证券股份有限公司非权益类承销项目工作底稿管理办法模版.doc

*证券股份有限公司*证券股份有限公司非权益类承销项目工作底稿管理办法（试行）第一条 为做好非权益类承销项目档案管理工作，防范业务风险，依据有关监管机关的有关规定，结合非权益类项目承销业务特点，特拟定本办法。第二条 本办法所称工作底稿，是指承销项目组在从事有关业务所有过程中形成的各种重要资料文件资料和工作记录的总称。第三条 本办法的要求是承销工作底稿编制的一般要求和最低要求。无论本办法是否有明确规定，凡对项目有重大影响的资料文件资料文件资料及信息，均应当作为工作底稿予以留存。第四条 工作底稿应当真实、准确、完整地反映承销项目所开展的主要工作，并应当成为出具发行申报材料或备案材料的基础。工作底稿是评估项目人员是否诚信守信、勤勉尽责的重要依据。第五条 工作底稿可以由业务人员通过主动搜集、走访或访谈、函证等多种核查手段形成；也可以由项目企业或其他第三方提供，经业务人员审慎核查后形成。第六条 工作底稿至少应当包括以下内容：1、依据有关关于规定对项目进行立项、内核以及其他有关内部管理工作所形成的资料文件资料文件资料；2、在尽职调查过程中获取和形成的资料文件资料文件资料；3、与项目发行有关的主要问题的会议资料文件资料、会议纪要、访谈记录等；4、关于律师事务所、会计师事务所、资产评估机构等证券服务机构及其签字人员对发行上*/挂牌转让有关的重大或专题事项出具的备忘录及专项建议或意见等；5、发行申请资料文件、反馈建议或意见的回复、询价与配售资料文件以及上*/挂牌转让申请和登记的资料文件；6、其他有重大影响的有关资料文件资料文件资料及信息。第七条 工作底稿应当依照下列要求编制：1、工作底稿应如实反映某项详细业务全方面的情形，包括在工作中形成的所有重要事项、重要材料；1 *证券股份有限公司2、工作底稿应当内容完整、资料文件资料详实、要素齐全、格式规范、记录清晰、结论明确；3、内容完整：即所有反映项目、有助于防范和监控风险的情形，都应在工作底稿中得到反映；4、资料文件资料详实：即工作底稿上的各类资料文件资料来源要真实可靠，应有资料文件资料提供者的有关证明；5、要素齐全：即构成工作底稿的基本内容应所有包括在内；6、格式规范：即工作底稿所采用的格式应规范；7、记录清晰：即工作底稿上记录的内容要连贯，文字要端正。应制作好目录，章节之间有明显的分隔标识，并有索引编号或顺序编号。第八条 有关工作底稿之间，应保持清晰的勾稽关系。相互引用时，应交叉注明索引编号。第九条 工作底稿可以纸质文档、电子文档或者其它介质形式的文档留存，其中重要的工作底稿应当采用纸质文档的形式。以纸质以外的其它介质形式存在的工作底稿，应当以可独立保存的形式留存。第十条 在项目每一阶段工作履行后，项目人员应当及时整理工作底稿并归档，并于项目终止时依照*证券股份有限公司非权益类承销项目档案管理办法（试行）的要求将工作底稿交由档案管理人员进行统一存放和管理。工作底稿保管时间不得少于债券到期之日或本息所有清偿后五年。第十一条 承销业务工作底稿实行分级检查制度，即项目组负责人在移交工作底稿档案材料时应填写档案移交自查表，列明所移交的档案清单，并填写自查情形，再交由将来管理专岗对工作底稿进行复查，出具复查建议或意见。自查人和复查人应分别在自查表上签名和签署日期。投资银行质量监控总部对工作底稿进行定期或不定时地抽查并打分。第十二条 本办法自发布之日起实施。22 / 2