财务报账流程及相关表格模板模板.doc

一、 日常费用报销: 1、 日常费用指日常发生、 常常性、 金额较小费用类（不含货款、 加工费、 工资）, 该类费用报销时, 一律使用“费用报销单”进行报销; 2、 “费用报销单”后附发票（收据）、 入库单、 请购单（申请单）、 送货单（此单在购材料、 办公用具、 物料消耗品时提供）; 3、 “费用报销单”和附件内容、 大小写金额必需一致, 如有不一致者, 按最小金额报销; 4、 附件一律用胶水粘贴在“费用报销单”后面, 并确保正面朝上, 不得倒置; 5、 报销步骤: 、 费用报销者自行将报销附件粘贴于“费用报销单”后, 并按“费用报销单”上内容填写完整并在报销人处签字; 、 报销单送本部门责任人复核并签字; 、 报销人送报销单至财务部, 由会计审核; 、 经审核无误“费用报销单”送呈总经理审批; 、 出纳依据总经理审批后报销单支付款项或结清借款。步骤图: 1.费用发生前申请（本部门责任人和财务经理审核）2.费用报销人粘贴好附件并签字3.报销人送报销单给本部门责任人复核4.财务部会计审核5.部门责任人审批6.出纳凭总经理审批结果付款或结清借款二、 费用发生尽可能取得正式税务发票; 如为收据报销时, 收据上必需有服务方正当截图正明。三、 申购办公用具实施各部门“一个月申购一次”标准, 每个月25-30号由各部门依据办公需要, 统一填制一份请购单报行政部, 由行政部汇总报总经理审批后, 交由请款办公用含有用金, 最终由行政部通知各部门从仓库领取。四、 支付款项票据必需确保洁净、 整齐、 书写规范、 大小写数据清楚且一致。五、 数字大小写字样: 小写: 0 2 3 4 5 6 7 8 9 0大写: 壹贰 叁 肆伍陆柒捌玖零请款报帐审批权限表工作事项经办人员部门内部步骤部门责任人财务处责任人总经理通常支出费用事项材料采购及加工费10000元以下提出审核审批审批1000030000元提出审核审批审核30000元及以上提出审核审批审核审批其她费用管理部门500元以下提出审核审批审批5001000元提出审核审批审核1000元以上提出审核审批审核审批经营部门1000元以下提出审核审批审批10003000元提出审核审批审核3000元及以上提出审核审批审核审批内部转帐1000元以下提出审核审批审批1000元及以上提出审核审批审核特例事项部门责任人报帐全部提出审核审批总经理请款报帐全部审核审核审批注: 1; 部门责任人指各部门正职; 2; 各审批岗位人员因事不能签字审核（或审批）, 必需有授权委托书送财务处立案。如无授权委托书则必需电话通知财务处对请款事项审核（或审批）意见, 签“电话同意”无效。请款人员不按要求时限报账情况统计表部门: 年 月 日姓 名请款时间请款事由按要求应报账时间超出要求时间备 注部门责任人: 制表人: 说明: 1; 本表由各部门填写, 在每个月30日前交财务处（遇节假日顺延）; 2; 假如请款人员未按时限要求报账, 已向财务处提交情况说明并经同意, 应在备注栏加以说明。XXXX有限企业请 款 单年 月 日 单位: 元部 门请款人职别课题编号请款事由请款方法1现金金额: ￥ 大写金额: 2支票; 汇票金额: ￥ 大写金额: 收款单位: 开户行及账号: 票据号码: 部 门 审 批归口部门审 批部门责任人财 务 审 批审核会计复核会计财务责任人总经理说明: 本请款单在使用时, 请现金和支票; 汇票不能同时用一张请款单, 只能办理其中一项。XXXX有限企业差 旅 费 报 销 单年 月 日 单位:元部 门报销人职别课题编号出差事由: 出差天数 天 其中病事假 天出差时间起讫地点乘机费车船费市内车费住宿费其她出差补助住宿补助小计月 日至 月 日月 日至 月 日月 日至 月 日合 计预借旅费: 元 缴回余款: 元 补付金额: 元 大写金额: 部 门 审 批部门责任人归口部门 审 批部门责任人财 务 审 批审核会计复核会计财务责任人总经理XXXX有限企业费 用 报 销 单 年 月 日 单位: 元部 门报销人职别课题编号费用支出项目金额（小写）请款时间请款金额说明: 合 计各项支出累计（大写）退还结存数（小写）: 大写金额: 应补付款（小写）: 大写金额: 部 门 审 批归 口 部门审批部门责任人财 务 审 批审核会计复核会计财务责任人总经理XXXX有限企业领 款 凭 证 年 月 日 单位: 元部 门领款人职别课题编号费用支出项目金额（小写）请款时间请款金额说明: 合 计各项支出累计（大写）: 应付款（小写）: 大写金额: 部门审批部门责任人:归口部门审批部门责任人:财务审批审核会计:复核会计:财务责任人:总经理出差人员预算表出差人: 出差时间: 年 月 日至 年 月 日序号业主/用户名称项目名称工作计划日期责任人经费预算车船费住宿费招待费 其它累计123小计所长: 审核: 审核: 审核: 请款人: 说明: 本表由请款人填写, 一式二份, 部门自存一份, 请款时附在请款单后交财务处一份。出差人员预算实施情况出差人: 出差时间: 年 月 日至 年 月 日序号业主/用户名称项目名称工作结果责任人预算实施车船费住宿费招待费 其它累计1预算实施预算实施预算实施预算实施预算实施预算实施23456小计所长: 审核: 审核: 审核: 报销人: 说明: 本表由报销人填写, 一式二份, 部门自存一份, 报帐时附在请款单后交财务处一份。市内差旅费报销单附件: 市内出差明细情况序号时间起讫地址出差事由交通费（元）累计所长: 分管所领导: 部门责任人: 报销人:市外出差申请表部门出差人员职别出差时间年 月 日至 年 月 日出差地点项目名称课题编号出差内容工作计划费用预算差旅费应酬费礼品费其她累计拟达成目签字: 签字: 签字: 签字: 申请人: 市外出差汇报部门出差人员职别出差时间年 月 日至 年 月 日出差地点项目名称课题编号出差内容工作情况费用实施情况差旅费应酬费礼品费其她累计达成目签字: 签字: 签字: 签字: 申请人: 业务招待费支出明细表部门: 经办人: 职别: 年 月 日招待用户单位及姓名; 职务（一; 二; 三）电话（手机）原 因理由（为何？）处理什么问题？结果是什么？费用支出累计餐费娱乐礼品其她审批: 审核: 审核: 审核: 报销人: 超标准费用报销申请单年 月 日 单位: 元部门名称报销人职别课题编号费用支出项目支出金额费用报销标准超标准金额费用超支累计累计超支理由: 部门责任人意见: 财务部意见: 总经理审批: