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内控制度工作总结

内控制度工作总结
为进一步提高我单位的管理水平，加强廉政风险防控机制，规范 内部控制，按照县财政局《关于开展行政事业单位内部控制建设及基 础性评价工作的通知》的要求，在县财政局的统一部署下，本服务中 心对本单位内部控制的实施和建设情况进行了基础性的评价，希望通 过“以评促建”，加快单位内部控制建设，确保实现工作目标和任务。 现将内部控制基础性评价工作做如下总结：
一、工作实施概况
按照财政部《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意 见》的相关要求，结合单位现阶段的发展状况，截至目前，做了四个 方面的工作：
(一)成立了领导小组、形成了运行机制
按照财政部《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意 见》的相关要求，我单位派员参加了县财政局组织召开的全县贯彻实 施行政事业单位内部控制建设、基础性评价工作的动员大会，随后根 据县里的部署，经院委会研究决定成立了内部控制建设及基础性评价 工作的领导小组，由 XXX 同志担任组长； XXX 同志担任副组长；院 领导班子 1 / 6
的其它成员和各科室负责人为成员，下设办公室于财务科，由 XXX 同志担任办室主任，确立了财务科为建设工作牵头部门。同时制 定了内控领导小组的工作职责、牵头部门的工作职责以及内部控制建 设运转的工作机制。 给内部控制工作的实施做了很好的领导和组织准 备。
(二)组织了培训学习，提高了工作水平
我单位在 XXX 组长的带领下，急时召开了内部控制专题培训会议， 针对内部控制基础性评价工作与内部控制建设工作重点方面进行了业 务培训，学习了国家财政部、省财政厅及省审计厅、县财政局及县审 计局关于在行政事业单位全面推进内部控制建设的各种相关文件；学

习了国家财政部制定的《行政事业单位内部控制规范(试行)》、省财政 厅编辑的《行政事业单位内部控制基本操作指引》；使我单位各责任 人充分认识和基本掌握了在行政事业单位实施内部控制的重要意义、 基本内容、精髓实质，为在我单位全面实施内部控制营造了良好的氛 围和打下了坚实地基础，确保了下一步工作的顺利开展。
(三)、 明确了工作职责，落实了工作任务。
内部控制基础性评价工作涉及到每个科室的单位层面、业务层面、 评价监督等方面工作 ,为了推动内部控制基础性评价工作与制度建设工 作能按时保质完成，我们在内部控制小组的统一按排下，召开了内部 控 2 / 6
制专题会议，明确了各部门的工作职责，将工作具体落实到了部 门负责人，要求各部门制定出工作职责表，设计出业务流程图，对照 《行政事业单位内部控制规范(试行)》的要求，对已有的制度进行全方 位的梳理，找出不达标之处，尽量进行修订完善，做到牵头部门负责 组织落实,相关部门积极协调配合，保证内控规范的有效实施。
(四)、开展了摸底调查，作出了客观评价。
在领导小组的直接领导下，通过调查研究，反复论证，对单位内 的内部事务进行了全面梳理，初步确定了内控的关键点，针对梳理和 找出的关键点制定和完善了一系列的内控制度，并按照《行政事业单 位内部控制基础性评价指标评分表》及填表说明，组织开展了内部控 制基础性评价工作，对本单位内部控制基础性工作进行全面认真的评 价，实事求是的量化打分，经自我测评，单位层面得分 分，业务层面 得分 分，总分 分，因存在不适用指标，换算后得分为 分。
二、通过基础性评价、发现存在的问题
(一)制度建设不够完善。针对各项业务工作制定了一系列的内 控制度，但对照行政事业单位内部控制规范的要求，还存在内控制度 还没有全面覆盖，已建立的制度还不够完善，开展内控风险评估工作 做得不到位等问题。
(二)未对权利运行的制约加强监督。虽然构建了健康的权利运 行机制，确保决策权、执行权、监督权相互制约、相互协调，但没有

形成定期督查决策权、执行权等权利行使的机制。
(三)未建立内部控制管理信息系统。没有建立内部控制管理信 息系统，未能适应现代化管理的需要。这也是我们在单位层面上失分 较多的主要原因。
(四)预算控制不够到位。一是没有将本机关的预算指标，按照 部门进行分解，预算支出没有细化到具体部门、具体项目，达不到逐 项逐笔核定、对应支出的要求。二是预算执行存在差异，主要是年初 预算编制时，有些工作缺乏预见性、决定性，中途因为工作需要，追 加预算而造成的。
三、内部控制基础性评价工作体会
在实施内部控制基础性评价工作中，我们深刻领会到此项工作的 重要性：开展基础性评价工作明确了单位内部控制的基本要求和重点 内容，使各部门在内部控制建设过程中能够做到有的放矢、心中有数， 围绕重点工作开展内部控制体系建设。在“摸底”评价过程中也发现 了不足之处和薄弱环节，有针对性地建立起健全的内部控制体系，推 动内部控制完善与实施工作顺利完成。同时，我们也深刻认识到内部 控制机制
《内控制度工作总结》