弗迪尔财务制度系列-XX公司借款及报销制度.doc

弗迪尔财务管理制度系列XX公司借款及报销制度第一章 总则第一条 为进一步完善和加强财务管理，严格执行财务制度，特制定本标准及程序。第二章 借款第二条 公司员工在出差或有业务需要时可按规定程序向公司借款，借款标准如下：l 部门经理或分公司经理 RMB 7000元；(特殊情况申请特批)l 普通员工 RMB 5000元。第二条 借款统一由董事长签核，借款前至少提前半天通知财务部门，以备留用现金。借款者必须在规定的时间内（外地出差则须在出差回司一周内）结清费用，第二次预借须结清上笔借款方可进行。第三章 报销第三条 公司给予出差人员每人每天人民币12元的差旅津贴，出差用餐自理，每月午餐补贴按实际出勤计算（如当天有请客户就餐，则扣除当天相应数额津贴）。第四条 销售人员与客户就餐，需提前上报部门经理，500元以内由部门经理签核，500元以上由董事长签核。餐费发票背面须写明客户姓名，其他私人餐费一律不予报销。第五条 出差住宿需至公司规定的宾馆，宾馆费用中只报销早餐费及宿费。第六条 员工出差报销时，凭出差申请单及经签核的费用报销单至财务部办理报销手续。一个人或几个人同时为一事出差，则填写一张报销单，报销单上须注明出差期限、出差人员姓名、住宿费、机票、火车票及轮船票的金额等。第七条 公司所报销的月交通费包括市内车费及出差车费。各分公司、各部门将依据公司给予的报销限额报销，各部门经理审核时严格把关，金额一律控制在规定范围内，超过部分自理。市内车费凭出门单记载报销。第八条 手机费用的报销根据公司给予的可报销名单和限定金额办理，每月凭电信帐单进行报销。第九条 费用报销时间的规定l 借款出差员工回公司后，应在五个工作日内到财务部办理报销手续。l 市内业务招待费的报销，应在业务发生后五个工作日内到财务部办理。l 报帐后仍有结欠或五个工作日内无故不办理报销/还款手续的员工，财务部将向其发出催促报帐通知书，被通知后五个工作日仍未结清者，财务部有权在该员工的工资中从当月开始，根据具体情况按比例逐月扣回。第四章 费用报销程序第十一条 报销基本流程图：员工填写报销表格行政审核（出门单、报销额度）部门主管审批上海总额1000元分公司总额1500元董事长签核 分公司总额 上海总额 1500元以下 1000元以下 财务经理审核出纳复核支付现金第五章 对分公司的补充说明第十二条 分公司每天记录现金流水帐及现金银行日记帐。第十三条 所有凭证装订成册，以备当地税务部门检查。第十四条 每两周将原始凭证复印后，以挂号信寄至上海财务部。第六章 附则第十五条 本制度由公司财务部负责解释。第十六条 本制度自颁布之日起实施。 5771001803090012095 5790368228596330825771001803090012386 5761373997357606965771001803090013594 5780775799025155125771001803090012387 5771649826018180515771001803090012138 5721311921589183265771001803090012359 5790368223610760535771001803090012356 5761352861437917425771001803090012355 57508786970469327917088100343355274 10122994432583337917088100343355275 10186673293883200817088100343356107 10158115250150052217088100343356108 10100018005987173217088100343354295 10107419414268701717088100343356184 10187866086962880217088100343356185 10177583117408667417088100343356109 10108601437357284617088100343356110 10115220721601491617088100343355237 10102704160570270917088100343355238 10122936486142541417088100343356169 10186220440263571817088100343354928 101760654089788804弗迪尔财务管理制度系列，祝你一臂之力！