资源描述
一、 日常费用报销:
1、 日常费用指日常发生、 常常性、 金额较小费用类（不含货款、 加工费、 工资）, 该类费用报销时, 一律使用“费用报销单”进行报销;
2、 “费用报销单”后附发票（收据）、 入库单、 请购单（申请单）、 送货单（此单在购材料、 办公用具、 物料消耗品时提供）;
3、 “费用报销单”和附件内容、 大小写金额必需一致, 如有不一致者, 按最小金额报销;
4、 附件一律用胶水粘贴在“费用报销单”后面, 并确保正面朝上, 不得倒置;
5、 报销步骤:
①、 费用报销者自行将报销附件粘贴于“费用报销单”后, 并按“费用报销单”上内容填写完整并在报销人处签字;
②、 报销单送本部门责任人复核并签字;
③、 报销人送报销单至财务部, 由会计审核;
④、 经审核无误“费用报销单”送呈总经理审批;
⑤、 出纳依据总经理审批后报销单支付款项或结清借款。
步骤图:
1.费用发生前申请（本部门责任人和财务经理审核）
2.费用报销人粘贴好附件并签字
3.报销人送报销单给本部门责任人复核
4.财务部 会计审核
5.部门责任人审批
6.出纳凭总经理审批结果付款或结清借款
二、 费用发生尽可能取得正式税务发票; 如为收据报销时, 收据上必需有服务方正当截图正明。
三、 申购办公用具实施各部门“一个月申购一次”标准, 每个月25-30号由各部门依据办公需要, 统一填制一份请购单报行政部, 由行政部汇总报总经理审批后, 交由请款办公用含有用金, 最终由行政部通知各部门从仓库领取。
四、 支付款项票据必需确保洁净、 整齐、 书写规范、 大小写数据清楚且一致。
五、 数字大小写字样:
小写: 0 2 3 4 5 6 7 8 9 0
大写: 壹 贰 叁 肆 伍 陆 柒 捌 玖 零
请款报帐审批权限表
工作事项
经办人员
部门内部步骤
部门责任人
财务处责任人
总经理
通常支出费用事项
材料采购及加工费
10000元以下
①提出
②审核
③审批
④审批
10000～30000元
①提出
②审核
③审批
⑤审核
30000元及以上
①提出
②审核
③审批
⑤审核
⑦审批
其她费用
管理部门
500元以下
①提出
②审核
③审批
④审批
500～1000元
①提出
②审核
③审批
⑤审核
1000元以上
①提出
②审核
③审批
⑤审核
⑦审批
经营部门
1000元以下
①提出
②审核
③审批
④审批
1000～3000元
①提出
②审核
③审批
⑤审核
3000元及以上
①提出
②审核
③审批
⑤审核
⑦审批
内部转帐
1000元以下
①提出
②审核
③审批
④审批
1000元及以上
①提出
②审核
③审批
⑤审核
特例事项
部门责任人报帐
全部
①提出
③审核
⑤审批
总经理请款报帐
全部
③审核
④审核
②审批
注: 1; 部门责任人指各部门正职;
2; 各审批岗位人员因事不能签字审核（或审批）, 必需有授权委托书送财务处立案。如无授权委托书则必需电话通知财务处对请款事项审核（或审批）意见, 签“电话同意”无效。
请款人员不按要求时限报账情况统计表
部门: 年 月 日
姓 名
请款时间
请款事由
按要求应报账时间
超出要求时间
备 注
部门责任人: 制表人:
说明: 1; 本表由各部门填写, 在每个月30日前交财务处（遇节假日顺延）;
2; 假如请款人员未按时限要求报账, 已向财务处提交情况说明并经同意, 应在备注栏加以说明。
XXXX有限企业
请 款 单
年 月 日 单位: 元
部 门
请款人
职别
课题编号
请款事由
请款方法
1．现金
金额: ￥ 大写金额:
2．支票; 汇票
金额: ￥ 大写金额:
收款单位:
开户行及账号:
票据号码:
部 门 审 批
归口部门审 批
部门责任人
财 务 审 批
审核会计
复核会计
财务责任人
总经理
说明: 本请款单在使用时, 请现金和支票; 汇票不能同时用一张请款单, 只能办理其中一项。
XXXX有限企业
差 旅 费 报 销 单
年 月 日 单位:元
部 门
报销人
职别
课题编号
出差事由: 出差天数 天 其中病事假 天
出差时间
起讫地点
乘机费
车船费
市内车费
住宿费
其她
出差补助
住宿补助
小计
月 日至 月 日
月 日至 月 日
月 日至 月 日
合 计
——
预借旅费: 元 缴回余款: 元 补付金额: 元 大写金额:
部 门 审 批
部门责任人
归口部门 审 批
部门责任人
财 务 审 批
审核会计
复核会计
财务责任人
总经理
XXXX有限企业
费 用 报 销 单
年 月 日 单位: 元
部 门
报销人
职别
课题编号
费用支出项目
金额（小写）
请款时间
请款金额
说明:
合 计
各项支出累计（大写）
退还结存数（小写）: 大写金额:
应补付款（小写）: 大写金额:
部 门 审 批
归 口 部门审批
部门责任人
财 务 审 批
审核会计
复核会计
财务责任人
总经理
XXXX有限企业
领 款 凭 证
年 月 日 单位: 元
部 门
领款人
职别
课题编号
费用支出项目
金额（小写）
请款时间
请款金额
说明:
合 计
各项支出累计（大写）:
应付款（小写）: 大写金额:
部门审批
部门责任人:
归口部门审批
部门责任人:
财务审批
审核会计:
复核会计:
财务责任人:
总经理
出差人员预算表
出差人:
出差时间:
年 月 日至 年 月 日
序号
业主/用户名称
项目名称
工作计划
日期
责任人
经费预算
车船费
住宿费
招待费
其它
累计
1
2
3
小计
所长:
审核:
审核:
审核:
请款人:
说明: 本表由请款人填写, 一式二份, 部门自存一份, 请款时附在请款单后交财务处一份。
出差人员预算实施情况
出差人:
出差时间: 年 月 日至 年 月 日
序号
业主/用户名称
项目名称
工作结果
责任人
预算实施
车船费
住宿费
招待费
其它
累计
1
预算
实施
预算
实施
预算
实施
预算
实施
预算
实施
预算
实施
2
3
4
5
6
小计
所长: 审核: 审核: 审核: 报销人:
说明: 本表由报销人填写, 一式二份, 部门自存一份, 报帐时附在请款单后交财务处一份。
市内差旅费报销单附件:
市内出差明细情况
序号
时间
起讫地址
出差事由
交通费（元）
累计
所长:
分管所领导: 部门责任人: 报销人:
市外出差申请表
部门
出差人员
职别
出差时间
年 月 日至 年 月 日
出差地点
项目名称
课题编号
出差内容
工作计划
费用预算
差旅费
应酬费
礼品费
其她
累计
拟达成目
签字:
签字: 签字:
签字:
申请人:
市外出差汇报
部门
出差人员
职别
出差时间
年 月 日至 年 月 日
出差地点
项目名称
课题编号
出差内容
工作情况
费用实施情况
差旅费
应酬费
礼品费
其她
累计
达成目
签字:
签字: 签字:
签字:
申请人:
业务招待费支出明细表
部门: 经办人: 职别: 年 月 日
招待用户单位及姓名; 职务
（一; 二; 三……）
电话（手机）
原 因
①理由（为何？）
②处理什么问题？
③结果是什么？
费用支出
累计
餐费
娱乐
礼品
其她
审批: 审核: 审核: 审核: 报销人:
超标准费用报销申请单
年 月 日 单位: 元
部门名称
报销人
职别
课题编号
费用支出项目
支出金额
费用报销标准
超标准金额
费用超支累计
累计
超支理由:
部门责任人意见:
财务部意见:
总经理审批:
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