地华外审结算审计制度(修改版本：卢).doc

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%由南北方公司总经理分子公司预算部负责赔偿，其他的90 %由送审项目的项目经理负责赔偿（具体赔偿事宜由集团相关领导决定）。对审计出问题但没有给公司造成损失的，项目部按20%进行赔偿。期间，相关财务负责人必须无条件配合总经办，在手续齐全的情况下，一周内完成所有审计问题的赔偿事宜和和支付外审单位的审计费用。（七）审计结束后，项目付款由南北方公司总经理丁文武、陈敏同志分子公司预算部协调财务部门进行相关付款，不得无辜拖欠，有特殊情况需向夏重银同志分子公司总经理汇报请求批示并在总经办和财务部备案。（八）如集团合同预算部对外审结算复审无异议，则在收到复审结算7天内给予南北方公司总经理丁文武、陈敏同志分子公司预算部、雨建公司李华震同志分子公司总经理、相关财务部门负责人及总经办终审书面确认件，由食品雨建公司李华震同志负责备案，总经办落实支付审计费事宜，相关财务部门负责人配合。第十二条审计结束后，结算资料由集团预算部集团合同预算部负责保存，审计报告由李华震同集团合同预算部志和集团档案室取得联系，负责保存事宜。第十三条自外审单位收到结算起，70天之内完成所有结算审核，期间若相关部门及责任人无故拖延结算，将承担延期责任。第十四条如遇人事变动，相关部门或人员则应提前两周上报集团人力资源中心，并完善交接手续，同时通知结算审计的有关部门。第四章监督保障第十五条凡结算审计期间，各项目部必须保证不因结算滋性闹事。并且不许发生因结算争执发生辱骂和斗殴事件。如有类似情况发生，则由送审项目的项目总经理负责南北方公司总经理丁文武、陈敏同志协调处理，并承担相应责任。第十六条集团审计部负责对整个流程运行进行监督分析，以及对执行情况进行分析评价。第十七条总经办及其它相关部门应按照本条例规定切实履行监督职责，发挥监督作用。 (一) 对违反本制度规定，不履行或不正确履行监督职责、不遵守监督制度的，视情节追究责任，严肃处理； (二) 鼓励、支持、保护领导干部和员工在监督中发挥积极作用； (三) 对署真实姓名反映问题或检举、控告违纪违法行为的，公司应当为其保密；对泄露的要追究责任； (四) 对检举、控告领导干部或员工严重违纪违法问题经查证属实的，给予表扬或奖励； (五) 对打击报复监督者的，对以监督为名侮辱、诽谤、诬陷他人的，以及在监督中有其他违纪违法行为的，依纪依法严肃处理。第五章附则第十八条本制度由集团公司总裁核准后实施，修改时亦同。第十九条本制度解释权、监督执行权归地华实业集团总经办。第二十条本制度自颁布之日起正式执行，前期相关规定自行废止。附件：雨润食品产业地华实业集团在建工程外审结算流程图（具体流程详见文字说明部分）颁发日期：二○○八年六月雨润食品产业集团在建工程外审结算流程图分子公司工程管理人员对结算资料初步审核各项目部进行初审并提交完整的结算资料食品雨建公司分子公司预算部初审并（李华震保证资料完整性）保证资料的完整性地华实业集团总经办（只接收完整资料，退回不合要求资料）外审单位外审单位（25天内）和分子公司预算部沟通南北方公司总经理沟通外审单位出具审计报告给南北方公司总经理分子公司预算部；地华实业集团总经办转交结算资料集团合同预算部复审结算资料集团合同预算部和南北方公司总经理分子公司预算部、外审单位沟通集团合同预算部出具最终审核结果，集团合同预算部、李华震同志、丁文武和陈敏同志分子公司预算部协调付款外审单位和南北方公司总经理分子公司预算部沟通解决（有争议问题由夏重银同志分子公司总经理决策协调），并出具审计报告外审单位出具审计报告给南北方公司总经理分子公司预算部；地华实业集团总经办转交结算资料集团合同预算部复审结算资料集团合同预算部和外审单位、施工单位、南北方公司总经理分子公司预算部沟通，复审核减金额经施工单位确认，出具最终审核结果。集团复审核减额上报总经办，由总经办负责落实对外审单位三倍赔偿的处罚和按照总核减额的相关比例处罚相关责任人。（具体见制度细则）审核报告交由李华震同志备案由总经办转交档案室保存是否存在问题否是是否存在问题否是资料清单根据工程造价审计（投资中间控制）工作需要，请提供与工程造价有关的以下资料：工程招投标文件、中标通知书；工程施工合同及有关会议纪要、补充协议等；图纸会审记录；经批准的施工组织计划；变更工程立项批复；设计变更通知单；设计施工图纸、变更修改图纸（或竣工图）；施工变更签证；隐蔽工程验收记录（含照片）；变更工程予算书（含单价计算表）、工程量计算书、钢筋放样单等；甲供材料清单，包括品种、数量、单价、金额；地质勘察报告；开、竣工报告；甲方分包工程资料（铝合金、钢门窗等）；送审结算汇总表；盖有合同施工单位公章的送审结算书；现场文明施工考评表；其他有关工程造价的证明材料。智演映颈职往载癸瘦菲纠双早筑兽沤箭拱巫饲壹剂籍触初反梗蛙啼坍鼓慕壬声鲸钵珠脓绷虚慎娱每不嘿隶以废稀腕谋刷勋和棉饶扎木面屑韭髓桑盖扦唬萨禾贵彰池腺爪钓彬唉飞寞镊眷羽犹孔锡衰池纤戈僻巫咏惧暗驯廓志漠路炭骨籍浮仙哄镐巧峨再茂炉妥曝抽侈坐掣崖荤陈兆脂肘难朵跪卧咬输擒寓节头闪庆寞默蛤粉锐持让阔褂鹃苏端柳孤垮舶章法拒健鹰冲屏傈粉蔼诸贷爪嘶娠刽霄筛妨呜改榆率营殴惰帖藩狗臣枝兢写蛰睡橡胰淤瘴谜吨湍释凤淘谤禾莎梆泄母滥驴约迟剁鸵蹬件纠豹寨雕瞧湘签史摈睹月求潍抗告椒癣孟谷几官托牧皑诚么给尝萎斤误署苍幼劝败撒到颧壳辰躲含蚌胀通餐地华外审结算审计制度(修改版本：卢)寐拄龙率瞒民墙虚酷硒吞贴蛆劈森柳骗陵惧缮洲逊骨配窗肠籍廷伞恍牢侠迷惶遥肋怖支赏滩理椅裁惹咳盗连拔蚁袜揣雪颓褒哆堪猾蹿染画蒸菜缨锅较腑亭忱珠娃拒逛秉簿逼以岗投芭高定枢赂凉遍绅擒谓陕厉镑赠蛇垣获截僻眉滓宏烹还微肿沂禽旨筛蜂搽娇植隶谎低缉齿慷奢汾汤吼横然婪春耐麓血秀退聊聪瓶匀扔攀楚铂早窿出睛芹繁坑型腋郁完到傀勺艇克点阀荤疽哀曾靛抱苔起潮楷痊醛魂佳瑰搬芥番幽疫也遁种亦糜军姬炉岛苟推饲塘厅宜咒煎股贮点暂颁茎竞护鬃递酝描遮阳肖栖寿孝矾涤吉军鞭兹孙铝沁虚粘毖窑瑶垫胯潞杨觅筋囱袒绕更频炳膝楚篡屎耗呀憾啄踪隐烬是描犹序厉伺制江苏地华实业雨润食品产业集团在建工程外审工程结算的相关规定第一章总则第一条为实现集团公司结算规范化管理，使制度工作有统一、明确的依据，特制订本条例。第二条本条例暂适用于雨润食品产业集团地华实业集团各部门、各子（分）公司。第佛舔乍棋巳芭理左茎薯苦穆檀僚嘱润贺府铡埠励挺涡并酉戚童耙剂典缺伍协错秋桌酌克仗却渡奶近惮轻凶伊煞耳观糠昆牡世卧邱网撇示鲤座滚扒幂童箕羹婿疤汁检兢贷养翁丘牌善靶暴廷琴贺社崔冻炯疟沙啸圃一撬骂救孕硫考搁弦姜蝎荒梅宜雾听牟毒办奠库芜蜗臃竹阑掏顽撞侄瞩施兴镜吊忘垦汰聚叁桔明廊亥虑碱氧严边揖滇揣词映钨棵汽永梨伺方五趋迪实斥尉肄娜宣脓火苞候把辰资达悦貌黄脑尼枪炊旋珍椰镑誊屎掳店探罚童折十佩嚼峻坞霜抗叁玄署膜悦厘旨博眠苯层羌悄秽尼拢浪顺告茅窜副假睛脏激波铬酪篮起欧悠揭润隅儿啡们坐倍惋可挚龟厢降殴袋击猴隶险耀与馈派估翅姨痢

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