银行全面风险规划-访谈提纲-计划财务部模版模版.docx

计划财务部访谈提纲
访谈议题1：信用风险
预计访谈时间长度：0.5小时
访谈主题
子领域/访谈目的
访谈提纲
贷款定价
了解贷款定价的方法和考虑的因素
► 目前考虑了哪些成本因素？
► 目前的定价方法中是否考虑了风险因素？
► 考虑在何时引入先进的风险定价技术？

访谈议题2：第二支柱与资本管理
预计访谈时间长度：0.5小时
访谈主题
子领域/访谈目的
访谈提纲
ICAAP整体框架
ICAAP治理及政策
► 请简要介绍下银行现有的内部资本充足评估相关的管理架构及政策，工作流程等。（包括风险偏好设定、重大风险识别、计量与评估、内部资本充足评估等各项工作）
风险偏好
风险偏好的设定和表达
► 银行是否设置了明确的风险偏好，是否包含了本行面临的各类重大风险的关键管理指标与要求？
► 风险偏好的设置与管理是否有明确的治理架构、政策与工作方法与流程，是否每年根据银行的业务经营目标设定风险偏好？
► 风险偏好的主要责任在哪一个管理层面（董事会、高级管理层）？风险偏好指标是否有相应的监控、报告机制？
► 在制定该风险偏好时考虑了哪些因素，以及使用那些分析方法？
重大风险识别和评估
了解银行重大风险识别及评估的方法及管理方法
► 银行是否建立有定期的重大风险识别机制，确保银行面临的各类主要风险能及时得到识别和确认？包括管理架构，识别工作流程、方法与频率，以及各相关参与部门、最终批准责任方。
► 银行目前将信用风险、市场风险、操作风险、银行账户利率风险，流动性风险、集中度风险、声誉风险等纳入了其全面风险管理范畴，银行是否对这些重大风险进行了专门的计量、管理与监控报告，并根据风险计量结果计提了相应的资本准备。
内部资本充足评估压力测试
了解银行内部资本充足评估压力测试的进展情况以及相关架构及流程
► 是否有相关文档定义“压力测试”及其目的？银行是否定期进行压力测试？
► 请简要介绍下银行ICAAP压力测试的组织架构，以及其职责分工。包括董事会、高级管理层及相关职能部门（哪个部门负责进行情景设置？哪些部门执行压力测试？是否审计部也参与压力测试？）
► 请简要介绍下银行ICAAP压力测试的相关政策内容和计划、执行、审批流程等。
► 请介绍下压力测试计量的方法（包括情景生成以及压力测试模型，以及资本供给压力测试模型）
► 银行针对压力测试的结果，是否有对应的管理措施？
资本管理
了解资本定义
了解资本管理治理
了解资本管理的应用
了解资本充足率评估的方法
► 是否有相关文档明确资本的定义？
► 请介绍计划财务部的资本管理方面的职责定义。
► 各业务部门如何根据要求执行（经济）资本管理，其具体的职责和管理流程包括哪些？各部门如何和计划财务部、合规风险部配合进行资本管理？是否有明确的管理架构和操作流程？
► 请介绍下银行按照监管规定计算资本充足率的主要步骤（RWA计算，预期损失，监管资本，压力测试，压力测试结果提交，资本充足率的计算及提交，披露等）。
► 银行是否使用模型测算经济资本？如果是，分别对哪些风险进行了经济资本计量？主要方法和原理是什么？除了EVA和RAROC,银行还使用了哪些经济资本相关的指标？
► 银行是否基于经济资本的测算结果进行资本规划与分配？计财部对资本进行规划和分配的主要步骤有哪些？其管理架构是怎么样的？请介绍下规划和分配流程。
► 计划财务部在进行资本充足率监测工作时，会和哪些部门配合工作？监测的频度如何？汇报路径如何设置？由监测报告到行动方案的操作流程是怎么样的？
► 银行的资本分配与考核还应用在哪些业务管理领域？
► 银行的资本管理、经济资本计量、资本分配等领域是否有相关政策制度？

访谈议题3：银行账户利率风险管理
预计访谈时间长度：0.5小时
访谈主题
子领域/访谈目的
访谈提纲
治理架构
了解银行账户利率风险管理的治理架构
► 请介绍计划财务部在银行账户利率风险管理的职责设置。
► 目前账户划分工作进展得如何？当前规入交易账户和银行账户的资产（包括表内表外资产）主要有哪些？
► 是否有相关的管理信息系统对银行账户利率风险进行管理？
政策流程
了解银行账户利率风险管理政策和流程
► 行内目前是否有单独的银行账户利率风险管理办法？或是否有计划拟发？
► 相关政策的更新频率和流程？
► 银行目前是否有相关规定对银行账户利率风险进行监控？
► 银行目前是否有相关规定对银行账户利率风险进行缓释，例如合理调整银行账户利率重定价期限结构，适时调整定价方式与定价水平等？
风险计量
了解银行账户利率风险计量方法
► 目前行内是否对银行账户利率风险进行了相关计量？如缺口分析、久期分析、外汇敞口分析、压力测试等？
► 行内目前资本计算是否包括了银行账户利率风险？资本计量的方法？
限额管理
了解银行账户利率风险限额管理方法
► 目前行内是否有设置银行账户利率风险承受度？主要设置方法？
► 行内当前是否有独立的银行账户利率风险相关限额？还是目前包含在市场风险的利率风险管理的限额中？
► 目前使用的银行账户利率风险相关限额包括那些？限额设置的层级/纬度、限额制定的方法步骤、限额设定需要考虑的参数？
► 如何开展日常的限额监控？如何处理超限额情况？
压力测试
了解银行账户利率风险压力测试和应急计划情况
► 银行是否开展了相关压力测试？如果有，请介绍目前压力测试的主要方法和步骤。
► 压力测试结果是否和应急计划相连接？是否根据压力测试结果，调整管理方法。
► 银行管理层和董事会有没有定期检查压力测试的设计与结果，并确保银行制定了必要的应急计划？如有，相关的应急启动机制和流程如何设置？
报告体系
了解银行账户利率风险报告体系
► 计划财务部及分支机构/业务部门需要定期汇报的银行账户利率风险情况有哪些，报告（表）主要内容、报告频率、报告流程、报告线？
控制与缓释
了解银行账户利率风险控制与缓释
► 行内目前是否有银行账户利率风险的缓释控制手段？如果采用，哪个相关部门负责制定风险缓解策略和方法？主要采用表内控制还是表外控制手段？
► 对应各种的利率风险，银行使用的对冲工具有哪些？如果采用表外控制手段，主要的产品包括哪些？
其他
了解其他和银行账户利率风险相关的问题
► 行内如何识别、计量、监测与控制新产品、业务中的利率风险？利率风险管理团队是否参与对新产品、业务的审批，如果是，审批流程是什么？

访谈议题4：流动性风险管理
预计访谈时间长度：1小时
访谈主题
子领域/访谈目的
访谈提纲
治理架构
了解流动性风险管理的治理架构
► 请介绍计划财务部在流动性风险管理的职责设置。
► 行内目前是否有单独的流动性风险管理办法？或是否有计划拟发？
► 目前行内其他业务部门是如何配合计财部进行流动性风险管理的？具体的头寸管理措施有哪些？
► 请描述总行与各级行(支行层面)或附属机构的流动性风险集中管理模式，在集中管理模式下，分行主要的流动性管理职责？
► 以上所了解的信息，是否会在近期发生变化？
政策流程
了解银行账户利率风险管理政策和流程
► 行内目前是否有单独的银行账户利率风险管理办法？或是否有计划拟发？
► 相关政策的更新频率和流程？
► 银行目前是否有相关规定对银行账户利率风险进行监控？
► 银行目前是否有相关规定对银行账户利率风险进行缓释，例如合理调整银行账户利率重定价期限结构，适时调整定价方式与定价水平等？
风险计量
了解流动性风险计量方法
► 现有的静态流动性指标有哪些？监控的频率？
► 除了全行通用的指标，是否存在针对具体分支机构的特殊指标？
► 目前头寸预报是否借助模型或工具呢？头寸预报的频率，按日还是按周，按月？
► 计财部是否根据头寸预报的结果对未来一周，一月等的流动性状况开展趋势分析？或者要求总行业务部门或分行进行未来一周或一个月的流动性状况开展趋势分析？如果有的话，具体步骤如何? 在趋势分析时是否借助模型或工具？
► 目前现金流预测的基本方法？是否有相应的文档介绍现金流预测的基本方法、基本假设，并且这些假设是否由董事会、专门委员会、高级管理层等定期进行评估和更新？
► 目前流动性风险的计量是否有按不同纬度进行？如不同货币、跨机构及跨业务条线等？
► 是否有相关流动性风险模型？具体内容？
限额管理
了解流动性风险限额管理方法
► 目前是否有政策说明流动性风险偏好，风险承受度等概念及主要设置方法呢？
► 目前使用的流动性风险限额包括那些？是否针对上述的流动性指标都设置了相应的限额？请介绍目前流动性风险限额设置的层级/纬度、限额制定的方法步骤、限额设定需要考虑的参数。
► 目前流动性风险限额的监控是如何进行的？频率是多少？预警阈值如何设置？
► 如何处理超限额情况？
压力测试
了解流动性风险压力测试和应急计划情况
► 目前压力测试的频率是否满足监管要求？是否对流动性压力测试的测试情景、条件假设、结果和回溯分析是否进行说明？
► 目前使用的压力测试情景包括？压力测试的严重程度有几个层级？
► 压力测试的结果是否需要上报董事会及其委员会？是否根据压力测试的结果制定最短生存期等?是否根据压力测试结果调整流动性资产组合？
► 压力测试是否都是针对单个风险，在压力测试的时候是否考虑相同的假设情景对不同风险的影响？
► 是否有文档或政策说明详细的应急计划？压力测试和情景分析的结果是否用于应急计划的制定？是否对应急计划进行不定期的演习？
报告体系
了解流动性风险报告体系
► 目前的流动性风险管理内部报告体系是怎样的？比如计划财务部需要定期向董事会、委员会（哪些委员会）、高级管理层（是否需要，如果需要，包括哪些高级管理层）、其他部门（是否需要，如果需要，哪些部门）汇报流动性情况，报告（表）主要内容、报告频率、报告流程、报告线？
► 计划财务部需要定期向监管机构汇报流动性情况，报告（表）主要内容、报告频率、报告流程、报告线？支行及各业务部门是否也参与相关的报告机制？
其他
了解其他和流动性风险相关的问题
► 目前行内在引入新产品时是否有相应的流动性风险评估？
► 支付结算业务是否对流动性有很大的影响？是否对支付系统对流动性的影响进行分析？如何分析？
► 目前是否存在针对流动性风险管理的内部控制和审计？如果存在，一般如何进行？
► 目前行内是否就流动性风险承受能力、流动性管理策略、重要政策、程序和限额及其修订情况向监管部门进行过报备？
► 目前行内在流动性风险管理方面是否有相应的信息系统支持？还是通过线下管理为主？