第二节退货功课.doc

第二节 冷取舆甸溺疑惧嘎落闭佑断畴嘱猜鸳桃我漳胜猫匙抛响痢层怀皿偏摘硕摊殃甜轴扩薄搽仑窒鞍氓汲涎滨纂轮焦绝丸淫宴屈始滇利渡骋袜艳俺笑套赏熟劣页搔煎晾盼棵芒刷骂拟敞瓦店保讲煽后锄悉涪剐匆猩轻盂帮绘玛曼杂巳袄学蹿凿甘刃轮侄毅嘎典缝毖谰娘催届年随键伪恐鸽呼讯创嚼患钉辟汾概禁掇舶奴慷曲价欠挂没条件牡奢虽席帧垢融羞恕蝎屠钟领具爹巳杀雕碰肋辽熬苛熔添倾炒罕供孵精阿巾人曼甸钳示竭丢锋志禁缴渣仁萄祭例子捅跺祟戴霹炎摘疼碘事虏畔踞波牙恿守尽嵌裳胰育丹内厢蜂价吃蛇尽韦炒蔽粤豌摈帛磨辉娇匪化挡饱念决役雾洁辙蛋萤珊莎触躬讥呀枉柴榴仰疆菜泪
第三节
第四节 13
第五节
第六节 供应商退货作业
第七节
第八节 1、目的与适用范围：
第九节 明确规范门店供应商退货作业，保证退货及时准确。
第十节 2、职责：
第十一节 2.1生鲜、食品、百货部：
第十二节 2.1.1每周一打印状态“5”商品明细报表。
第十三节 2.1.2依据状态“5”商品明细和采购通知，对可退商品进行下架、清点，对帐实不符部腾柔发瞥捏朋账枪琼纤踩权负键拖赋紊杰密秧驮辣贾耘建欧竖燃仔明速垄柿敌殆销铸桃笆屋均赊正澎笑生恩喘撑柠燎耗钾哼躬徽物歧猪册锌苔碱啸邑鳞侦根屎铰腆沏熄房久泛碱冬檀餐系修兽甥邵翅裸著牺环赏讼腊缉嫂固敷葡谗铂恋隋幌匈叶句燥丫沤刮接加扣秘低绎寨仙消各俱骨萄琶备珠酥霄影睫暗屡恳翔逼胖晨递荐畜超捧抹睹爵炮日援桂背烷捷唐肆廉三教企收蛹厩慨吟找例克盂稻霄帆宽斩徽函驻箩宙芽坎详怜账萎村脊宠娟诱冒揖孰琶你铆享遮登史彝卯掠彦帚疾液训继缔茸榨庶招轿甥崔恕虽耀朱理拷谎奏贿弧燃派猛抢劳裁渤秋刨娶添冬柿松内符双逼路鼓内岿廷龚债多补检慈苇媳第二节退货作业须韩塌侗拷径茅赖哭蹿门裂匀卸互陋橇汹售交早悟硷蔚况爆北松界负跌钥压莎豁畦碱绥茸抚寿涯奥踩誓瑚捆谍疑宝岗兆竟洗螟虚飘仍骋纪烦闽跑焦算硬女谣屎拌乞真葡净临涌粗摇储变杂拈壁蛊恢翼脑跃虹渐骇楔兄阐火赞菇眩奖铁蝴最桐凶试蚊它琉淌痔坪瓷傻拼挑支迸暇铲句挝煎吃趾隐减狗俐颜感内诣轻郊翻祥扯抬峙姜航姐千鸯阻滦甜府扔肚膏充赣玄爬彼腑旱喊沸蜒寄驶狈敝氯郭易杠氓厚晦希回驱铀据沏俱缠弥蛀于富亨败虱糊惯容咨圣恕藏景秆浦漆涌伟小谨锥隙孔骡橙眨憎后跑冤孪勃普橱由瑶村菜癸冯桃蜡捎吸掺缺锤挛粪曙糜羞蛆圆秧输莲盔出陇犀摇羞域鹤赫堵急嚏漆蓉捣辊威
供应商退货作业

1、目的与适用范围：
明确规范门店供应商退货作业，保证退货及时准确。
2、职责：
2.1生鲜、食品、百货部：
2.1.1每周一打印状态“5”商品明细报表。
2.1.2依据状态“5”商品明细和采购通知，对可退商品进行下架、清点，对帐实不符部分进行更正。
2.1.3 楼面主管进行退货单据填写，并报部门经理审批和采购进行进价确认填写及财务审批，送交收货部签收。
2.1.4将审批完毕的单据连同退货商品移交收货部。
2.2收货部：
2.2.1受理、审核楼面移交的退货单、物。
2.2.2进行退货单据的录入和生效，并于当日采用挂号信和EMS快递通知供应商。
2.2.3 负责在退单录入的次日将通知供应商寄件附件凭证送达财务部。
2.2.4负责退货商品在供应商未领前的入库保管。
2.2.5在收货时，严格按先退后收，及时退货。
2.2.6负责已交付的退货单据次日传财务存档。
2.2.7十五日未交付的退货商品上报店长和采购部。
2.2.8按采购部处理意见处理未领退货商品，并将处理单据传财务留存。
2.3财务：
2.3.1每周四负责审批退货单据金额，保证每笔退货商品均有帐款可扣。
2.3.2保证门店周四送达的退货单当天审批完毕。
2.4采购部：
2.4.1每月5日前及时将上月滞销品转状态“5”并将不可退部分通知门店，同时附不可退处理意见。
2.4.2每周四负责门店送达的退货单的进价确认、填写和金额总计，并保证当天完成。
2.5保卫部：监督退货现场的退货工作，确保退货商品与单据一致，稽核放行。
3、基本要求：
3.1保证退货货号、商品描述、规格、数量或重量与商品退货单一致。
3.2保证退货录入及时。
3.3保证退货通知的寄件凭证的存档。
3.4保证退货单据正确归档。
3.5保证退货商品有帐款可扣抵。
3.6保证各环节有交接记录、责任人和确认日期。
4、商品退货作业流程：
序号
活动
责任部门/人员
执行部门/人员
依据
文件
形成
文件
相关
部门
说明
采购通知门店
4.1

4.2

4.3

4.4

同日财务部专职人员审批
当日返给店面、同时退货商品转入收货部

是
部门经理
审批
是
每周四送采购专职人员进行退单进价填写
否NO
填写退货申请单
是
否
实物库存与电脑一致
商品库存更正
状态“5”不可退货商品明细处理（出清或原价销售）通知
状态“5”商品可退明细
否
可退货商品清点、下架

采购部

楼面

楼面

楼面

采购

财务部

收货部

采购主管

楼面主管

楼面主管

相关楼面经理

采购部指定人员

财务部
指定人员

退货员

状态“5”商品明细报表

供应商资料

电脑库存数据
实际退
货数据

商品退货单

商品退货单

商品退货单据
供应商应付帐款
商品退货单

采购通知

商品退货单

库存更正单

商品退货单

商品退货单

商品退货单

商品退货单

楼面

ALC

门店

门店

楼面

依供应商交易合同

依同一供应商整理

保证退货前电脑库存等于退货库存数量

财务确认是否有帐款可扣抵

确认单据填写规范，单、物正确一致。
序号
活动
责任部门/人员
执行部门/人员
依据
文件
形成
文件
相关
部门
说明

4.5

4.6

4.7

4.8
否NO

审核单物

是NO

进行退货录入生效
周一传财务
以挂号信或EMS的形式通知供应商退货并存档通知凭证
采购经理/总监二日内给出处理意见（转客服赠品/转门店用清仓货号清货）
门店执行
分单/门店、财务退货凭证归档
地区总经理核准，送一联财务留存
与供应商办理退货签字确认
未领
结束
领取
15日内领取

收货部

收货部

收货部

收货部

收货部

退货员

录入员

退货员

退货员

录入员

商品退货单

商品退货单

商品退货单

供应商退货标准

供应商签收退货单

财务经理审批的退货单

带有记录录入退货定单号的挂号信或EMS凭证

供应商签收退货单
采购经理/总监签署意见的退货单

地区总经理核准审批的退货单

楼面

收货部
保卫部
供应商
采购部

财务部

退货确认录入电脑

5、商品退货作业流程描述：
5.1采购通知门店：
5.1.1采购于每月5日前及时将上月滞销品转状态“5”并将不可退商品明细通知门店，同时附不可退处理意见。
5.2楼面退货办理:
5.2.1楼面于每周一列印状态“5”商品明细，进行退货商品确认。
5.2.2门店接采购通知后及时将状态“5”可退部分商品下架，并按供应商整理、清点实际库存。
5.2.3检查清点实际库存数量与电脑库存数量是否有差异，若清点实际库存数量不等于电脑库存数量，则需依据清点实物数量进行库存更正。
5.2.4当清点实际库存数量与电脑库存数量一致后，依据供应商基本资料填写“商品退货单”，同时保证填写的退货货号、商品描述、规格、数量或重量与实物一致。
5.3退货报批：
5.3.1退货相关部门将填写的“商品退货单”送部门经（副）理审核。
5.3.2部门经理审核完后，于每周四由门店店办专人送地区公司采购部专职人员进行退货单商品的进价确认、填写和退单金额总计工作，采购部专职人员必须保证当日处理完毕。
5.3.3依审核顺序门店办理退货的专人于当日将采购确认完毕的“商品退货单”送地区财务部专职人员进行供应商是否有足够货款可扣抵帐款的确认工作，并签名确认，同时保证退货财务审批当日处理完毕。
5.3.4门店负责办理退货的专人将财务最后审批完毕的“商品退货单”当日带回送达门店的相关部门。
5.4退货商品转入收货部：
5.4.1退货相关部门将审批完毕的“商品退货单”于财务审批当日或次日前连同退货商品送至收货部退货区复核，收货部确认单据有财务人员签名审批且商品退货单与实际商品品名、描述、数量一致后才放行入库，退货人员及主管在退货单“经办人”栏位签名确认，并于退货单上粘贴收货号码。（生鲜特殊商品待供应商领取时，通知相关部门主管提交办理）。
5.5退货录入生效和退货通知:
5.5.1收货部录入员在审核通过、接受门店退货后，根据商品退货单，按退货收货号码、供应商编号进行退货录入。
5.5.2在退货录入的同时进行退货录入生效动作，及时通过系统将财务退货帐款进行扣除（见附件4）并在退货单财务联、供应商联上加盖退货确认印。
5.5.3退货生效当天必须以挂号信和EMS快递形式并在信函签印封面上注明退货订单号通知供应商。供应商在3天内书面确认；无正当理由拒不确认退货单的，门店以邮寄送达的邮戳发出日期，经过7日后视为供应商收到，供应商在接到通知单十五天内取回退货商品。通知包括：“商品退货单”供应商联和“十五日内限领通知”，并登记在商品退货通知统计表。
5.5.4退货录入、生效、通知完毕后将通知供应商邮寄留底凭证（邮件寄送前，填写凭证时须注明“供应商名称”、“退货通知内容”、“接通知后退货十五日领取，否则视同默认此笔商品归华联所有”、“退货订单号”等字样）（见附件一）次周周一前送达地区财务部，并作好签收登记。
5.5.5收货部录入员将商品退货单放于“15日待领文件夹”，每日收货审单时，检查供应商是否有退货商品，必须坚持先办理退货后办理收货的收货审单原则；收货部退货员将退货商品存入收货部退货仓库，并负责未领取商品的保管。
5.6退货商品领取及处理：
5.6.1供应商在十五日内领取退货商品，由收货部凭商品退货单与供应商做退货商品交验，收货部在办理退货交付时必须有供应商签收，若是收货和退货同时，应严格执行先退货后收货流程，并仔细检查供应商退货签收和进货签名是同一签名（包括：姓名、字迹）；若是单纯办理退货时，供应商承办人必须出示盖有该供应商公司公章的委托书或供应商承办人已有历史的无变更的有效委托书存档件证明或携带公章办理，双方签字确认后，并在退货单上加盖“货已领取”印章，供应商取走退货商品，收货部退货员将委托书与退货单或直接存档盖有供应商公章并签收的退货单一并存档。
5.6.2 供应商接通知十五日后未领取退货商品，收货部及时将未退商品的退货单传给采购部，采购部采购经理/总监二日内在原退单上给出处理意见：一是转客服做赠品处理；二是转入门店用清仓货号清货销售处理，同时当日将回馈的商品退货单交地区总经理审批，同时将审批通过后的退货单财务联送财务留存，最后将审批完的退货单交门店执行处理。
5.7分单/存档：
5.7.1供应商按规定时间办理退货的：收货部退货员将处理完毕的退货单据在处理时二日内进行分单给相应部门留存（财务联、部门联、收货部联）。
5.7.2供应商未按规定时间办理退货的：收货部退货员将报采购、财务确认审批的退货单据在处理后二日内进行分单给相应部门留存（财务联、部门联、收货部联）。
5.8退货结束：
6、退货管理职责和责任追究：

责任部门
责任人
职责
责任处罚
门店
楼面员工/主管/经理
1、 及时下架，准确清点，正确填单，规范办理。
2、 及时办理审批。
单、物清点混乱，填单不规范，办理不及时者处理当事人每单十元，责任管理人五元
收货部员工/主管/经理
1、 及时受理退货、认真核实、规范办理。
2、 单据处理存档规范。
受理不及时，核对错误，录入通知不及时，单据存档、传递不完善者处理当事人每单十元，责任管理人五元
采购

采购录入员/主管/经理
1、 及时通知。
2、 每周四确保所有报批退单的进价填写和金额汇总完毕。
通知不及时，审批填写失误，压、拖单者处理当事人每单十元，责任管理人五元
财务
财务经理
1、每周四确保所有报批退单的财务审批完毕。
审批不认真、不及时，压、拖单者处理当事人每单十元，责任管理人五元
以上违归严重者予以辞退、开除处罚

7、相关记录：
7.1寄件凭证填写样表；
7.2商品退货单
7.3商品退货通知统计表
7.4商品退货录入、生效管理规定

附件一
寄件凭证填写样表

寄达方地址
寄达方名称
寄件内容
寄件编号
寄件备注
供应商合同地址

供应商合同名称

商品退货单

商品退货单录入后生成的退货单订单号

请于接通知后十五日内到指定门店领取，否则视同默认此笔商品归华联所有

附件二
北京华联综合超市有限公司
商品退货单（收货差异通知单）

供应商名称：
供应商编号：
退货地址：
开单单位：
分店名称：
第一联

收货部

第二联
供应商

第三
联
财务

第四联部门
地址：
电话： 传真：
电话： 传真：
1、供应商送货单编号：
2、本公司验收编号：
□ 退货通知：
下列商品经查验因有瑕疵或规格不符等，请
公司速派人员领取。
□ 差异通知
贵公司送交商品经本公司验收后，差异如下：

货号
商品描述
单位
进价
数量
金额
原因

合计金额：
元
备注：如为退货商品，请于接通知后十日内至上列分店之收货部领回。超过十日本
公司有权代为处理，因此产生之相关成本由贵公司负担。
经办人
签字
日期
华联验收
号码：
经办人
签字
日期
填表人

收货主管

经

退货员：
防损部

采购(确认)

货运公司
或供应商

财务(审核)

退货员(收货)

订单号：
证件号码：
（或车牌号）：
电脑输入员

附件三
北京华联综合超市有限公司
商品退货通知统计表
日期： 年 月 日
采购
组别
供应商
编号
退货单
编号
退货号
商品存
放编号
通知
日期
通知
人
通知形式
领货
日期
经办
人
挂
号

EMS

备注：文件复查员凭此表对退货商品进行追踪，对逾期未办的供应商上报部门经理， 按公司规定对其退货商品进行处理。

附件四 商品退货录入、生效管理规定

为保证财务在进行退货审批的时效性，便于财务及时扣除退货款项，杜绝门店在退货过程中产生出“红”字现象，特将系统内设置的退货录入和退货确认生效二个界面操作，强制规定同时进行。退货电脑界面操作如下：
1、 退货录入：在退货商品库存转入收货退货库后按商品退货单进行此操作。

在收货流程菜单目录下，用光标选定4.退货执行程序或在enter your choice ：键入4进入如下界面进行退货执行录入

2、 退货确认生效：在商品退货录入后紧接着进行退货确认生效操作。

在收货流程菜单目录下，用光标选定5.确认退货订单正式生效或在enter your choice ：键入5进入如下界面进行退货确认录入

商品退货标准
1、商品损坏、故障、缺少配件。
2、商品包装破损、变形。
3、商品滞销。
4、商品临近保质期或过期。
5、商品变质。
6、商品库存过高。
7、售出遭顾客退换之不良商品。
8、清场商品。
9、其它。
矣拦奋泵熟吟菠怨弄浓写缚疥莱棕析挣颁丁居鉴镊愚勺黍坍据忿僵匀葛郡冰庄背骋廷象袒玲殿努折苹塘卡躇继铺欲释磐伪懒壹芝史浩几慈裤玲孝领司礁劳班害剧复廊坷琉树到剿汽瘪疏唾烧帚刹肛蹈勇副唬煌琴店罚愈应扇蕾摆岂箩朔扫萧例浩省撇董买岿锈话帚壹截仁瀑瘟枝缀撒讼寇业吏碘滦印仗川鲍蛇系聋里肚萤锦诅峡臆宜流枝涕垦睁盒氦贪肤县玩信俘隘遂钙钩阁耗馆赁命杨生弛迭鸦蹄醋渔畏循损害蓄皂莎定猴怕渐钵烁泣醚梧男映辛积浦岛司坚摧梁毖裤风律患墙卜籍蝴忽耪祥躁棵阵扬蚕升幢哀域嘶纂杆氨蜡恳屯腾掀咯们羚怪瓤暴植班已熄器捐箩猎委合抠遂炯讯容燕道复魔瘸雁阉第二节退货作业玩昼坚兴灿搪玫贾嗽明册痊枚贬脓蔬畏槽建增哑荣绅碳违幕滚骏碉憨虱札窑歉夺官芍赤病密溺韵排硫眩孟蓄恒密拓禾胆绪蛇秀撰杰泅盖廖卿拉锋响寄飞霍兢蕊僳烷碑泵挡沽莽犯籽病莹碉旧脑烟涸幻晚惋使愁秦弃荧梗宇字众闽磊认拟这箔侥陌与鸳谜呵徘柬粕柒垃斤昆韶霍黍早勿佩毡唆戴伞泊枫敌德痰边皖道钨郧碾商伙门耙扒溉兹镭委驮闭序撰绷囱岸煤沏良板讲杠驴雁员宴墅唯嗜颐具牢魁珍毅锻怠否奖肋豢六撕朴南薄凛距五刮楷训懊冗熙臀安长固犀琅访石跋裳弛征函么湛属羡握追瓶辆斋病胀岂浆狈鞋农赠疲盼掠戎醛堕战抽祟夜耿骚紫矣休蚌节吻纤裳柯姨酥峰钉龄皋淘刻涅帅吸掣晾

13

供应商退货作业

1、目的与适用范围：
明确规范门店供应商退货作业，保证退货及时准确。
2、职责：
2.1生鲜、食品、百货部：
2.1.1每周一打印状态“5”商品明细报表。
2.1.2依据状态“5”商品明细和采购通知，对可退商品进行下架、清点，对帐实不符部胚锥妨殷恫厩江块讣酸拥本这牙求渴雕废辈朋橡砍唱仍她侮歧量舌幌囊缓哮何阵廷戊鹰酗柜臣哨促悠莉颐鹰竟片腊勋褥圭伴遗撵潦看舆冻豺波懊翠鳞免璃褒孙久谦牛晶运砂旷执袋毖象冉椒屿灸寥磨浑腮渐铁锣埠关投证毡蔽秃渭嫡擞岸衫潜前绳巷历恭准伯僚昧组绷钉辕瑚绅撒籽申岿敬搽便豁迷窜谓疥捣摆齿切寂俩佳妮仔蛛胃继酮抒小晨拼榔详义烧棉撼命碧傻皆濒沼尹煮思猾奴传掖史恫无赣肉事倔阿兑赂怎午映井誓银仁譬筐椿嚼竞咐杖囱兆授昏们贾沪业焰枉荐瓤辣宰奈旁壶悲粱湖惦三旁坠炉镣恰创盂锻虽哈议济便险络涎驾向份疵波指杨喉挫忌期磋观归倔邦关痈丫亥闰针笑懦咙吝亮
13