银行贷款调查(授信)评价暨尽职调查报告.doc

银行贷款调查（授信）评价暨尽职调查报告
（ⅩⅩ年中小企业试行版）

借款（授信）申请人：ⅩⅩⅩⅩ塑业有限公司
担保：ⅩⅩ首创融资担保有限公司
调查人：　
审查人：　
签批人：　

呈报行：ⅩⅩ银行光明支行

一、企业基本情况
1、尽职过程描述（包括调查程序、如何佐证调查结论等）
信贷员到企业办公地—顺义区杨镇了解情况，通过企业法人及财务人员的介绍以及信贷员有针对性地询问，信贷员对企业的经营模式、结算模式有了深入的了解和认识。结合企业法人介绍情况，信贷员就具体问题进行了有针对性地了解，如企业的经营优势，客户稳定性等等。
对于企业的财务情况，信贷员结合企业报表，对重点科目进行了详细核查，如营业收入、管理费用、应收帐款、应付帐款、其他应付款等，信贷员通过表帐、帐帐、抽调发票、进帐单等方式进行财务核实，以确保做到尽职。
2、客户简介（包括历史渊源、经营业绩、市场声誉、发展前景等）
客户全称：ⅩⅩⅩⅩ塑业有限公司
详细地址：ⅩⅩ市顺义区杨镇环镇东路临1号
注册资本： 50万元人民币 实收资本：50万元人民币 行业： 制造业 贷款归属行业：制造业
主营业务：制造塑料制品、模具;销售自产产品。主导产品是家电配件、塑料隔热型材。
单位：万元
股东姓名或名称
出资方式及金额
所占比例
ⅩⅩ
货币50万元
100%
3、法定代表人简介（简历）
• 法人简历：企业法定代表人ⅩⅩ，年龄36岁，毕业于ⅩⅩ中央党校函授学院，本科，经济管理专业。
1998-2012.9，ⅩⅩⅩⅩ塑业有限公司，业务员、副总
2012.9至今 ⅩⅩⅩⅩ塑业有限公司，总经理、公司法人
4、股东及实际控制人分析（提供股权结构图，对股东的情况进行调查分析，包括但不限于股东的全称、持股比例、注册资金、法定代表人、控股股东的主营情况、实际控制人的基本情况、人员、资产、财务的独立情况等）（全额保证金及存单、国债质押业务可不填）
ⅩⅩⅩⅩ塑业有限公司成立于1984年，2002年改制为民营企业，注册资金50万元，法人ⅩⅩ。该公司主要是从事建筑用塑料隔热型材、家电产品塑料配件的加工生产，目前的主导产品主要是门窗隔热条的生产和销售。 公司目前主要客户为一些建筑型材和冰箱的家电的生产厂商，如沈阳远大铝业公司、辽源利源铝业集团、ⅩⅩ东亚铝业公司、四川广汉三星有限公司、新宝企业（天津）有限公司、ⅩⅩ金兰服装有限公司等，这些大客户基本可以占到企业年销售的50%以上。企业员工人数28人，其中管理人员3人，技术人员3人。
5、关联企业关联企业是指：①相互间直接或间接持有其中一方的股份总和达到25%或以上的；②直接或间接同为第三者所拥有或控制股份达到25%或以上的；③企业与另一企业之间借贷资金占企业自有资金50%或以上，或企业借贷资金总额的10%是由另一企业担保的；④企业的董事或经理等高级管理人员一半以上或有一名常务董事是由另一企业所委派的；⑤企业的生产经营活动必须由另一企业提供的特许权利（包括工业产权、专有技术等）才能正常进行的；⑥企业生产经营购进原材料、零配件等（包括价格及交易条件等）是由另一企业所控制或供应的；⑦企业生产的产品或商品的销售（包括价格及交易条件等）是由另一企业所控制的；⑧对企业生产经营、交易具有实际控制的其他利益上相关联的关系，包括家族、亲属关系等。
情况分析（按注释要求的关联企业范围，对关联企业进行调查分析，列明关联企业的基本信息，特别要对关联企业经营状况、关联关系、关联交易及定价政策等情况进行充分说明。）（全额保证金及存单、国债质押业务可不填）
无
二、企业经营流程图
（全额保证金及存单、国债质押业务可不填）
• 企业主要上游客户主要为ⅩⅩ市仁和红星商店、ⅩⅩ市鑫龙洋商贸有限公司、文安县文安镇通达塑料经营部等塑料制品公司，企业主要下游客户包括吉林利源铝业有限公司和新宝企业（天津）有限公司）、沈阳远大铝业工程有限公司、四川广汉三星有限公司等。
• 与上下游结算模式简述
• 企业与上游客户逐步采取现款现货的方式结算，现有帐期均不超过3个月，下游客户比较强势，会有一定期限的帐期，且在3-6个月左右。
• 企业业务为订单式生产
• 企业接到订单—购货—生产—交货—对方验收—结款
三、企业信用情况
（一）定性因素分析：
1、客户管理者分析（公司治理、内控制度、管理层素质、主要决策人的人品、经验、道德素质等。注：如此部分与股东及实际控制人分析相同可简略）
企业管理制度较为完善，内控严格，客户管理者ⅩⅩ在该行业工作十几年，管理经验较为丰富，经过几年对企业的经营和管理，企业整体发展呈上升趋势。
2、主营业务及主导产品分析（产品和技术情况、市场定位、客户对象、上下游贸易渠道、产品的市场占有率、经营优势和劣势等）
公司目前主要客户为一些建筑型材和冰箱的家电的生产厂商，如沈阳远大铝业公司、辽源利源铝业集团、ⅩⅩ东亚铝业公司、四川广汉三星有限公司、新宝企业（天津）有限公司等，这些大客户基本可以占到企业年销售的50%以上。
3、市场状况、前景及风险分析（行业发展趋势、市场需求、行业风险分析等）
受房地产市场疲软影响，该行业市场需求趋缓，
取得的行业资质情况： 无
主营业务经营期限：10年 是否发生过变更及变更次数： 无
公司实物资产列表（全额保证金及存单、国债质押业务可不填）

资产类别
资产净额（万元）
出让土地使用权及房屋产权

划拨土地房屋产权、尚未取得产权证但已竣工的在建工程

在建工程

机器设备
27.2
交通运输工具

其他（ ）

（二）企业财务分析（全额保证金及存单、国债质押业务可适当简化）：
1、财务数据列表（□审计；□纳税；□内部；□调整；□其他 ）

财务数据1 单位:万元

总资产
应收帐款
其他应收
存货
固定资产
短期借款
其他应付
应付帐款
总负债
净资产
10年
340
172
30
67
20
70
133
82
291
48
11年
432
164
13
147
26
50
102
98
256
176
12年
453
185
14
97
15
50
115
1
173
280
13年6
494
276
14
156
21
50
115
3
170
324
财务数据2 单位:万元

主营收入
利润总额
资产负债率
流动比率
速动比率
存货周转
应收周转率
10年
284
0.3
0.64
1.43
1.24
5.05
4.05
11年
483
12
0.59
1.58
1
3.7
2.6
12年
1055
93
0.38
2.52
1.96
7.65
6.02
13年6
533
43
0.34
2.7
1.85
3.6
2.31
2、财务指标分析（营运能力、盈利能力、偿债能力）
从企业的资产结构看，资产主要集中在应收账款，存货、和预付帐款上；从企业的负债上看，要集中在其他应付款上；产品的利润率保持稳定，近年来随着企业的销售收入逐年增加，净利润也在逐年增加。（企业2010、2011提供的是纳税报表，2012、2013.6提供的是实际报表，企业实际净利润率为10%左右）
营运能力，
公司经营以订单式销售为主，公司下游客户普遍回款及时，平均信用期不超过6个月，资金回笼有保障。营运风险较小。
盈利能力，
公司年销售利润率一直稳定在行业平均水平，且销售额逐年递增，具有较强的盈利能力。
偿债能力，
公司2010年、2011年及2012年、2013年6月的资产负债率分别为：64%、59%、38%、34%。比较合理。2010年、2011年及2012年、2013年6月的流动比率分别为：1.43、1.58、2.52、2.7。速动比率分别为1.24、1、1.96、1.85比较合理，说明企业资金流动性较好，短期偿债能力较强。

3、主要科目明细（列出金额占比高，年初年末金额变化大及有较大往来资金的科目，并对帐期及合理性进行分析）
应收帐款276万元
单位名称
金 额
账 期（月）
备 注
吉林利源铝业
97
6
货款
天津新宝
46
6
货款
东亚铝业
34
5
货款
四川广汉三星铝业
51
4
货款
其他
48
3
货款

其他应收款14
姓 名
金 额
账 期（月）
备 注
ⅩⅩ
10
6
借款
ⅩⅩ
2
10
借款
其他
2

借款

其他应付账款115万元
姓 名
金 额
账 期（月）
备 注
ⅩⅩ
65
2年
股东投入

30
1年
借款
ⅩⅩ
20
2年
借款

4、现金流量分析（分析企业的整体现金流情况，特别是对企业经营活动现金流进行分析，并对其未来现金流进行预测。注：如小企业无法提供现金流量表，可通过企业的银行、现金帐簿、合同回款情况等影响现金流变动的因素，了解其现金流情况，不仅限于对企业现金流量表的分析）
企业2012年平均流水90万元左右，
5、企业目前主要结算情况分析（主要结算行、结算方式、结算量等）
企业基本帐户： 工商银行顺义支行
一般帐户： ⅩⅩ银行光明支行 结算量50%左右。
（三）企业的信用记录（截止 年 月 日查询结果）
1、系统查询
□ 本行行内查询；■ 人行查询；□ 主要经营者个人征信系统查询（包括法定代表人、股东、实际控制人等）；□ 客户关系管理系统查询；□企业信用信息系统查询；□ 名索网查询；□ 其他查询
2、查询结果
2.1结算情况
开户银行
账户性质
存款余额
日均存款
工行顺义支行
基本帐户
54万
20万
ⅩⅩ银行光明支行
一般帐户
25
20万
2.2信用记录
2.2.1未结清贷款、授信
贷款行
业务品种
金额
起止期限
利率
担保人
光明支行
流贷
50万
2012.8.28-2013.8.28
7.8%
首创
……

2.2.2未结清对外担保
贷款行
被担保人
业务品种
金额
起止期限
利率
无

……

2.2.3个人信用记录
姓名
职务
贷款金额
余额
月（季）还
信用记录
ⅩⅩ
总经理
100万
975852元
6796元

ⅩⅩ

100万
447226元
94762元

ⅩⅩ

45万
225000元
3436

ⅩⅩ短贷宝100万元，贷款行：ⅩⅩ银行光明支行。目前余额44.7万元，期限3年（2011.9.1-2014.9.1），利率上浮30%（7.995%），按季还款，季还款94762元，贷款用于企业经营。担保：首创担保公司100% 担保，反担保为房产抵押。
北银消费贷款45万元，目前余额22.5万元，期限2012.10.25-2013.10.25。按月换款，月还款3436元。信用贷款。
个人住房贷款100万元，贷款行：ⅩⅩ银行顺义支行。目前余额97.5万元，期限2011.1.4-2041.1.4。按月换款，月还款9423元。
个人信用记录良好。
2.3实地调查与上述查询结果不符的补充说明
无
四、授信申请方案
1、借款（授信）原因、具体用途、用款计划及借款期限
公司2012年销售收入1055万元，预计2013年收入1600万元左右，成本1200万元左右，资金周转3次左右，资金需求400左右，企业自有资金260万元，资金缺口140万元，此次申请流动资金贷款金额70万元，用于补充流动资金，利率执行基准上浮30%，借款期限一年，ⅩⅩ首创投资担保有限公司100%担保。
2、涉及贷款（授信）业务的购销合同签署情况或项目情况
企业下游客户关系稳定，均为长期合作客户。与上游客户ⅩⅩ华颖化工、 天津永昌、北方广谱、惠利化轻、ⅩⅩ鑫龙洋等公司签订供货合同；与下游客户吉林利源铝业、东亚铝业、天津新宝、沈阳远大等公司均为长期合作客户，签订框架协议，平时以传真订单形式通知企业生产发货。
3、涉及贷款（授信）的还款来源、回款计划分析
企业销售收入还款，按季付息，到期一次还本付息。2012年公司销售收入1055万元，月均87.9万元，具备时点还款能力。
4、针对此笔贷款（授信）制定的风险控制措施及资金监管措施
（1）监督企业用款情况，严格要求企业专款专用。
（2）要求企业主营业务在我行结算量达到50%以上。
（3）关注企业主营产品的市场变化情况。
（4）关注企业经营情况，按月对企业进行贷后检查，定期约见法人。
五、担保方式分析
担保方式：（全额保证金业务可不填）
■专业担保公司担保（注明担保公司名称：ⅩⅩ首创融资担保有限公司 ）；
（三）反担保措施分析（对实物资产的反担保需列名担保物的具体信息，包括但不限于位置、面积、评估价值等，对于第三方提供连带责任担保的需列名第三方的基本情况，包括但不限于注册资金，经营规模，实际控制人等。同时根据反担保措施的具体情况，分析其是否可覆盖贷款风险。）
附表：
（四）其他担保方式分析（如追加个人无限责任担保，需深入了解其个人的有效财产，及担保能力）
总经理ⅩⅩ家庭无限连带责任
六、综合效益及利率定价分析
1、客户在我行的综合效益分析（客户的综合贡献度，使用我行金融产品数量，结算量、日均存款、派生的其他业务等；如为新客户可分析我行拟取得的综合效益）
1、贷款利息收入
2、网银等中间业务收入
2、此笔贷款的定价分析（定价原因、定价标准）
此笔贷款为企业第7年与我行合作。首创担保公司提供100%保证担保。企业在我行业务结算量50%。
七、其他需要声明的事项
新增流动资金贷款额度测算表
填写说明：灰色区域请不要填写，为自动计算
单位：万元

上一年销售收入
1,055.00
上一年总资产
453.00

上一年销售成本
934.00
上一年流动资产
437.00

上一年销售利润
121.00
上一年非流动资产
16.00

预计销售收入年增长率
50.00%
上一年长期借款
0.00

上一年末自有资金=长期借款+所有者权益-非流动资产
264.00
上一年所有者权益
280.00

上一年末流动资金贷款
50.00

上一年末其他渠道取得的融资
44.70

上一年初
上一年末
年均余额
周转次数
周转天数
应收账款
164.00
185.00
174.50
6.05
59.55
预付账款
42.00
95.00
68.50
13.64
26.40
存货
147.00
98.00
122.50
7.62
47.22
应付账款
97.00
1.00
49.00
19.06
18.89
预收账款
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
营运资金周转次数
3.15

营运资金量：上年销售收入*（1-上年度销售利润率）*（1+预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数
444.73

新增流动资金贷款额度
86.03

说明

2012.12报表

八、审查报告
（一）对信贷员尽职情况的验证过程描述
按照总行的要求双人下户，与该企业负责人多次沟通,对该公司的报表、账簿和传票进行核查、证实该公司提供的材料与事实相符。
（二）信贷业务申请人资格审查
公司在ⅩⅩ市工商行政管理局注册，具有独立的法人资格，实行自主经营、独立核算、自负盈亏、照章纳税的经营方针。经营状况良好，有一定的经济效益。
（三）信用和财务情况审查
企业无信用不良记录，无法律纠纷，信用状况良好。财务情况正常。
（四）业务合规性审查
经审查此笔贷款业务符合国家相关政策，同时也符合我行信贷政策。
（五）风险分析审查
企业销售收入稳定，由首创投资担保有限公司提供第三方连带责任担保，风险可控。
（六）担保情况审查
企业贷款由ⅩⅩ首创投资担保公司提供100%连带责任担保.
（七）对信贷员防范风险措施的审查
监管贷款资金使用用途。
（八）风险与收益匹配情况审查
该笔贷款采用基准利率上浮30%，由首创100%担保，风险和收益匹配。

九、结论
此报告是按照我行信贷管理的规定，对借款申请人、担保人提供和本人收集的资料进行充分调查、核实和客观分析后完成的。我们对本报告所涉及材料和数据的真实性、完整性及准确性负责。
1、调查人意见：同意ⅩⅩⅩⅩ塑业有限公司借款70万元，期限1年，利率执行基准上浮30%，由ⅩⅩ首创融资担保有限公司提供100%保证担保。
调查人签字：　

2、审查人意见：
同意ⅩⅩⅩⅩ塑业有限公司借款70万元，期限1年，利率执行基准上浮30%，由ⅩⅩ首创融资担保有限公司提供100%保证担保。
审查人签字：　
3、签批人意见：
同意ⅩⅩⅩⅩ塑业有限公司借款70万元，期限1年，利率执行基准上浮30%，由ⅩⅩ首创融资担保有限公司提供100%保证担保。
签批人签字：　
13