章 授信管理第七条 低风险授信业务纳入我行客户统一授信额度管理。第八条 低风险授信业务的期限，按照具体经办的授信业务品种的期限要求执行。本外币互保质押的低风险业务，原则上期限不超过 12 个月。以有价证劵作质押的低风险业务的到期日原则上不能 超过有价证券的到期日，用多张有价证券作质押的，授信业务到期日不能超过最早到期的有价证券的到期日。以保本型结构性存款项下应收账款质押办理的低风险 业务授信期限应同时与相对应的结构性存款期限相匹配。以银行承兑汇票质押的应考虑票据在途因素及提前兑 付所产生的贴现费用。第四章质押率和利率第九条质押率的确定（一）以有价证券质押的贷款，质押率不超过 100，即（贷款本金+利息）/有价证券票面金额 100；以银行承兑汇票作质押办理流动资金贷款的，同时应考虑贷款到期时，银行承兑汇票贴现可能产生的贴息费用；（二）以有价证券质押办理银行承兑汇票等表外业务 的，质押率不得超过 100；（三）标准黄金质押贷款的质押率不高于 80，即（贷款本金+贷款期内利息）/质押黄金价值 80。标准黄金质押市价以贷款合同签订之日前一个交易日对应品种的加权平 均价（或者收盘价）进行核定；（四）以凭证式国债质押的贷款额度起点为 5000 元， 且质押率不得超过 90；（五）对于我行保本型结构性存款项下应收账款质押授信业务，其质押率应不得超过 100，申请办理流动资金贷款的应同时保证结构性存款本金完全覆盖贷款本息；法人客户理财产品质押业务的质押率应保证理财产品本金能覆盖贷 款本息，即（贷款本金+贷款期内利息）/理财产品金额的比值小于或等于 100；（六）对于质物币种与办理的授信业务币种不同的，质押率应不得超过 90（外币存贷款金额按当日公布的外汇现汇（钞）银行买入价折算）。第十条 贷款的利率低风险贷款业务利率应符合人民银行的有关规定，并根据各经营单位的实际情况和以下原则自行确定：（一）在我行开立基本结算账户或与本行结算往来频繁的，可执行最优惠利率；（二）非上述情况的，执行利率不低于同档次法定基准利率。第五章 基本流程第十一条低风险授信业务所需申请材料、调查、审查、审批的基本操作流程分别根据具体的业务品种参照有关管理办法的规定执行，并可在切实防范授信风险的前提下，视授信业务特点，适当简化业务流程，提高工作效率。（一）调查人在能够确保质押等担保手续真实、合法、有效的前提下可以不到企业现场调查；（二）低风险业务经审查人员审查后，可以不经专家评审委员会审议，直接报有权签字人签批；（三）低风险业务的调查、审查等可按照我行授信业务调查报告、审查报告的格式，结合授信业务特点，适当予以简化。第十二条 各经营单位应重点审查低风险担保方式和银行票据的真实性、有效性及合法性，尤其应注意以下几个方面：（一）对以存单及保证金质押的业务，要重点审核资金来源，确保质押资金来源合法、有效，防止质押人的洗钱行为；在办理本外币存款质押时，须订立质押合同或背书记载质押字样，要求到存款签发银行核押或登记质押事项；在办理他行（指x银行体统内跨分行及跨区域的村镇银行）存单作质押时，须对方行签署定期存单确认书及止付承诺函；（二）对于交存 100保证金的，应核实保证金是否足额划抵指定保证金账户；（三）对于以银行本票或银行承兑汇票作质押的，应要求背书记载“质押”字样，不得接受出票人或背书人在票据上载有“不得转让”、“委托收款”字样或被拒绝承兑、拒绝付款或者超过付款期限的票据作为质物；（四）对于以我行保本型理财产品、保本型结构性存款项下应收账款作质押的，应严格按照我行相关管理办法执 行；（五）对于保函的担保方式，要注意审查保函的真实性与合法性，避免发生担保无效的情形，尤其应重点审查签发人是否有合法的授权、担保人与被担保人之间有无法律禁止的关系。并符合以下要求：1. 保函应为以我行为受益人、不可撤销融资类保函；2. 备用信用证应为见索即付、不可撤销，无限定性软条款，且有效期覆盖我行授信业务期限；3. 保函、备用信用证金额覆盖债务人在基础交易文件中规定的各项支付义务，包括名义金额、利息及其它。我行保函、备用证担保接受境外机构出具的保函、备用信用证，需满足采用他行保函、信用证担保的条件；（六）对于以黄金作质押的贷款业务，应根据黄金的市场波动情况设定相应的警戒线和处臵线，其中：警戒线设臵质押率不得高于 85；处臵线设臵质押率不高于 95；（七）对于质物币种与办理的贷款业务币种不同的，应根据办理业务币种的外汇市场波动情况设定相应的警戒线和处臵线，其中警戒线设臵质押率应不得高于 95，处臵线设臵质押率不得高于 98（外币存贷款按当日公布的外汇现汇（钞）银行买入价折算）；（八）对于出口信保项下押汇业务类低风险业务，必须严格按照x银行出口信用保险后出口押汇业务管理办 法( x发2009407 号)，落实出账手续，严格审查客户是否按照贸易合同正常履约，并审核单据的表面真实性， 原则上出口商要通过我行将出口单据寄往国外进口商银行， 指示其将款项汇至出口商在我行的账户，无法落实的，应充分评估业务风险状况，风险不可控的，不得办理业务；出口信保项下押汇业务质押率原则上不超过信保赔付责任金额 的 90，以确保赔付金额至少覆盖贷款本息，必要时可进一步降低质押率或要求企业追加其他有效担保;（九）贷款用途应符合法律、法规及政策规定。第十三条 低风险业务出账前应经出账审核部门审核， 未经出账前审核，会计部门不得进行账务处理。出账部门根据经营部门提交的授信资料，严格按照我行出账审核的相关规定进行出账前审核。出账前审核应重点审核以下事项：（一）根据审批要求签订借款合同（银行承兑协议）、担保合同；（二）已收妥并入库质押物品（收妥保证金），落实担保手续，同时在相应登记系统完善登记手续。- 13 -经审核通过及有权人签字同意后，方可办理出账。第六章 风险控制第十四条 各经营单位要加强对低风险授信业务中质押物品的保管。对客户提供的有价证券、银行票据等质押物品必须入库保管。第十五条 各经营单位在办理外资金融机构、中资银行、外方股东担保的低风险贷款及其它融资业务时，应注意查询外资金融机构和中资银行授信额度、外方股东（境外母公司）最高担保额度的使用和节余情况。第十六条 对以黄金作质押贷款的，贷款发放后，经办行应对贵金属价值波动进行监控，并在每个交易日收盘后测算贵金属质押贷款业务的质押率。（一）贷款质押率触及警戒线时，应通知客户在风险覆盖率达到我行与客户约定的贷款处臵线前提前归还贷款或 补充相应数量的黄金，质押物补充应至少达到业务审批时质押率要求。经营部门需及时落实贷后管理工作；（二）贷款质押率触及处臵线的处理：经办行直接发起处臵质物流程，不再另行通知客户。第十七条 对于质物币种与办理的授信业务币种不同的，贷款发放后，经办行应对外汇市场波动进行监控。（一）贷款质押率触及警戒线时，借款人应追加新的质物或偿还相应的贷款本金，质押物补充应至少达到业务审批时质押率要求，否则视同借款人违约，我行可提前处臵存物、收回贷款；（二）贷款质押率触及处臵线时，各分行应直接发起处臵质物流程，不再另行通知客户。第七章 质押权的实现第十八条授信业务到期，债务人履行或提前履行债务，经办部门应及时将质押权证退还债务人。第十九条有下列情形之一的，经办部门应按照法定程序主张权利处臵权证。（一）质押项下授信业务到期，未还款或兑付的；（二）借款人或出质人违约，需依法提前收回贷款的；（三）借款人或出质人被宣告破产或解散的。第二十条 质押凭证期限先于授信业务到期日的，出质人须出具保证债务到期不提前支取质押凭证及债务人到期 未履行债务时，以该质押凭证偿付该笔债务的法律证明文 书。授信业务到期日先于质押权证期限的，当债务人到期未履行债务时，原则上应提前支取质押权证用于偿还债务。第二十一条 以保证金作担保办理的授信业务到期，客户未按时还款的，会计部门应立即扣划保证金及其孳息，无须事先通知客户。第八章 其他第二十二条各分行应按我行有关规定对低风险业务进行授信后检查、风险分类、档案管理等其它工作，并可在切实防范授信风险的前提下，适当简化业务流程，提高工作效率。低风险授信业务的授信后检查，在能够确保质押等低风险担保手续真实、合法、有效的前提下视授信业务特点可以不到企业现场检查，而主要采取非现场检查的方式。第二十三条 各分行应按本办法要求加强对低风险授信业务的管理。总行相关部门将不定期对各经营单位实施抽查检查，对未严格执行本规定的机构予以警告、通报批评的整改处罚；对因管理松懈、违规操作等原因导致贷款风险增大的机构，将停办其所有低风险授信业务，限期清收不良资产；对因责任不明、管理不善等原因导致质押物品被挪用、损毁的，将根据规定追究有关人员的责任。第九章 附则第二十四条 本办法由x银行信用风险评审部负责制订、修订和解释。第二十五条本办法自下发之日起执行。